信用社信贷资产风险分析报告

1、信用社信贷资产风险分析报告截止 6 月末，我社各项贷款余额为 * 万元，较年初增加 *万元， 增速为 *；不良贷款余额为 * 万元，较年初增加 *万元，不良 贷款增幅为 *% ，不良率为 *% ，较年初增加 *个百分点；全辖资 本充足率 * ，较年初下降 *个百分点；拨备覆盖率 *，较年初 下降 *个百分点，贷款损失准备充足率为 *% ，信贷不良资产上升 明显，风险抵补能力较弱。一、信贷资产风险分析（一）不良贷款分析 全辖信用社机构不良贷款总体呈“双升”态势， 年初以来的不良 贷款波动幅度较大，截止 * 年*月* 日，全县各项贷款余额为 * 万 元，比年初增长 * 万元；按四级分类口径统计：正

2、常贷款* 万元，不良贷款 * 万元，占比为 *，不良贷款余额较年初上升 *万元， 占比较年初下降 * 个百分点；按五级分类口径统计：正常贷款 * 万元，不良贷款 * 万元，占比为 * ，不良贷款余额较年初上升 * 万元，占比较年初上升 *个百分点。.五级分类与四级分类差异性分析截止 6 月末，五级分类不良贷款余额大于四级分类不良贷款 余额 *万元。四级分类不良贷款即从贷款到期的次日起认定，五 级分类不良贷款的认定从贷款到期之日起逾期 90 天以上或贷款 未到期但欠息 90 天以上， 因此总体上看， 四级不良与五级不良相 差距过大， 但由于 2 季度对全辖五级分类真实性存在问题的整改， 通过对分

3、类偏离的贷款进行调实，部分营业机构的原五级不良高 于四级不良，从而形成五级不良余额与四级不良的差距变大，五 级分类不良贷款调增的主要原因属于贷款欠息和省银监局认定的 违规贷款下调形成。2. 不良贷款期限分析截止 6 月末，我社中长期贷款占比仍然较高，但 3 年期以上 贷款增长过快的问题已得到控制。上年末全辖中长期贷款余额达 到*万元， 占全部贷款余额的 *；6 月末中长期贷款余额 *万元， 较年初增加 *万元，占比为 *% ，较年初下降 *个百分点。3. 行业分布情况分析 我社贷款分布在：农、林、牧、渔业 * 万元，其中不良贷款 为 *2 万元，占比为 22.7% ；采矿类贷款 3757.3

4、万元，其不良贷 款 68.3 万元，占比为 .9% ；建筑业 83.3 万元，其不良贷款 876.8 万元，占比为 8.22% ；交通运输业 022.28 万元，其不良贷款 22.75 万元，占比为 2.7% ；信息传输业 07 万元， 其不良贷款为 8 万元， 占比为 .86% ；房地产业 539.52 万元，其不良贷款为 308.28 万元， 占比为 5.8% ；个人其他消费性贷款 3963. 万元，其不良贷款为 09.6 万元，占比为 29.8% ；教育业贷款 52.6 万元，其不良贷款为 7.5 万元，占比为 3.73% 。从以上行业分布看，农、林、渔业及个人 其他消费贷款不良贷款较多

5、，占比较大。不良贷款持续上升，资 产质量不容乐观。4. 贷款投向情况分析我社不良贷款的投向情况为： 企事业法人贷款 * 万元，其中不 良贷款为 030 万元，占比为 2.8% ；一般自然人贷款 56.37 万元， 其中不良贷款为 035.85 万元，占比为 22.88% ；农户贷款 *万元， 其不良贷款为 *万元，占比为 22.3% ；住房按揭贷款 385.0 万元， 其中不良贷款为 .88 万元，占比为 3.76% 。从贷款投向看， 农户不 良贷款较多。（二）重点行业信贷风险分析. 房地产行业贷款风险分析截止 *月末，我社房地产开发贷款 *笔、余额 *万元，占各项 贷款余额的 0.02% ，

6、较年初减少 08 万元。 在房地产开发贷款余额 中，分类在正常级次的 5 笔、金额 9*0 万元，分类在关注级次的 笔、金额 93 万元，无次级类、可疑类，不良率为 0% 。由于受宏 观调控政策对房地产市场的影响，房地产信贷风险进一步上升， 从我社目前的 9 户贷款情况看，贷款还未呈现较大风险趋势。全辖机构共发放个人住房按揭贷款 * 万元，占比为 2.05% ， 个人其它购房贷款 *万元，占比为 .85% ，个人建房贷款 036.67 万 元，占比为 5.% 。从风险情况看，个人住房按揭贷款抵押担保落 实，按期还款正常，目前止未出现风险隐患；个人购房贷款基本 落实抵押担保故无较大风险；个人建房

7、贷款多数属于农户小额信 用贷款中的农户建房贷款，由于借款人无稳定的收入来源，加之 无可靠的抵押物作为第二还款保证，因此风险隐患较大。2.煤炭行业贷款风险分析截止 6 月末， 共有煤炭行业贷款 26 笔、余额 237 万元， 较年 初减少 *万元，占全部贷款余额的 6.7 ，较年初减少 2.08 个百 分点；已形成不良的贷款笔、金额 600 万元，较年初增加 600 万 元，不良率为 .85% ，较年初上升 .85 个百分点。为避免煤炭行业 贷款集中风险，我社今年 2 月份以来未新增贷款投放，在现有的 贷款余额中，由于受政策因素的影响，部分贷款企业不能按期实 现产煤收入归还贷款，因此存在一定的风

8、险，但贷款发放机构将 把此类贷款作为重点进行跟踪关注。*.其他“两高一资”和产能过剩行业贷款风险分析截止 6 月末，我社参与其它联社组团发放的水泥行业贷款 2 笔、金额为 650 万元， 占各项贷款余额的 0.3，该贷款属最高授 信分次发放，贷款已于今年 6 月末到期，但因借款企业技改过程 中增加建设项目，试运行后设备磨合等主客观原因，导致资金回 笼速度较慢，故对贷款已办理了展期，但展期后对贷款的收回无 较大风险。总体上看我社发放的产能过剩行业贷款比例较小，因 此风险可控。（三）大客户授信集中度风险分析.单一客户授信比例分析6 月末，我社单一客户最大贷款金额 * 万元，按照当期的资本 净额 *

9、万元计算，最大一户可发放贷款 *万元，按照授信集中度风 险监测要求（资本总额X 0% ），该户已超单一客户贷款限额 230万 元，我社将在近期收回部分贷款。2.最大十户客户授信风险分析截止6月末，全辖最大十家客户授信总额为9679万元，最大十户贷款金额为8889万元，结欠8639万元，按照当前我社的资 本净额计算，最大十户可发放贷款*万元，故所发放贷款未超过监 管比例。总体上，最大十户授信客户中大额贷款客户主要集中在 煤炭行业、酒店、汽车制造业等，因此风险较为分散。客户名称6月末贷款余额贷款发放日期贷款到期日期分类级次放款机构*最大十户贷款客户统计表单位：万元*合计3.大额不良贷款客户风险分析

10、6月末，最大十户不良贷款余额*万元，对0户不良贷款清收采取的措施及清收情况：一是有笔，金额20万元已通过法律诉讼清收，正在执行阶段；二是有2笔，金额800万元也签订还款计划；三是有7笔，金额*万元属利息逾期 9天以上，正在加大贷 款利息催收力度。总体上讲，大额不良贷款的清收盘活效果很不 明显。最大十户不良贷款情况表单位：万元202年6月分类级客户名称贷款日期到期日期放款机构末不良余次额合计.社团贷款风险截止6月末，我社共发放社团贷款 0笔，贷款余额*万元， 占各项贷款的8.77%。其中：属我社牵头发放的*笔、金额*万元; 属参与它联社组团发放的 3笔、金额39万元，今年以来新增发放 社团贷款2

11、笔，金额800万元，以前年度发放的社团贷款呈逐步收 回减少趋势。在现有贷款余额中，有笔、金额200万元贷款因逾期已形成不良。根据上级管理部门的指示精神，今年元月以来已 停止办理了社团贷款业务，但由于已形成的社团贷款总量较大， 随着贷款的不断到期，加之借款企业生产经营情况的不断变化， 贷后管理和风险控制的难度进一步加大。（四）政府融资平台贷款风险分析6月末，我社共有两笔融资平台贷款，金额00万元，该两笔贷款均属于其他联社牵头发放的社团贷款，我社在管理融资平台 贷款过程中所采取的措施主要是加强与牵头社的联系，不断关注 该笔贷款的五级分类动向。（五）风险抵补能力分析6 月末，资本充足率达 * ，较年

12、初下降 .0 个百分点；拨备覆 盖率 *，较年初下降 *个百分点，贷款损失准备充足率为00%总体表明，由于今年以来存款的下降和不良贷款的大幅上升，导 致各项风险抵补指标呈现下降，由于信贷风险得不到有效控制， 导致损失拨备计提压力较大，总体存在风险抵补能力薄弱。二、风险防范措施（一）加强房地产开发贷款和个人住房贷款风险防范 .密切关注房地产开发贷款， 加强与组团社或参团社沟通联系， 对存量房地产开发贷款的项目建设和资金营运风险情况进行梳 理、排查，对项目建设进度、销售进度出现问题的企业、过度扩 张造成资金挪用、资金链断裂的企业列入“风险企业名单” ，对涉及 “假按揭、”“假首付、”“假房价”的企

13、业、到期不能偿还贷款本息造成严 重损失的企业列入“黑名单”，根据风险和损失程度进行分类管理， 并按照银监会规定对开发企业贷款不准贷新还旧和展期延期。2.高度关注个人商业用房和个人住房贷款风险。 贷款机构要认 真评估个人商业用房贷款的还款来源和抵押物价值，严防投机、 投资性购房带来的信贷风险。对个人住房贷款，严格执行国家有 关限购规定，将按揭项目与房产开发项目结合起来，进行整体性 风险评估。（二）加强信贷资产风险分类管理 .继续做好信贷资产五级分类和四级分类差异性监测，对四级 分类不良与五级分类不良相近的机构，要进行关注跟踪检查，彻 底杜绝人为干预五级分类真实性，加大五级分类检查力度。2.严格执

14、行机构初分、 风险管理部门审查认定、 风险管理委员 审核审批的职责，扎实抓好各级分类认定机构的基础工作，一是 抓好初分部门的信息收集和录入工作，对信息缺失或失真的，必 须严肃查处；二是抓好风险管理部门的组织管理与审核工作，不 定期抽查基层网点的矩阵分类认定工作，定期检查矩阵分类贷款 准确性，认真审核非矩阵分类贷款的分类上报材料和分类结果， 向风险管理委员会真实反映相关贷款风险；三是抓好风险管理委 员会的分类认定审批工作，严禁个人意见代替风险管理委员会意 见的行为。3.切实做好社团贷款的风险分类管理工作， 确保社团贷款风险 分类一致性。如属本社牵头发放的贷款应切实履行好对社团贷款 的风险调查、分

15、析、评估工作，不得有故意隐瞒贷款风险的行为， 及时将风险现状和分类结果向成员社通报，成员社存在异议的， 牵头社应予以重视，并认真组织分析调查，按照五级分类审慎性 原则，对难以准确判断借款人还款能力的，适度下调其分类级次。（三）加强贷款管理控制风险 .认真实行贷款“三查”制度，从源头上堵塞不良贷款。认真实 行贷前、贷中、贷后审查的“三查”制度，要由审查小组成员共同进 行，并在小组成员内部实行连带责任制，互相监督，互相负责， 防止有名无实走过场。并要加大对形成不良贷款责任人的惩处力度，区分其责任大小分别加以惩处，真正从源头上堵住新增不良 贷款。2.公开贷款发放程序， 增加透明度。 要将信用社的贷款发放过 程置于群众的视线之内，勇于接受群众监督，避免“暗箱”操作，把 借款人的资信作为其贷款的主要依据，做到生人熟人一个样，新 老客户一个样，剔除放款过程中的人情关系、金钱关系等不和谐 因素。3、加大“清非”力度，盘活不良资产。对现有的不良贷款，应 根据形成原因分别对待。对责任范围以外由于历史原因形成的不 良贷款，应采取以奖励为主的清收办法，以物质利益调动信贷人 员的清收积极性，确实无法清收的，应按规定逐步核销。对那些 有钱不还，恶意逃债的赖债户，要选择其中有代表性的，会同有 关部门运用法律手段加以清收，起到清理一个带动一片的连锁效 应。对因放款人