内部控制手册-4.1企业文化_最新修正版

1、最新修正版4.1企业文化1.1 概述规定了 XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关企业文化培育及管理，企业文化评估流程，旨在规范企业设立企业愿景、价值和战略目标以及修改宣传的具体工作，提高企业凝聚力,从根本上防范企业经营管理风险。1.2 适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。1.3 相关制度企业文化建设和评估制度。1.4 职责分工战略人力资源部：负责组织企业文化编制，负责企业文化的宣传培训以及企业文化的评估工作。各相关部门：负责参与企业文化的起草，负责认真将企业文化贯彻到日常经营过程中。总经理

2、/董事会：负责对企业文化进行审批1.5流程图最新修正版1.6 控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别14.1-CT1建立先进的有利于公司发展战略的企业文化战略目标24.1-CT2保证贯彻落实企业文化的执行战略目标34.1-CT3将风险管理理念融入到企业文化战略目标1.7 控制矩阵4.1-R1公司文化未能提炼 核心价值观、确定 企业使命和企业愿 景，未结合战略目 标和公司传统，导 致公司文化不够深 亥L影响日常工作 程序的贯彻执行4.1-CT14.1-CA1企业培育体现企业特色的发展愿景、积极向上的核心价值观、 诚实守信的经营理念、履行社会责任和开拓创新的企业精神，以及团队协作

3、和风险防范意识预防型企业文 化建设 和评估 制度企业文化手册4.1-R2公司的企业文化不 符合大众价值观和 道德观，影响员工 日常工作积极性和 公司声誉4.1-CT14.1-CA2企业根据发展战略和实际情况，总结优良传统，挖掘文化底蕴，提炼核心价值， 确定义化建设的目标和内容， 形成企业 文化规范，使其构成员工行为守则的重 要组成部分预防型企业文 化建设 和评估 制度企业文 化手册 及修订 说明会计4.1-R3未能有效建立公司 的道德标准，导致 员工的日常行为妨 碍公司生产情况， 影响公司日常经营 管理4.1-CT14.1-CA3企业文化建设融入生产经营全过程，切实做到文化建设与发展战略的有机

4、结合，增强员工的责任感和使命感，规范员工行为方式，使员工自身价值在企业 发展中得到充分体现。企业加强对员工的文化教育和熏陶，全面提升员工的 文化修养和内在素质预防型企业文 化建设 和评估 制度企业文 化培训 记录4.1-CT14.1-CA4公司加强员工法律素质教育，制定员工道德诚信准则，形成人人讲道德诚信、合法合规经营的风险管理文化。对于不遵守国家法律法规和企业规章制度、弄虚作假、徇私舞弊等违法及违反道德诚信准则的行为，企业应严肃查处预防型企业文 化建设 和评估 制度企业文 化培训 记录4.1-R4高级管理人员未能 带头营造良好的企 业文化环境，导致4.1-CT24.1-CA5董事、监事、经理

5、和其他高级管理人员在企业文化建设中发挥主导和垂范作 用，以自身的优秀品格和脚踏实地的工预防型企业文 化建设 和评估企业文化建设会议记111企业文化未能在日 常经营管理活动中 得到有效贯彻作作风，带动影响整个团队，共同营造积极向上的企业文化环境。企业促进文化建设在内部各层级的有效沟通，加强企业文化的宣传贯彻，确保全体员工 共同遵守制度录4.1-R5风险管理文化理念 未能融入企业文化 建设中，导致公司 风险管理意识淡 薄，影响风险管理 体系的建立4.1-CT34.1-CA6风险管理文化融入企业文化建设全过程，大力培育和塑造良好的风险管理文化，树立正确的风险管理理念，增强员工风险管理意识，将风险管理

6、意识转化 为员工的共同认识和自觉行动，促进企业建立系统、规范、高效的风险管理机 制预防型企业文 化建设 和评估 制度企业文 化培训 记录4.1-R6未对员工进行企业 文化培训，影响对 公司核心价值的认 知和个人价值的实4.1-CT24.1-CA71）企业文化组负责企业文化的培训工作，企业全体员工尤其是各级管理人员 和业务操作人员应通过多种形式，努力传播企业风险管理文化，牢固树立风险预防型企业文 化建设 和评估 制度企业文 化培训 记录1现无处不在、风险无时不在、严格防控纯粹风险、审慎处置机会风险、岗位风险管理责任重大等意识和理念;2）风险管理文化建设应与薪酬制度和 人事制度相结合，有利于增强各

7、级管理人员特别是高级管理人员风险意识，防止盲目扩张、片面追求业绩、忽视风险 等行为的发生4.1-CT24.1-CA8公司建立重要管理及业务流程、风险控制点的管理人员和业务操作人员岗前 风险管理培训制度。采取多种途径和形 式，加强对风险管理理念、知识、流程、 管控核心内容的培训，培养风险管理人 才，培育风险管理文化预防型企业文 化建设 和评估 制度企业岗 前培训 记录4.1-R7公司未能对企业文 化进行定期和不定4.1-CT14.1-CA9公司建立企业文化评估制度，明确评估的内容、程序和方法，落实评估责任制，发现型企业文化建设企业文化评估会计1,12345期评估，导致企业 文化脱离生产经营 实际

8、，影响企业核 心理念避免企业文化建设流于形式和评估制度记录4.1-CT14.1-CA10企业文化组负责进行企业文化评估工 作，重点关注董事、监事、经理和其他 高级管理人员在企业文化建设中的责 任履行情况、全体员工对企业核心价值 观的认同感、企业经营管理行为与企业 文化的一致性、企业品牌的社会影响 力、参与企业并购重组各方文化的融合 度，以及员工对企业未来发展的信心发现型企业文 化建设 和评估 制度企业文 化评估 记录4.1-CT14.1-CA11公司进行企业文化的评估，巩固和发扬 文化建设成果，针对评估过程中发现的 问题，研究影响企业文化建设的不利因 素，分析深层次的原因， 及时采取措施 加以改进发现型企业文 化建设 和评估 制度企业文 化评估 记录4.1-