企业通用KPI指标库培训

1、研究与开发企业通用指标库职能维度滞后/结果性指标领先/前导性指标绩效通用研发基础研究对这个层面的业绩 评价主要是看能否 推动和企业战略业 务领域相关的方向 性变化。研发重点选择及完成的比例 完成年度预期研发件数如期完成研发数（一定比率） 新材料对成本降低的贡献部门预算达成率研发计划完成率研发成本成长率项目计划目标达成率 单项研发项目的预算控制 （含 人时及投入的其它资源 ） 成本降低（贡献金额） 技术档的制作件数（标准格 式）应用研究对这个层面的研发 业绩考核主要是看 能否创造出新的、 实用性的功能，通 过技术性能测试的 手段来衡量其工作 成绩。产品开发应用成熟技术开发 出新产品产品改善、品质

2、提升程度 产品改良（贡献金额） 产品改良（件） 制程改良（贡献金额） 制程改良（件） 新产品开发（件） 新材料开发（件） 完成产品测试件数 完成产品开发件数 成本降低（件）品牌美誉度产品一次测试合格率 产品一次交验合格率技术图档更改的及时性 技术出图的及时性准确性 标准化审查的差错率 研发成本/营销收入比例 研发重点选择及完成的贡献 金额产品上市周期新产品开发（贡献金额） 新材料开发（贡献金额） 新产品开发数量 新客户开发成功率 新产品开发及市场推广成功率 新产品比例 独家产品比例 新产品上市速度 新产品计划进度 新产品设计质量 （收支平衡时间）加班小时/总工时的比例产品美誉度产品一次测试合格

3、率 产品一次交验合格率采购职能维度滞后/结果性指标领先/前导性指标管理其他采购预算控制制度采购准时进货率（或延迟率）闲置材料的处理收入采购成本/采购金额拒收采购金额（次数）/采购金额（次数）超额 采购只金额（定一比率）采购数量折扣金额采购计划完成率 采购成本降低率 供应商一次交检合格率 供应商信息管理 采购积压物资处理的及时性 采购资金使用情况 采购计划完成率 采购及时率月补货协议违反次数 采购申请及时处理率 采购订单及时交付率 统计报表出错率 招标目录上报率 发生采购异议（退货，索赔，质量问题）的采购来源的多样性（与历史比）采购品不合格率每次采购平均处理时间供货商数据的建立完备程度（标准格式

4、） 采购制度的建立（书面格式）采购前置时间的缩短仓储? 总库存金额? 总库存数量? 物资入库差错率? 物资领用差错率? 报表、台帐出错率? 仓库环境审查?标准库存量与实际库存量比率订单数量 原料价格指数 质量目标达成度 合同履约率 配送计划完成率 配送延迟及时处理率 配送延迟损失额 运输计划准确率 原料单位装卸费 产品单位装卸费 零工费用 破袋回机比例 运输接收满意度 运输发出效率 集装箱发出效率 装运准确率 盈亏比率 仓储管理满意度 装卸队伍管理满意度 第三方物流满意度 本部门负责预算制定调整质量 设备监造验收及时开展率 供应商评估按时开展率 原料合格率 包装物合格率 辅料合格率库存金额目标

5、完成率 库存占压额报废处理按时完成率 原材料周转率（次/年） 消耗品周转率（次/年） 原材料库存额与流动资产比率 原材料盘存耗损率 标准库存量与实际库存量比率 库存额与使用材料比率 库存额与储备成本比率 呆废料与库存额比率 每一员工平均库存额 每一员工平均购货（材料）额 购货（材料）额与应付款项比率 购货费用与购货（材料）额比率 原材料与销货额率三、生产职能维度滞后/结果性指标领先/前导性指标管理其他产品不良率?完工率生产单位职工生产力 成本降低幅度 存货水准 产能配合程度 成本管理1原材料成本与制造成本比率 2、人工成本与制造成本比率 3、制造费用与制造成本比率 4、各部制造费用与制造成本比

6、率 5、薪资与制造费用比率 6、制造成本与销货额比率 7、制造成本比率 8加工成本比率9、外购品成本比率本部门负责预算制定调整质量生产损失率总体产能质量合格率停运率、可用系数由于技术管理不当和设备固有隐患造成的 人身伤亡事故数技术管理不当引起的重大经济损失事故数 设备固有隐患导致重大事故数新工艺、新技术引进数 新工艺、新技术采用数 每一员工平均生产值（量）生产指数（I） 每坪场地平均生产值（量）直接人工每人平均加工额生产指数（）实际工作效率生产负荷效率管理效率 综合目标效率 个人别作业时间能率机械操作时间率运输设备操作时间率?杂误时间率制品管理制成品周转率（日数） 存货周转率（日数） 制成品盘

7、存耗损率 制成品盘存与流动资产比率 零配件比率零配件周转率1、盘存资产周转率（日数）2、制成品周转率（日数）3、存货周转率（日数）4、制成品盘存耗损率5、制成品盘存与流动资产比率6、零配件比率7、零配件周转率加工技术方案满意度 生产计划完成率 技术参数执行率 产品出率净生产率 单位产品电耗 安全运转率 工艺故障率 电气故障率 机械故障率 入库出库损耗比例 生产回机比例 检验（品质管理）一次交验合格率 不合格产品数量 百万产品不合格率 成品合格率 检验不合格率损坏品与完成品比率 个人损坏率 品管成本与销货额比率 设备管理设备资产周转率设备资产操作率 设备利用率（产能运用比率） 设备资产折旧率设备

8、资产故障率 设备现代化推进率 每部机械平均生产值机械化后成本降低额-（货款利息+折旧） 与人工节省额比率折旧费与用人费比率 工具周转率 工具折旧率 工具盘存耗损率 工具消耗率物料管理1、 原材料周转率（次/年）2、消耗品周转率（次/年）3、原材料库存额与流动资产比率4、原材料盘存耗损率5、标准库存量与实际库存量比率6、库存额与使用材料比率7、库存额与储备成本比率8、呆废料与库存额比率9、每一员工平均库存额10、每一员工平均购货（材料）额11、购货（材料）额与应付款项比率12、购货费用与购货（材料）额比率一三、原材料与销货额率质量管理?一次检验成功率?品管成本比重?质量事故处理的及时性有效性?

9、产品抽检合格率?客户质量问题处理的及时性有效性?质量体系评审不符合项数?质量检验的差错率?供方质量检验资料的保管情况技改项目的完成率四、工程职能维度滞后/结果性指标领先/前导性指标管理其他工程预算达成率产品不良率各单项产品测试的人时工程测具的损坏率提供技术支持的人时品管制度的书面档规格的技术文件（齐备率）品管的标准作业流程（标准格式）品质成本/营销金额每批量品质成本/每批量总额工程测具的维 修成本成长率本部门负责预算制定调整质量投资计划完成率工程达标投产率 项目资金需求计划准确度 工程阶段质量合格率质量安全报监率工程质量投诉率 设备安装导致重大事故数 人身死亡事故数工程标准工期完成百分比项目工

10、程设计审查按时完成率 招标申请准确率和及时性 合同签订的及时性和准确性 工程完工后交审计部进行竣工结算审计的 平均天数 工程文件归档管理出错率完成主设备及主要材料订货清单有效性技术进步（=工程建设新技术/工艺/材料应用性 及有效性）五、销售职能维度滞后/结果性指标领先/前导性指标管理其他销售销货管理? 销售合同额市场占有率1、2、销货额增加率3、销货额与存货比率（存货周转率）4、营业费用与销货额比率5、6、每一员工平均销货额（量） 销货退回及折让与销货总额比率7、坏帐与销额比率9、应收款项与销货比率（应收帐款周转率） 净值与销货比率10、商品效率（交叉主义比率）11、商场每坪销货额销售费用管理

11、1、推销费用与销货额比率 （营业费率）2、管理费用与销货额比率3、推销管理费比率4、运费与推销费用比率5、折旧费与销货额比率6、用人费与销货额比率销售收入 货款回笼率 营销、销售计划完成情况 市场占有率 营业费用比率 销售收入增加率 客户满意度 营业费用达成率 运输费用达成率 解决客户投诉率 合同归档率 销售台帐的准确性 销售往来记录的及时性和准确性 产品标识制作的及时性 客户信息管理的完成性 销售结算工作进行的及时性准确性 本部门负责预算制定调整质量 市场数据收集及时准确率 营销统计报表出错率 销售计划完成率7、利息支出与销货额比率8、交际费率9、广告费率10、搬运费率部门预算达成率营销收入

12、达成率管销费用成长率管销费用/营销收入新客户（一年以内）销货额/营销收入 广告费用/营销收入销售业绩接单量市场占有率品牌形象营收达成率营收净额营收成本率毛利率营收纯益率每位职工销货额坏帐率管销费用/营销收入比率 毛率/营销收入比率 用人费用/营销收入产品1比例产品2比例销售退货比例 滞销产品比例 不合格销售记录数每位职工销售配额达成率（标准格式） 行销计划的周延性与检讨（固定格式） 新产品/旧产品比率（金额比或产品项目） 新市场营收/总营收（一年内） 市场分散达成率（与预算比较） 客户数据文件（年度累计件数） 市场情报的书面档（标准格式）市场预测的精确程度与差异分析（与历史比）竞争者数据文件（

13、标准格式）不良率、退货率新旧客户比、销售额比率销售活动执行率 销售计划的完成率 参展率 拜访客户数 库存降低率 交货延迟数 新产品/营销收入比例 客户资料的累计数（标准格式）平均存货成本产品技术文件的累计数（标准格式）市场预测的准确度（历史资料比对） 交货延迟日 付款延迟日坏帐率（迟收率） 客户资料的文件数（标准格式）六、客服职能维度滞后/结果性指标领先/前导性指标管理其他客服1顾客满意度顾客抱怨次数 问题解决程度 对帐单签回率 收货确认单签回率 技术服务比例 技术服务满意率 退货速度 商务处理成本 客户满意率 大客户满意率 技术服务满意度 直销客户满意度 包装水平客户满意度 网站用户满意度

14、内部客户满意度 部门协作满意度 集团客户计划完成率 营销计划达成率 产品/服务推广数量的达成率 产品市场占有率 某重点产品市场占有率 产品市场排名（业内） 市场覆盖率 客户流失数 客户保有率 重点客户保有率 新客户数 目标群客户拜访数 目标客户开发达成率 新客户销售量 新客户增加数量 新客户销售增长率 最终客户数量 新产品获利率 新客户获利率 新签约客户市场占有率 客户投诉率 解决投诉率 客户投诉反应速度 客户投诉解决速度 客户投诉解决的满意率 客户投诉妥善解决率 二次投诉率 危机公关岀现次数及处理情况七、行政职能维度滞后/结果性指标领先/前导性指标管理其他行政预算达成率预算执行（全公司）本部

15、门负责预算制定调整质量重大采购成本控制公司全面管销费用成长率部门预算的达成率部门预算的成长率财务管理的节省金额（与历史比）教育训练执行时间制度设计完成率（与预算比）办公器材的损坏率各项文件书报杂志的管理 （由使用单位评 定）各项服务的满意度（由使用单位评定）文件起草、核对出错率 领导对文件起草的满意度 信息系统的信息化程度 信访处理率 接待事务完成的效率和质量 BaoMi文件、印章管理出错率 会议组织、安排的有效性 综合档案管理完整性及出错率 本部门员工绩效考核数据准确率 本部门员工绩效考核按时完成率八、人力资源职能维度滞后/结果性指标领先/前导性指标管理其他加班费控制组织气氛指标（士气调查）

16、?部门费用预算达成率用人费用控制出缺勤率?薪资总量预算安排达成率人事费用增减幅度人员流动率?招聘费用预算达成率职工流动率职员比率?培训费用预算达成率职工满意度职员增加率?员工满意度教育训练课程的开办次数工资增加率?制度和流程的书面化比率单位职工教育训练时数间接人工比率?员工工资岀错次数职工问题解决的程度直接人工比率?员工绩效计划的按时完成率?员工增加率间接人工与直接人工比率?员工绩效考核申诉处理及时性?员工结构比例加班工资率?招聘空缺职位所需的平均天数?关键人才流失率离职率?人员编制控制率?工资增加率离职增加率?公司员工培训完成率?人力资源培训完成率奖金率?员工对培训的满意度?部门员工出勤情况

17、福利费与销货额比率?劳动合同的管理?薪酬总量控制的有效性每一员工平均薪资额?员工入、离职手续的办理?人才引进完成率每一员工平均经费额?公司内部档案的完整性及数据更新的及时性?考核工作完成的及时性准确性出勤率或欠勤率?员工流失率本部门负责预算制定调整质量迟到早退率?人均运营收入员工绩效考核数据准确率新进人员比率?部门内部员工的满意度员工绩效考核按时完成率员工固定率?部门培训完成率本部门员工绩效考核数据准确率工资标准?部门员工培训参加率本部门员工绩效考核按时完成率福利费与用人费比率薪酬核算错误率建议与提案率人力资源部编制的人力资源年报表出错次数部门员工满意度 岗位培训满意度 外部招聘率 员工离职率

18、 员工内部调动比率 公司员工素质结构比例 部门员工素质结构比例 公司员工平均受培训时间 部门员工平均受培训时间 公司/部门员工培训计划完成率九、财务职能维度滞后/结果性指标领先/前导性指标财务应收帐款数及收现期限会计报表的延迟日数（现金、营运资金的流库存现金动性预测）存货水准的控制（平均存货成本）预算个别科目的掌握正确性各种财会报表坏帐率（90天以上帐款率）分析文件的累计数（以科目或分析比率别鉴利息支出变动率定）节税金额或比率会计报表的延迟日数外汇操作收益率（会计处理成本的降低）财务报表的准确、合规性税前净利及营业额年度财务预算制定调整质量销售金额成长率公司各机构对财务服务的满意度投资报酬率预

19、算内资金保证率总资产报酬率申报纳税合规性另本部门负责预算制定调整质量?万兀工资销售收入比例会计文档的完整性和时效性? 产品毛利率本部门员工绩效考核数据准确率? 利润总额? 利润总额增加率? 集团利润贡献率? 资金沉淀率? 资金周转率? 投资收益率本部门员工绩效考核按时完成率管理其他财务结构健全性1、速动比率（酸性比率）2、流动比率（运用资金比率）3、固定比率4、盘存资产与资产总额比率5、 流动资产与资产总额比率（流动资产构成比 率）6、 固定资产与资产总额比率（固定资产构成比 率）7、负债构成比率8、自有资本对负债比率9、固定资产与长期负债及自有资本总额比率10、长期负债与担保资产比率11、流

20、动资产与负债总额比率12、短期负债与总资本比率一三、长期负债与总资本比率14、短期负债与营资本比率一五、举债成本与债款比率16、短期负债与长期负债比率? 资产负债率审计本部门负责预算制定调整质量公司各机构对审计监督和服务的满意度审计项目完成率审计覆盖率经济责任审计率审计报告的及时性、准确性审计意见落实率本部门员工绩效考核数据准确率本部门员工绩效考核按时完成率17、长期资金与固定资产比率（固定长期适合率）一八、存货与经营资本比率19、短期负债与存货比率20、负债利息率21、存货率22、资产总额周转率23、固定资产周转率利益管理1、资本报酬率2、资本利润率3、边际利润率4、安全边际与安全边际比率5

21、、边际收益率、利息率、利润比率6、安全边际率7、销货额总利益率（毛利率）8、销货额营业利益率9、销货额纯利益率（净利率）10、营业利益与资产总额比率资金管理1、应付帐款周转率2、票据贴现率3、外投资本利息率4、借入款利息率5、应付利息负担率6、利息负担率7、本利负担率8利息负担率资金结构收益性1总资本销货毛利率2、总资本营业利益率3、总资本纯利益率4、总资本周转率（日数）5、资本还原率6、自有资本构成比率7、自有资本周转率（利用率）8固定资产与自有资本比率9、外投资本与总资本比率10、外投资本与自有资比率11自有资本与短期负债比率12、自有资本与长期负债比率一三、自有资本一固定资产净额比率14、固定资产与长期负债比率一五、自有资本销货毛利率16、自有资本营业利益率17、自有资本纯利益率一八、经营资本毛利率19、经营资本营业利益率20、经营资本纯利益率21、股票价格收益比率22、股利率23、投入资本盈余率24、投票权盈余率25、普通股股利与权益比率26、未分配盈余与纯利益比率主营业务成本总额制造费用与主营业成本比率 制造成本与主营业务成本比率 管理费用营业费用十、员工管理职能维度滞后/结果性指标领先/前导性指标管理其他员工管