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文档简介

1、 目目 录录一、总体介绍一、总体介绍33 1 1、概述和框架、概述和框架 3 3 2 2、标准管理平台、标准管理平台 11 11 3 3、用户管理机制、用户管理机制1717 4 4、会计、会计(kui j)(kui j)期间(打开与关闭)期间(打开与关闭)1919 5 5、内部交易(地区内与间)、内部交易(地区内与间)2323 6 6、系统集成及协作、系统集成及协作2727 7 7、总账系统变化、总账系统变化3030 8 8、内控功能设置、内控功能设置4141二、建帐过程二、建帐过程 44 44三、做帐过程三、做帐过程 49 49四、报表过程四、报表过程 71 71第1页/共74页第一页,共7

2、5页。-2-一、总体(zngt)介绍p标准一致、流程规范 p会计一级集中核算在核算标准一致、业务流程规范的前提下,地区公司的会计业务(记帐凭证)通过实时传递到股份公司总部,由股份公司总部生成主要的财务报表的系统。p会计一级集中核算系统中所以系统都在标准管理平台的管理和控制下运行的,脱离标准管理平台的管理和控制,会计一级核算将无法实现。p高度(god)集成性、有机一体p会计一级集中核算系统由系统、标准管理服务平台、交易系统、资产管理系统和SAP系统等几部分构成的。p外围系统的财务数据集成到后,通过BIS和XI接口,和SAP有机集成。资产系统形成凭证到FMIS、勘探成本系统形成凭证到FMIS。通过

3、BIS实时把凭证传输到SAP系统。第2页/共74页第二页,共75页。-3-p分层次部署、两级应用p实现一级核算后,地区公司的会计业务和财务管理继续通过在地区公司当地(dngd)运行,在相关财务数据继续保存在地区公司的前提下,通过相关的功能,把地区公司财务数据(主要是财务凭证),实时传递到股份公司的SAP系统中。p会计一级集中核算系统在应用上分股份公司和地区公司两个层次应用。股份公司部署系统和标准管理平台、交易平台和SAP系统,地区公司只部署系统。p财务报告统一生成、交易实时抵销p会计一级集中核算系统将在总部形成主要财务报表,个别非财务报表,继续通过上报的到股份公司总部。p会计一级集中核算系统实

4、时抵销地区公司内、间的内部交易,并实时处理地区之间和地区公司同股份公司总部之间的内部资金业务。1、概述(i sh)和框架第3页/共74页第三页,共75页。-4-p控制严密、按流程应用p总部控制的标准编码地区公司需要通过同步、申请、审批的流程进行应用。p主要系统(xtng)用户的一致性、可验证性,用户统一注册、权限分别管理。p会计一级集中核算系统(xtng)运行后,考虑到FMIS和SAP的一体化,审核的凭证不能取消审核、不能修改和删除,记账后不能取消记账(SAP的限制)。p采用B/S架构的应用模式p 会计一级集中核算系统(xtng)将采用B/S应用框架,程序将部署在应 用服务器上,客户端就不再安

5、装的程序,客户端通过一个地址访 问应用服务器应用软件。1、概述(i sh)和框架第4页/共74页第四页,共75页。-5-SAP R/3总账应收应付资产系统辅助管理 标准管理地区公司间交易信息查询报告系统XI集成式地区(dq)公司股份公司( fn n s)地区公司内部交易预算控制合同付款控制基建核算1、概述和框架第5页/共74页第五页,共75页。-6-1、概述(i sh)和框架第6页/共74页第六页,共75页。1、概述(i sh)和框架第7页/共74页第七页,共75页。1、概述(i sh)和框架第8页/共74页第八页,共75页。1、概述(i sh)和框架第9页/共74页第九页,共75页。-10-

6、2、标准管理(gunl)平台第10页/共74页第十页,共75页。-11-2、标准管理(gunl)平台第11页/共74页第十一页,共75页。-12-股份公司地区公司标准定义标准申请标准检索标准审核标准同步标准选用流程定义标准审批标准生效sap同步同步编码申请同步同步流程NO标准化YES 地区公司FMIS7.02、标准管理(gunl)平台第12页/共74页第十二页,共75页。提出申请检查标准(biozhn)库中是否已经存在否是编码(bin m)下载编码(bin m)审核是否通过审核结束编码审批是否通过审批增加编码 编码增加需求编码下载是是审核意见 审批意见 否否2、标准管理平台第13页/共74页第

7、十三页,共75页。-14-2、标准管理(gunl)平台第14页/共74页第十四页,共75页。-15-2、标准管理(gunl)平台第15页/共74页第十五页,共75页。-16-用户的集中管理,通过一个控制账套,可以管理多个账套的用3、用户(yngh)管理机制第16页/共74页第十六页,共75页。-17-用户(yngh)验证机制、用户(yngh)授权模式的改变同步(tngb)注册(zhc)验证3、用户管理机制第17页/共74页第十七页,共75页。-18-4、会计(kui j)期间(打开与关闭)第18页/共74页第十八页,共75页。-19-4、会计(kui j)期间(打开与关闭)第19页/共74页第

8、十九页,共75页。-20-4、会计(kui j)期间(打开与关闭)第20页/共74页第二十页,共75页。-21-q。会计期间维护地区公司同步期间地区公司月末对账对账情况上传地区公司关账关账情况上传对账情况查询关账情况查询SAP关账对账责任中心设置地区公司账套设置地区公司日常业务4、会计期间(qjin)(打开与关闭)第21页/共74页第二十一页,共75页。-22-5、内部交易(jioy)(地区内与间)第22页/共74页第二十二页,共75页。-23-5、内部交易(jioy)(地区内与间)第23页/共74页第二十三页,共75页。-24-股份公司地区公司交易填单地区公司FMIS地区公司FMIS地区公司

9、FMIS交易签认抵销凭证股份总部FMIS封闭结算 交易流 资金流资金管理会计凭证会计凭证5、内部交易(jioy)(地区内与间)第24页/共74页第二十四页,共75页。-25-公司间交易(jioy)管理模块完成如下功能: 1.交易记录:以“交易单据”作为载体,完成交易的记录工作; 2.交易的确认:由交易双方对交易单据进行相应的确认,通过这种方式由系统保证了双方挂帐的金额相等、往来单位互为对方(dufng),保证所有地区公司间的交易的完全对符。避免了一方挂帐、一方不挂帐的情况。 3.资金的划拨:如果涉及资金划拨,将信息传递给财务公司等相关方,由相关方进行资金划拨等业务处理; 4.会计凭证生成:定义

10、凭证生成模版,自动将业务信息转化为会计凭证; 5.抵销凭证生成:对于需要抵销的业务,自动生成抵销凭证到抵销责任中心; 6.交易查询:提供丰富的查询功能,实现对地区公司间交易的各种查询,协调并调动业务各方的工作,提高工作效率,减少资金占用,实现业务流程的最优化。5、内部(nib)交易(地区内与间)第25页/共74页第二十五页,共75页。-26-6、系统集成及协作(xizu)p 应收应付系统主要(zhyo)完成提供了事中、事后清账功能,为了与SAP集成取消事后清账功能,采用事中清账;p 事中清账的过程是在往来核销规则的约束下,在凭证处理过程中完成;p 在应收应付系统中提供了更多的分析功能;第26页

11、/共74页第二十六页,共75页。-27-p 当启用合同付款控制后,在总账系统中处理付款业务时,系统要求(yoqi)必需输入合同,并且按合同总金额和已执行金额控制合同执行情况;p 当某个经济合同涉及到工程项目时,在进行付款款控制时还涉及到基建成本中的工程项目。6、系统集成及协作(xizu)第27页/共74页第二十七页,共75页。-28-p 在总账系统进行业务处理时,如果选择的交易类型是内部交易时,则需要对方进行确认;p 总账中只有进行了确认的内部交易凭证(pngzhng)才允许过账;p 当交易设置为事中抵销时,系统自动根据是分别抵销还是交叉抵销对交易进行自动抵销。p 地区公司间交易平台运行于总部

12、,主要包括总部与地区公司往来,封闭结算(ji sun)和网上结算(ji sun)三类业务;p 以上三类业务均通过交易平台进行确认和生成各凭证,并根据需要进行相应的抵销;p 在地区公司FMIS系统中,集成了读取总部交易平台中的数据生成凭证的功能。6、系统集成及协作(xizu)第28页/共74页第二十八页,共75页。-29-7、总账系统(xtng)变化q核算体系(tx)的改进第29页/共74页第二十九页,共75页。-30-+责任中心七类标准辅助核算八类自定义核算专项核算o个人往来o单位往来o部门核算o成本中心o产品核算o现金流量o要素台账科目各责任中心统一定义+分责任中心单独定义o类别1o类别2o

13、类别3。o类别8o类别1o类别2o类别3。o类别 87、总账系统(xtng)变化第30页/共74页第三十页,共75页。-31-q责任中心(zhngxn)设置7、总账系统(xtng)变化第31页/共74页第三十一页,共75页。-32-q增加分组管理(gunl)的功能7、总账系统(xtng)变化第32页/共74页第三十二页,共75页。-33-7、总账系统(xtng)变化第33页/共74页第三十三页,共75页。-34-7、总账系统(xtng)变化第34页/共74页第三十四页,共75页。-35-7、总账系统(xtng)变化第35页/共74页第三十五页,共75页。-36- 中国石油各地销售公司的日报需要

14、按时形成财务凭证。在形成凭证时需要根据付款方式、产品类型等分别形成不同的销售方式凭证。各销售公司的销售日报格式大同小异(d tng xio y),因此系统通过一个固定的接口系统将日报中的数据形成FMIS财务凭证,减少工作量。 目前各地的销售日报都是通过Excel文件,分加油站进行汇总上报,虽然各地的日报内容大致相同,但日报的格式却有些一些区别。而且,不同加油站的核算不同,在形成会计凭证时也会有不同的科目、辅助核算定义等,因此系统提供用户自定义模板的方式,实现销售数据的凭证形成。7、总账系统(xtng)变化第36页/共74页第三十六页,共75页。-37-7、总账系统(xtng)变化第37页/共7

15、4页第三十七页,共75页。-38- 选用同步后的标准科目字典; 针对不同的科目定义辅助核算; 针对个别特殊的科目指定(zhdng)“统驭科目”; 所谓的统驭科目是仅只通过接口形成凭证用到的会计科目,这样的科目在凭证录入的时候,不允许使用。接口形成的凭证不允许修改。q增加统驭(tn y)科目的功能7、总账系统(xtng)变化第38页/共74页第三十八页,共75页。-39-7、总账系统(xtng)变化第39页/共74页第三十九页,共75页。8、内控功能(gngnng)设置第40页/共74页第四十页,共75页。8、内控功能(gngnng)设置第41页/共74页第四十一页,共75页。 目目 录录一、总

16、体介绍一、总体介绍33 1 1、概述和框架、概述和框架 3 3 2 2、标准管理平台、标准管理平台 11 11 3 3、用户管理机制、用户管理机制1717 4 4、会计期间(打开与关闭)、会计期间(打开与关闭)1919 5 5、内部交易(地区内与间)、内部交易(地区内与间)2323 6 6、系统集成及协作、系统集成及协作2727 7 7、总账系统变化、总账系统变化3030 8 8、内控功能、内控功能(gngnng)(gngnng)设置设置4141二、建帐过程二、建帐过程 44 44三、做帐过程三、做帐过程 49 49四、报表过程四、报表过程 71 71第42页/共74页第四十二页,共75页。二

17、、建帐过程第43页/共74页第四十三页,共75页。二、建帐过程(guchng)第44页/共74页第四十四页,共75页。二、建帐过程第45页/共74页第四十五页,共75页。q 一级核算FMIS取消了期初余额输入、试算平衡检查的功能,所有期初余额,需要通过录入余额大凭证的方式完成初始化;q 对于往来科目需要分析账龄的,在录入余额凭证的时候,需要在辅助分录中录入明细的往来信息,包括往来单位、业务日期、票据号、金额等信息,不能录入一个合计数代替。q 建议(jiny)采用的余额大凭证样式:q 借:资产类科目q 贷:初始过渡科目q 借:初始过渡科目q 贷:负债、权益类科目过渡科目余额为零是初始化结束的一个

18、重要标志!二、建帐过程(guchng)第46页/共74页第四十六页,共75页。 目目 录录一、总体介绍一、总体介绍33 1 1、概述和框架、概述和框架 3 3 2 2、标准管理平台、标准管理平台(pngti) 11(pngti) 11 3 3、用户管理机制、用户管理机制1717 4 4、会计期间(打开与关闭)、会计期间(打开与关闭)1919 5 5、内部交易(地区内与间)、内部交易(地区内与间)2323 6 6、系统集成及协作、系统集成及协作2727 7 7、总账系统变化、总账系统变化3030 8 8、内控功能设置、内控功能设置4141二、建帐过程二、建帐过程 44 44三、做帐过程三、做帐过

19、程 49 49四、报表过程四、报表过程 71 71第47页/共74页第四十七页,共75页。-48-凭证录入凭证确认凭证完成凭证审核凭证封存凭证记帐凭证汇总凭证月末对账关帐凭证修改原始凭证(1)审核签名(2)上传SAP(3)返回编号确认未通过FMIS和SAP凭证核对凭证管理记帐情况查询三、做帐过程(guchng)第48页/共74页第四十八页,共75页。q总部对账责任中心:总部统一定义,必须对符才可以关闭会计期间;q地区(dq)公司责任中心:责任中心根据自己需要进行对账。三、做帐过程(guchng)第49页/共74页第四十九页,共75页。q显示对账的结果,针对对账结果,用户可以查询“FMIS明细余

20、额(y )”、“SAP明细余额(y )”和“不相符科目”。三、做帐过程(guchng)第50页/共74页第五十页,共75页。三、做帐过程(guchng)第51页/共74页第五十一页,共75页。三、做帐过程(guchng)第52页/共74页第五十二页,共75页。三、做帐过程(guchng)第53页/共74页第五十三页,共75页。三、做帐过程(guchng) 在没有年结之前,同步余额,可以进行多次操作(cozu)!可以彻底解决审计调整、决算调整的滞后的问题!第54页/共74页第五十四页,共75页。科目余额正式账打印科目账FMIS账务查询、输出总帐余额表分组余额表明细余额表日记账多栏账三栏账总账分组

21、三栏账三、做帐过程(guchng)1、虚查2、联查3、筛查操作(cozu)演示第55页/共74页第五十五页,共75页。三、做帐过程(guchng)第56页/共74页第五十六页,共75页。三、做帐过程(guchng)第57页/共74页第五十七页,共75页。三、做帐过程(guchng):关于往来清帐第58页/共74页第五十八页,共75页。三、做帐过程(guchng):关于往来清帐第59页/共74页第五十九页,共75页。三、做帐过程:关于往来清帐第60页/共74页第六十页,共75页。三、做帐过程(guchng):关于往来清帐第61页/共74页第六十一页,共75页。-62-检查是否内部(nib)交易?

22、否是结束(jish)交易(jioy)确认是否通过确认? 凭证录入否凭证修改凭证录入抵销方式抵销分录是事后抵销交易抵销凭证生成事中抵销发起方接收方抵销责任中心三、做帐过程:关于内部交易第62页/共74页第六十二页,共75页。-63-o在合并组织架构中中只需要定义上图中的7个结点(合并单元);o定义每个结点下包括哪些分子公司,即合并范围;o定义每个结点对应的母公司口径抵销(d xio)责任中心,合并口径对应的抵销(d xio)责任中心分别是哪个。中油股份勘探开发炼油销售包含实责任中心大庆油田辽河油田内部抵销合并抵销炼油销售板块间内部抵销板块间合并抵销板块内部抵销板块合并抵销包含实责任中心大庆炼化乌

23、石化炼油内部抵销炼油合并抵销包含实责任中心东北销售华北销售销售内部抵销销售合并抵销包含实责任中心大庆油田辽河油田非合作合作非合作内部抵销非合作合并抵销合作内部抵销合作合并抵销三、做帐过程:关于内部(nib)交易第63页/共74页第六十三页,共75页。-64-三、做帐过程:关于内部(nib)交易第64页/共74页第六十四页,共75页。交叉抵消 1发起方: 借:应收内部单位款1000 贷:主营业务收入1000 2接受方: 借:劳务成本(chngbn) 1000 贷:应付内部单位款:1000 3自动抵消: 借:应付内部单位款:1000 贷:应收内部单位款1000分别抵消 1发起方: 借:应收内部单位

24、款1000 贷:主营业务收入1000 2接受方: 借:劳务成本(chngbn) 1000 贷:应付内部单位款:1000 3自动抵消: 借:应收内部单位款1000 贷:主营业务收入1000 借:劳务成本(chngbn) 1000 贷:应付内部单位款:1000三、做帐过程:关于(guny)内部交易第65页/共74页第六十五页,共75页。三、做帐过程:关于合同付款控制第66页/共74页第六十六页,共75页。 在凭证存盘过程中,若发现以前月份的发生数加上当前凭证上的实际发生数超过了预算,系统就按“超支控制(kngzh)”所选择的控制(kngzh)方式进行控制(kngzh),并弹出一提示信息以便确认:三

25、、做帐过程(guchng):关于预算控制第67页/共74页第六十七页,共75页。三、做帐过程:关于基建核算第68页/共74页第六十八页,共75页。 目目 录录一、总体介绍一、总体介绍33 1 1、概述和框架、概述和框架 3 3 2 2、标准管理平台、标准管理平台 11 11 3 3、用户管理机制、用户管理机制1717 4 4、会计、会计(kui j)(kui j)期间(打开与关闭)期间(打开与关闭)1919 5 5、内部交易(地区内与间)、内部交易(地区内与间)2323 6 6、系统集成及协作、系统集成及协作2727 7 7、总账系统变化、总账系统变化3030 8 8、内控功能设置、内控功能设置4141二、建帐过程二、建帐过程 44 44三、做帐过程三、做帐过程 49 49四、报表过程四、报表过程 71 71第69页/共74页第六十九页,共75页。四、报表(bobio)过程 在保持以前版本原有功能的基础上,在保持以前版本原有功能的基础上,FMIS7.0 FMIS7.0 报表系统实现了重大改报表系统实现了重大改进和提升,具体如下:进和提升,具体如下:新增成本报表、新变动表、报表审核、多口径取数等众多功能;新增成本报

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