金蝶云星空V76产品培训--合并报表PPT课件

1、1版权所有1993-2019 金蝶国际软件集团有限公司 内部公开 请勿外传财务云产品部金蝶云星空 V7.6产品培训- 合并报表2提纲合并报表整体介绍主要流程讲解专题应用讲解3合并报表应用业务背景中小型企业集团化经营规模全球化资本运营活跃化分权管理深度化内部考核多维化复杂的组织结构复杂的内部交易复杂的运营管理复杂的财务管理满足对外报告和内部管理需求的合并报表法定合并报表￥管理合并报表$4多组织企业财务合并面临的困境机构一机构三机构二下属机构地域分散，信息不同步，数据难以及时、准确的上报报告给集团总部总部财务人员集团内部投资权益关系复杂，汇总、抵销合并的工作量大，出具合并报表时间过长，无法及时披露

2、财务信息 下属机构受地域影响，采用的是不同会计制度的报表，上报数据格式不统一总部无法对下属机构统一/规范的管理 ，无法及时/准确/快速获得机构的报告信息无法及时获取集团决策数据，无法及时对下属机构的管理和考核随着集团企业规模壮大，受地域影响下属公司上报报告不统一、不及时，难以提供准确上报数据。集团母公司日常合并工作量大，难以及时、准确的对集团企业信息进行披露，不能进行有效的集团业绩考核和财务决策。这就需要建立统一的集团财务报告体系 满足集团对外披露和对内管理的不同要求。支持集团决策。企业老总5合并报表系统定位 金蝶云合并报表系统，采用并表的方式，适用于多组织、多事业部、多法人的合并财务报表编制

3、。 支持多种不同合并口径（基于同一核算体系），满足企业对外财务报告与对内管理报告的要求。（如：按照法人组织架构合并、按照管理组织架构合并、按照行业维度合并等。） 满足国家会计准则关于报表合并编制的合规要求。6合并报表系统整体框架基础设置控制策略项目数据类型金额单位抵消类型交易种类报告维度会计核算体系会计政策合并方案版本系统参数数据权限合并准备股权关系合并方案外币折算准备表间勾稽关系调整分录模板抵消分录模板报表模板个别/抵消/合并模板样式方案个别报表编制编制个别/抵消报表报前调整上报个别/抵消报表数据采集接收个别/抵消报表外币折算集团调整调整报表外币报表内部事项抵消内部事项查询往来/交易/权益/

4、现金流量/自定义内部事项核对往来/存货/现金流量抵消分录手工/自动报表合并汇总报表工作底稿合并报表报表重算 报表检查数据分析合并构成分析报表项目数据查询结转年末数报表项目7产品先进性多管理角度，多合并结构。蓝海集团中国蓝海蓝海越南蓝海美国中国蓝海本部杭州蓝海苏州蓝海蓝海销售公司法定合并法人核算体系蓝海集团蓝海国内蓝海国际中国蓝海本部杭州蓝海苏州蓝海蓝海销售公司管理合并法人会计核算体系蓝海越南蓝海美国蓝海集团变压器柴油机国内变压器国际变压器管理合并产品线会计核算体系国内柴油机国际柴油机￥$￥$￥基于企业不同的报告目的，建立多套并行的报表合并结构，满足企业内外报表合并需求。通过合并层次的确定，灵活

5、的实现平行合并和逐层合并。8产品先进性多种权益核算方法。合并方案支持两种权益核算方法，统一在控股公司核算/逐层核算；不同的合并方案结构，可使用不同的权益核算方法。企业根据实际合并需求自由选择。案例：以下为A集团公司的股权关系以及合并结构。A集团合并A公司B公司C公司D公司被投资公司投资公司持股比例计算过程BA100%CA100%20%+100%*80%(A对B的持股比例*B对C的持股比例)DA100%10%+100%*20%（ABC）+100%*80%*70%(ABCD)+20%*70%（ACD）权益抵销核算选择“统一在控股公司进行核算”，则系统自动计算的持股比例为：被投资公司投资公司持股比例

6、BA100%CA20%CB80%DA10%DB20%DC70%权益抵销核算选择“逐层核算”，则系统自动计算的持股比例为：股权关系A公司B公司C公司D公司100%80%70%20%10%20%9产品先进性标准、开放的抵消业务处理。根据各抵消类型业务的特征，进行规则性提炼和易用性功能的提供，在保证抵消处理可自定义扩展的前提下，最大程度降低抵消业务的复杂度，提升抵消过程的透明度。抵消类型取数方选择取数来源选择往来/现金流量类内置以借贷方为判断依据抵消表公式定义交易类购买方销售方抵消表公式定义差额权益类投资公司被投资公司个别报表抵消表公式定义差额自定义类无公式定义自定义类型现金流量类权益类交易类往来类

7、抵消类型自定义种类无形资产类固定资产类存货类交易种类抵消报表模板报表项目库抵消分录模板权益类抵消数据抵消表交易类抵消数据往来类（现金流量）类抵消数据往来查询往来核对交易查询权益查询权益类抵消分录板往来类抵消分录板交易类抵消分录板抵消分录自定义类型抵消数据自定义类型查询交易-存货核对10产品先进性向导式的合并控制管理。合并报表编制流程持股比例个别报表报表接收报表检查报表重算汇总报表工作底稿合并报表结转年末数报表调整内部会计事项抵消调整分录调整报表查询与核对抵消分录外币折算合并结构一个管理界面，清晰完成一期合并报表的编制。在合并控制中，通过自上而下的流程向导式菜单，帮助报表编制人员清晰的完成个别报

8、表的收集、调整，权益、往来、交易等内部会计事项的核对与抵消，汇总、合并报表的编制。11产品先进性合并构成，清晰追溯。个别数1抵消数个别数2抵消分录1抵消分录2调整分录1调整分录2原始个别数个别数手工调整严谨地跟踪了每个合并数的编制痕迹和数据来源。12产品先进性多种报表样式的支持。多维动态罗列单维动态罗列(横向/纵向)多维动态罗列报表固定格式报表多维动态罗列1.符合各类明细表的编制特点。如：应收票据明细表（按客户银行到期日） 主营业务收支明细表（市场来源、产品类别、产品编号组合小计）2.符合预算、计划报表编制特点。13针对K/3WISE的改进分析序号分析项目 金蝶云K/3WISE 1国际化与本地

9、化的兼顾国际化应用支持 。支持多会计准则，并行出具合并报表允许定义国际准则报表项目，相应准则报表模板、调整、抵消分录模板的自由定义不支持。如：权益类项目对应报表项目固化在系统参数中2与手工实务高度一致的合并方案构建过程 合并方案的建立与手工实务一致，明细编制规则如：基于核算体系，统一会计政策，确定合并范围和层级，确定权益抵消方法不支持。权益抵消方法等信息，在系统参数中定义3与手工实务高度一致的工作底稿样式 工作底稿样式显示【调整数】列，与实务报表保持一致；不支持。4调整与抵消 集团调整与个别调整的清晰界定 集团调整不影响原上报个别数不支持。集团调整直接调整个别数5调整过程的追溯 调整的历史追溯

10、，包含手工调整、分录调整。调整留痕，清晰的审计线索不支持。6完全开放的自定义类型抵消从自定义抵消类型，到对应自定义抵消分录模板，对应自定义不支持。 仅支持权益、往来自动抵消。 7调整明细项目，自动更新调整父级项目 抵消明细项目，自动更新抵消父级项目 用于直接对明细表的调整（抵消），自动更新主表的调整（抵消）。极大程度提高调整、抵消工作效率，不支持。14针对K/3WISE的改进分析序号分析项目 金蝶云K/3WISE 8上报与合并全方位的下级单位报表进度监控 集团对下级单位报表编制进度的监控，不仅有单体组织，还包括子集团不支持。 仅支持对单体组织的编制进度监控。 9子集团报表上报，合并、汇总两条线

11、，保证上报数据规范和正确性 允许子集团同时上报合并、汇总报表，清晰两条线并行进入集团层面的合并报表和汇总报表。 不支持。无论合并/汇总报表，只能上报一种类型。10报表模板与样式多维动态罗列表 支持各种样式报表的编制，满足企业复杂内部管理报表的编制，特别是复杂预算表 不支持。 仅支持单维罗列表的编制11报表模板定义脱离编辑器 通过报表样式方案，统一进行报表模板的编制，提高报表样式重用性 不支持。12自动同比、环比、计算列 报表本土化分析，自动同比、环比列、计算列支持所有报表类型：个别、汇总、合并、工作底稿不支持。 13外币折算外币折算过程清晰透明、支持动态样式报表的折算报表中各项目数据折算汇率值

12、，折算结果，等信息都可清晰查询。 自动填制【 外币报表折算差额】项目。 支持抵消表和多维动态罗列表的外币折算。 不支持。15提纲合并报表整体介绍主要流程讲解产品应用流程基础设置合并准备报表模板系统参数个别报表编制与上报合并控制合并报表数据授权专题应用讲解16V7.6重大新增功能NEWl提供选项不覆盖已分发模板的公式取数参数”。P34l支持报表常数单元格的报前调整。P48l针对一表多报个别报表，允许选择多个方案批量反接收。P5017合并准备产品应用流程机构（报表系统）基础设置总部（合并报表系统）股权关系合并方案l报表核心资料：报表系统完成个别报表的编制与上报，合并报表系统负责个别报表的收集与合并

13、l报表系统与合并报表系统共用表项目、项目数据类型，保证系统间数据的传递报表项目项目数据类型金额单位报告维度报表模板（个别、抵消）分录模板（调整、抵消）外币折算准备编制进度监控编制个别报表上报前检查异常处理，数据调整个别报表上报模板下发报表接收报表检查集团调整内部事项处理抵消分录外币折算汇总报表工作底稿合并报表数据分析交易类型与种类18提纲合并报表整体介绍主要流程讲解产品应用流程基础设置合并准备报表模板系统参数个别报表编制与上报合并控制合并报表数据授权专题应用讲解19会计核算体系中的核算组织信息即合并方案中的组织信息来源基础设置n报表的期间概念来源于会计日历。n支持月、季、半年、年报四种周期类型

14、的报表。n月报期间与总账期间始终一致。会计日历n报表ACCT及ACCTCASH取数的数据来源于账簿n报表进行外币折算时的汇率来源于汇率体系账簿及汇率体系n合并方案的建立基于核算体系与会计政策。核算体系&会计政策20基础设置n整理所有需要编制的报表包含的报表项目指标，并统一维护到【报表项目】 报表项目示例报表项目统一管理21小知识项目引入香港财务报表的报表项目，大部分直接是科目。则建议使用“项目引入”-“科目”，快速完成报表项目的维护。22基础设置n整理所有需要编制的报表包含的项目数据类型，并统一维护到【项目数据类型】。项目数据类型示例项目数据类型统一定义23小知识自动取数设置的作用？一

15、般用于“比较列”，如：上年同期、上期数。在合并报表中，利润表的“本年累计数”或者“本期数”，建议只其中一个类型，另一个通过“自动取数设置”，系统自动填充取数公式取数。如：“本年累计数”=上期本年累计数+本期数。或者，本期数=本期本年累计数-上期本年累计数。期末数(0，-1)0：当前年度-1：上期取报表项目数据，当前年度上期的期末数模板样式方案系统根据当前报表的报表类型，自动填充获取报表项目数据的公式。24小知识自动取数设置的作用？系统报表类型自动填充使用函数报表个别报表Acctitem合并报表个别报表CR_Acctitem汇总报表AcctitemHZS合并报表AcctitemHBS25基础设置

16、n用于标识报表的金额单位，“元”、“千元”、“万元”；n用于报表的舍位平衡；n报表属性之一；n报表项目数据属性之一；金额单位26小知识为什么舍位平衡无效？系统默认是对存在ITEM公式的报表进行折算的。所以，只默认勾选了【只对存在ITEM公式的单元格进行舍位平衡】。对于不是通过模板样式方案创建的报表，请注意勾选【除ITEM公式外，只对未锁定的单元格进行舍位平衡】。舍位平衡设置27提纲合并报表整体介绍主要流程讲解产品应用流程基础设置合并准备报表模板系统参数个别报表编制与上报合并控制合并报表数据授权专题应用讲解28股权关系n记录纳入合并范围的投资公司与被投资公司的持股及变动情况。n合并过程中，权益调

17、整及权益抵消，将依据股权关系中记录的持股比例信息来调整及抵消。股权关系最新投资情况历史变动情况29合并方案n 明确纳入合并的公司范围及合并层次n明确合并采用的权益核算规则，适用会计政策等n明确合并方案的生效日期合并方案合并报表的编制是基于合并方案定义的合并结构及核算方法基础之上进行的30合并方案版本管理n随时根据企业组织变更等需求，对合并方案结构进行相应的调整。n在合并方案下，已经编制报表，则进行方案结构的调整，系统将自动提示和生成新的合并方案版本。n允许新增公司、删除公司n允许新增合并范围、删除不存在下级公司的合并范围。n提供合并方案多版本查询和对比。n提供合并方案版本回滚。合并方案版本管理

18、31提供自定义的取数设置提供多种取数来源合并准备n调整、抵消分录模板支持灵活取数设置，方便系统自动生成调整、抵消分录。n编制调整、抵消分录模板，方便编制调整、抵消分录时引用；n目前，允许在调整、抵消分录模板中使用的函数有：nCR_Acctitem：个别数nACCTitemhbs：合并数nACCTitemhzs：汇总数nElimReport：抵消表nAdjustData：调整分录分录模板对于抵消的业务特性，提供根据项目数据定义公式，降低公式定义工作的复杂性。32合并准备n定义报表表间和表内的项目间的勾稽关系检查，以保证报表数据的完整可靠。n项目勾稽关系可以分配到具体适用的报表模板，对报表执行检查

19、时，依据报表适用的模板上的项目勾稽关系进行检查。项目勾稽关系针对报表模板分配需要执行检查的项目勾稽关系33提纲合并报表整体介绍主要流程讲解产品应用流程基础设置合并准备报表模板系统参数个别报表编制与上报合并控制合并报表数据授权专题应用讲解341.个别报表(固定样式/动态样式)2.抵消报表(动态样式)3.汇总报表(固定样式/动态样式)4.工作底稿(固定样式)5.合并报表(固定样式)模板样式方案批量填充向导报表模板报表模板编制流程：报表模板n通过【模板样式方案】功能，定义各类报表模板方案。n在编制报表模板时，使用【批量填充向导】，快速完成模板的编制。n可以制作固定和动态样式个别报表模板n可以制作往来

20、类、权益类及交易类的抵消报表模板n可以制作汇总报表、工作底稿、合并报表的模板n各类报表模板通过分发操作分发给各组织和合并范围。n个别报表模板、抵消表模板可选择不覆盖公式取参数的分发方式n系统有预置部分报表模板，打开报表模板，通过插入表页功能实现模板的快速编制。报表模板支持五种报表类型、两种样式类型 的模板样式方案可以选择是否在模板样式方案中设置取数公式可以选中指定的报表项目另起列（行）进行填充编制报表模板时，打开【批量填充向导】，选择所需模板样式方案，单击【批量填充】，即完成模板的初步编制。模板填充向导选择需要被分配报表模板核算体系的各组织勾选，分发的报表模板不会覆盖已分发报表模板的公式取数参

21、数V7.6抵消报表模板分发给合并范围的各组织；合并报表模板分发给各合并范围。选择需要被分配报表模板的组织或范围选择需要分配的报表模板个别报表模板预置：资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表合并报表模板预置：资产负债表、利润表、现金 流量表35预置利润分配表价值 合并报表制作第四大报表-利润分配表，原有系统没有预置这一套报表，需要手工填制；现在个别报表、工作底稿、合并报表预置了模板增加6个与利润分配表相关的项目数据类型整理了个别报表-利润分配表中的item公式。新增工作底稿-利润分配表预置模板。新增合并方案-利润分配表预置模板。与利润分配表相关的抵消分录需要用户自行增加，没有预置36预

22、置报表模板及抵消分录优化价值 结合大多数用户的制表习惯，优化合并报表模板，新增了模板项目并增加公式定义 结合大多数用户的制作分录习惯，优化抵消分录的设置 以上减少实施的学习和上线时间个别报表模板个别报表模板合并报表模板合并报表模板37新增2017年财政部发文新表样价值应2017年底财政部发文，要求调整报表项目，系统新增了与要求适用的预置报表模板。由于涉及新增科目，用户需要检查现有科目与报表项目的对应关系是否正确。这次涉及资产负债表、利润表、利润分配表的新增模板，相应的个别报表、工作底稿、合并报表的模板增加38财务报表支持邮箱附件定时推送价值 报表审核完成可即时推送邮件，减少报表引出保存再发送的

23、工作量 自动生成报表，也可以设置自动推送邮件，可解放操作人员的时间及工作量 操作之前，需要使用BOS通用邮件配置功能39小知识分发选项分发时，勾选【允许修改】，则子公司可以对模板进行调整（取数公式等）。分发时，勾选【允许覆盖】，则原集团报表模板修改的内容可以覆盖子公司的报表模板；如果分发修改后的模板时，子公司已经做了报表，是建议子公司删除当月做的报表或在子公司的报表编辑器中操作【使用新模板】并重算。合并报表模板请注意【类型】的选择。系统默认是合并报表。40小知识个别报表模板由于合并报表系统中，报表模板时没有所属组织的，所以，定义acct公式时，系统会提示没有科目表。建议：在公式取数参数中，设置

24、一个账簿。模板定义完成后，务必删除账簿设置，否则会带到分发的组织。抵消表模板抵消表模板，分发到各组织后，可在报表系统-【报表模板】中对该抵消表模板，进行【维度值填充】操作，可维护好单元格取数公式。无需每期编制报表时，都要进行维度值的填充和公式的维护。为保证模板的稳定性，其中【维度值填充】，建议选择所有对方公司。41提纲合并报表整体介绍主要流程讲解产品应用流程基础设置合并准备报表模板系统参数个别报表编制与上报合并控制合并报表数据授权专题应用讲解42系统参数n分别提供了全局参数，和合并方案级两个层面的参数设置。系统参数勾选，工作底稿就可以编辑啦43内部往来核对优化需求背景内部公司的往来账，既存在A

25、对B应收款，也存在A对B的应付款，如按原功能，则核对时无法识别平衡，仍然以红字标识，需要人工调整差异，与实际业务发生不符。44内部交易-存货优化需求背景原有系统的内部交易-存货没有核对过程，由接收的抵消表按抵消分录模板自动生成抵消分录，对于内部交易次数频繁的客户，不能直观的体现核对过程。45外币折算优化需求背景 合并方案多层级时，低层的合并范围有外币投资的报表项目，且使用的是历史汇率折算，这种情况需要选择此参数。46提纲合并报表整体介绍主要流程讲解产品应用流程基础设置合并准备报表模板系统参数个别报表编制与上报合并控制合并报表数据授权专题应用讲解47个别报表编制与上报n根据下发的模板，创建个别报

26、表n提供三条路径创建个别报表n通过报表重算或手工录入方式获取个别报表的数据个别报表编制n支持表内勾稽关系检查n支持项目勾稽关系检查n上报报表是否一定执行检查由系统参数决定报前检查报表模板修改个别报表编制与调整个别报表审核个别报表检查个别报表上报报表重算包括：个别报表模板抵消报表模板报前调整表内勾稽检查报表项目勾稽检查报表提交-审核报表模板分发个别报表编制与上报流程：个别报表创建路径：1.【财务会计】【报表】 【报表模板】：选中模板单击工具栏的【新增】 【新增报表】 2.【财务会计】【报表】 【报表】 【新增】3.【财务会计】【合并报表】 【合并控制】 【个别报表】 【新增】 存在取数公式时，通

27、过重算获取报表数据，也可以直接手工录入报表数据。表内勾稽关系在报表模板中设置，执行检查时，依据模板中定义好的表内勾稽 关系进行检查；项目勾稽关系定义好后分配给需要执行检查的报表模板，执行检查时，只检查被分配的项目勾稽关系。48个别报表报前调整价值 报表上报前，各组织需做往来科目、权益调整的等调整，可直接在报表直接录入调整分录，以快速做报前调整， 报前调整的分录数据可批量查询。 支持报表常数单元格的报前调整。V7.6报前调整分录录入调整后，常数单元格自动增加函数标识为调整数查询当前范围已接收个别报表的报前调整分录49项目勾稽关系增加控制价值 集团设置好检查公式，下发，可避免子公司上报报表时人为不

28、检查，系统自动检查，不符合不能上报。 单体报表也可以设置有控制强度的勾稽关系。50一表多方案上报价值 当集团同一套法人组织建立多个合并方案时，子公司只需制作一套固定样式报表，可上报多个合并方案，减少子公司报表制作工作量，以及数据口径一致。 抵消报表目前不支持一表多报。 报表模板分发给组织，组织制作完报表后，可多次上报不同的合并方案。反审核报表需要将所有相关的合并方案反上报。 在合并控制中，支持一表多方案上报的个别报表，一次性多方案反接收。报表模板分发给组织多方案上报V7.651支持EXCEL引入价值 集团企业，有组织未使用金蝶云系统，用的别的系统，或手工出报表，在集团制作合并报表时，需要此类子

29、公司上报EXCEL报表报表模板提供两种模式引出：绝对位置、项目数据【绝对位置】按单元格对应坐标引入，对有ITEM字段进行引入，系统不检验数据合法性，一般用于固定表的引入。【项目数据】按各项编码对应进行引入，用户可新增行，需要保证编码系统存在，一般用于动态表的引入。报表提供【模式引入】52提纲合并报表整体介绍主要流程讲解产品应用流程基础设置合并准备报表模板系统参数个别报表编制与上报合并控制合并报表数据授权专题应用讲解53合并控制-进度监控、接收检查n可以监控子公司编制进度。n可以监控到子合并范围，即下级集团合并报表、汇总报表的编制进度。n可批量完成子公司所有报表的批量上报。子公司编制进度监控n支

30、持批量对已上报的子公司及子合并范围的报表进行接收。n支持新增检查方案对上报的子公司及子合并范围的报表执行批量检查报表接收及检查编制进度监控支持选中多个组织的多个报表进行批量上报新增报表检查方案，在方案中按“公司+报表模板+币别+金额单位”四个条件来定义需要检查的报表范围。批量接收上报报表。选中方案，单击【执行】，将对检查方案中的报表范围执行表内勾稽关系与项目勾稽关系检查。54汇总报表编制流程个别报表汇总报表接收调整分录重算汇总报表有两种报表样式：固定样式和动态样式。固定样式的汇总报表仅汇总固定样式的个别报表的数据，动态样式的汇总报表仅汇总动态样式的个别报表的数据。合并控制-汇总报表汇总报表不是

31、编制合并报表的必须途径。在汇总报表模板基础上新建汇总报表根据企业实际需要编制编制管理类的汇总报表。汇总报表55汇总报表优化价值 用户在制作合并报表之前，有检查数据的步骤，同层的三两公司组合检查，检查无误后上报此层全部组织的汇总报表供上一层报表的数据检查。 汇总报表可以展示各子公司的明细数据汇总报表的模板样式方案中支持设置是否展示子公司明细数据。同一层的汇总报表支持选择部分子公司数据生成，支持同层多个汇总生成上报的汇总报表只能唯一勾选勾选【个别数个别数】，则会展示子公司明细，则会展示子公司明细支持部分组织汇总；支持部分组织汇总；支持多个汇总报表并存；支持多个汇总报表并存；效果图效果图56合并控制

32、工作底稿与合并报表工作底稿是合并报表的必须途径。必须先完成工作底稿的编制，才能进行合并报表的重算。工作底稿：一定要通过模板样式方案建立工作底稿，手工建立及修改（增加行）无效。模板填充时顶格处理，不能自己加表头表体之类的格式。模板样式方案参数【合并数置于数据列首】。需要检查非明细报表项目（合计行）的单元格公式，没有则需要补充工作底稿与合并报表个别报表工作底稿接收抵消分录调整分录工作底稿保存时只保存合并数列，保存为报表项目数据合并数。合并报表重算，自动从合并数取数。合并报表有手工数据修改（年初数），同样保存到报表项目数据合并数。重算合并报表重算合并数57小知识合并报表初始化的处理？资产负债表的初始

33、化处理： 系统编制第一期时，建议手工录入。 以后各期，系统会自动将上期的年初数同步到本期。（系统在切换期间时触发）利润表的初始化处理： 系统上线为年度第一期时，利润表的本年累计数=本期发生数，不需要处理。 系统年度中期上线，在【合并控制-初始化录入】中录入上期本年累计数，利润表的本年累计数=本期发生数+上期本年累计数58提纲合并报表整体介绍主要流程讲解产品应用流程基础设置合并准备报表模板系统参数个别报表编制与上报合并控制合并报表数据授权专题应用讲解59合并报表数据授权n针对用户设置合并范围的数据权限，结合功能权限，从而间接控制用户拥有哪些合并范围的哪些报表的操作权限。合并报表数据授权1.先勾选

34、“启用数据授权”才可以进行合并报表数据授权操作。2.针对用户设置合并范围的数据权限。60提纲合并报表整体介绍主要流程讲解专题应用讲解外币折算报表调整抵消业务61合并控制折算准备外币折算方法项目外币折算方案外币折算项目变动记录基础设置币别汇率体系外币折算方法n预置了常用的折算方法，同时支持自定义折算方法。外币折算预置折算方法自定义折算方法62项目外币折算方案外币折算为空，则此报表项目的所有数据类型为同一折算方法；有值，则分数据类型设置折算方法不同的报表项目允许采用不同的折算方法n支持通过方案管理报表项目所采用折算汇率，支持不同的项目数据类型采用不同的折算汇率。n报表项目按历史汇率折算时，提供【项

35、目变动记录】记录；项目变动记录可以维护上报合并报表中的外币变动信息。63外币折算方案外币折算n定义外币折算方案。n执行外币折算方案，生成的外币折算后的报表与原外币报表共存n外币折算为系统自动运算，不支持重算，没有item公式或单元格公式的不参与计算，折算后的报表可以手工修改保存，下次折算会覆盖。当报表中存在ref跨表页取数时，请勾选。系统将取相应表页单元格折算后的金额。支持同时存在多个折算差异项目。64提纲合并报表整体介绍主要流程讲解专题应用讲解外币折算报表调整抵消业务65调整准备集团调整集团调整分录调整报表重算调整分录模板个别报表合并报表子集团上报汇总报表子集团上报报前调整报前调整分录个别报

36、表重算集团集团集团集团&子公司子公司子公司子公司合并报表-报表调整专题n支持子公司的报前调整：手工编制n支持接收后的集团调整：自动生成、手工编制 自动生成的前提条件：必须设置好调整分录模板，权益调整还必须在持股比例中指定适用的调整分录。n支持调整报表与上报报表数据分开管理。n支持调整分析调整明细项目，系统根据报表项目的【关系表达式】，自动更新到相应报表项目上。报表调整报前调整在上报前的个别报表中进行编制集团调整支持批量自动生成以及手工编制调整报表与上报报表数据分开管理66提纲合并报表整体介绍主要流程讲解专题应用讲解外币折算报表调整抵消业务67合并报表-抵消业务专题抵消类型长期股权投资与

37、子公司所有者权益抵消母公司对子公司、子公司之间相互持有的对方长期股权投资的投资收益抵消内部债权与债务的抵消内部商品销售业务的抵消内部固定资产交易的抵消抵消业务种类权益抵销交易抵销往来抵消抵消类型交易种类抵消分录模板抵消表模板机构编制抵消表总部接收抵消表生成抵消分录往来/现金流量核对与差异处理抵消查询n提供“抵消类型”用来分类管理不同性质的抵消业务。n与抵消相关的报表模板、分录模板、报表、分录均需按抵消类型来区分。抵消业务内部现金流量的抵消现金流量抵消68抵消业务专题-1.基础设置n系统已经预设了“权益类”“往来类”“交易类”。用户可以根据需要增加抵销类型。n抵消类型需要关联抵消分录上需要用到的

38、报表项目。以便于后续抵消分录模板及分录的快捷编制。抵消类型n交易种类是对“交易类”抵消类型进一步细分类。交易种类69抵消业务专题-2.抵消分录模板n交易类抵消分录模板需要设置分录行的取数方是销售方还是购买方，以方便系统自动生成抵消分录时查找正确的数据源。交易抵销分录模板n往来抵消分录模板需要定义默认的差异处理方式以及默认的差异分配方式，以便出现异差时确定抵消分录的取值。往来抵消分录模板n权益类抵消分录模板需要设置分录行的取数方是投资公司还是被投资公司，以方便系统自动生成抵消分录时查找正确的数据源。权益抵销分录模板设置差异处理及分配方式1、当取数来源为“个别报表”“抵消表”“差额”时，不需要定义后面的抵消数取数公式，系统自动取数。但是取数来源为“公式定义”时，则需要设置好取数公式，可以定义自定义函数直接从业务系统获取数据。否则系统取不到数据。2、系统控制取数来源为抵消表的分录行上“报表项目+数据类型”的组合不允许有重复。70抵消业务专题-3.抵消表模板n抵消表通过模板样式方案的方式进行填充。n抵消表模板填充完成后，可以调整其格式，但是填充区域不允许进行增加行列的编辑操作。抵消表