物业财务专项制度之发票及收据管理_第1页
物业财务专项制度之发票及收据管理_第2页
物业财务专项制度之发票及收据管理_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、【精品文档】物业财务专项制度之发票及收据管理物业财务管理专项制度之发票及收据管理制度1、发票及收据管理制度总则：1.1、财务部应按照中华人民共和国发票管理办法及其它有 关规定保管和使用发票及收据。1.2、公司所有发票、收据（指有价值的收据）及相关票据均属本 制度管理的范围。1.3、财务部统一负责各种票据的管理工作。1.4、各种票据的种类、使用范围由公司总部财务部规定。2、各种票据的购买、领用2.1、属国家统一规定的发票由公司总部财务部指定专人向有关 税务部门购买。2.2、各管理处应按照公司总部有关规定设专人负责领取发票。 管理处财务人员在领用发票时，应详细清点数量、检查有无印刷错误。 数量有误

2、或印刷有错误的应请求更换。2.3、各种票据在领用的同时，请求公司总部财务部人员加盖公司财务章后方可使用。3、各种票据的使用规定:3.1、财务部应设专人负责发票、收据的领用、登记、保管、开 启工作。3.2、管理处人员在验收领用的发票后，应按不同的票据登记验 收日期、数量、起止号码等，并设专人专柜保管。3.3、财务部应设置各种票据领用登记簿，凡发放票据，必须登 记领用的日期、数量、起止号码等，并由领用人签收。3.4、各种票据应当按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一 次性如实开具。3.5、各种票据只能按照规定的范围进行使用，不得转借、转让、 跳号、拆本使用，或开具空白票据。3.6、在开具票据时，必须按真实用途填写，如为代收款项必须 予以注明"代收"。3.7、各种票据需交接使用时，应办理交接手续，写明交接时票 据的号码。接收人在接收各种票据时，如发现所交接的票据存在问题, 可拒绝接收，并立即 报告财务经理。4、各种票据的检查和核销：4.1、公司总部财务部有权对各种票据的使用情况随时进行检查。4.2、使用完的票据必须立即进行核销。申请核销时，应将各种 票据装订整齐、加具封皮、写明管理处名称、票据起止号码及张数、 已开票据的明细金额及总金额，装订人签字。4.3、总部财务部在审核管理处票据的使用情况后，应定期核查 管理处的收款情况是否与票据金额相符。4.4、各种

人人文库> 全部分类> 办公材料 > 办公文档

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论