2021年度部门决算报表填报说明附表（基层单位编写格式）

1、附表1：年初结转和结余调整情况表编制单位：项目调整前年初结转和结余变动项目支出功能分类科目编码科目名称合计其中：合计其中：会计差错更正收回以前年度支出归集调入归集调出归集上缴和缴回资金单位内部调剂一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款国有资本经营预算财政拨款一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款国有资本经营预算财政拨款小计其中：小计其中：小计其中：小计其中：小计其中：小计其中：一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款国有资本经营预算财政拨款一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款国有资本经营预算财政拨款一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款国有资本经营预算财政拨款一般公共预算财

2、政拨款政府性基金预算财政拨款国有资本经营预算财政拨款一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款国有资本经营预算财政拨款一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款国有资本经营预算财政拨款类 款 项栏次1234567891011121314151617181920212223242526272829303132合计注：1.本表反映单位年初结转和结余调整情况，包括差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴等情况。 2.“调整前年初结转和结余”为上年度部门决算年末结转和结余数，“调整后年初结转和结余”为本年度调整后年初结转和结余数。 3“会计差错更正”“收回以前年度支出”填列单位因会计处

3、理错误、收回以前年度支出而导致的结转结余调整金额（包括审计、监督检查等调整）；“归集调入或调出”填列单位按照规定与其他单位调入调出结转结余资金金额；“归集上缴和缴回资金”填列单位按照规定上缴结转结余资金金额；“单位内部调剂”填列单位对结转结余资金改变用途，调整用于本单位其他项目等的调整金额。 4.“备注”栏应写明作为调整依据的文件号。 5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。单位：元调整后年初结转和结余备注其他合计其中：小计其中：一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款国有资本经营预算财政拨款一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款国有资本经营预算财政拨款3334353637

4、38394041年初结转和结余调整情况表变动项目注：1.本表反映单位年初结转和结余调整情况，包括差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴等情况。 2.“调整前年初结转和结余”为上年度部门决算年末结转和结余数，“调整后年初结转和结余”为本年度调整后年初结转和结余数。 3“会计差错更正”“收回以前年度支出”填列单位因会计处理错误、收回以前年度支出而导致的结转结余调整金额（包括审计、监督检查等调整）；“归集调入或调出”填列单位按照规定与其他单位调入调出结转结余资金金额；“归集上缴和缴回资金”填列单位按照规定上缴结转结余资金金额；“单位内部调剂”填列单位对结转结余资金改变用途，调整用于

5、本单位其他项目等的调整金额。 4.“备注”栏应写明作为调整依据的文件号。 5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。附表2：主要指标变动情况表编制单位：指 标行次本年度上年度比上年增减栏 次123一一、年年度度收收支支情情况况（单单位位：元元）1 1.本年收入2 其中：一般公共预算财政拨款3 政府性基金预算财政拨款4 国有资本经营预算财政拨款5 *事业收入6 事业单位经营收入7 *其他收入8 2.本年支出9 其中：基本支出10 （1）人员经费11 （2）日常公用经费12 项目支出13 其中：基本建设类项目14 事业单位经营支出15 3.年末结转和结余16 其中：一般公共预算财政拨款

6、17 政府性基金预算财政拨款18 国有资本经营预算财政拨款19二二、年年末末资资产产负负债债信信息息（单单位位：元元）20 1.货币资金21 2.财政应返还额度22 3.房屋23 4.车辆24 5.在建工程25 6.借款26 7.应缴财政款27 8.应付职工薪酬28三三、年年末末机机构构人人员员情情况况（单单位位：个个、人人）29 1.独立编制机构数30 2.独立核算机构数31 3.年末实有人数32 在职人员33 其中：行政人员34 参照公务员法管理事业人员35 非参公事业人员36 离休人员37 退休人员38 4.年末其他人员数39 5.年末学生人数40四四、补补充充资资料料（单单位位：元元）

7、41 1.固定资产情况42附表2：主要指标变动情况表编制单位：指 标行次本年度上年度比上年增减栏 次123 房屋面积（平方米）43 车辆数量（辆）44 2.“三公”经费支出45 其中：因公出国（境）费46 公务用车购置及运行维护费47 其中：公务用车购置费48 公务用车运行维护费49 公务接待费50 3.培训费51 4.会议费52 5.机关运行经费53 6.年初预算数54 本年收入合计55 本年支出合计56 年末结转和结余57 7.调整预算数58 本年收入合计59 本年支出合计60 年末结转和结余61注：1.本表反映单位本年收支余、资产负债、机构人员等主要指标与上年数对比变动情况及变动原因，各

8、单位均需填报本表。 2.事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。 3.其他收入指单位取得的除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外的收入。 4.结转和结余包括单位财政拨款结转和结余及其他资金结转和结余。 5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。增减原因45附表2：主要指标变动情况表增减原因45注：1.本表反映单位本年收支余、资产负债、机构人员等主要指标与上年数对比变动情况及变动原因，各单位均需填报本表。 2.事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。 3.其他收入指单位取得的除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外的收入。 4

9、.结转和结余包括单位财政拨款结转和结余及其他资金结转和结余。 5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。附表3:其他收入明细情况表编制单位：金额单位：元项 目行次统计数备注项 目行次统计数栏 次12栏 次3一、其他收入1二、由养老保险基金发放养老金的离退休人员（人）11（一）非同级财政拨款收入2 其中：离休人员12 其中：本级横向转拨财政款3请在此处列明每笔本级横向转拨财政款的具体来源、用途等情况。 财政拨款退休人员13 非本级财政拨款4请在此处列明每笔非本级财政拨款的具体来源、以何种名义从地方申请、用途等情况。 经费自理退休人员14（二）投资收益515（三）利息收入616（四）捐

10、赠收入717（五）事业单位固定资产出租收入818（六）盘盈收入919（七）其他10如有，请在此处说明具体内容。20附表4：财政拨款结转和结余情况表编制单位：单位：元项目一级项目代码一级项目名称二级项目代码二级项目名称单位是否基建项目密级年初结转和结余本年收入本年支出年末结转和结余 扣除项目扣除后年末结转和结余备注支出功能分类科目编码科目名称单位代码单位名称调整前年初结转和结余变动调整后年初结转和结余小计年初预算执行中调整小计当年预算拨款使用结转结余资金合计 结转 结余预付款存货 合计扣除后结转扣除后结余项目合计其中：财政收回小计国库集中支付结余资金非国库集中支付结余资金类 款 项栏次12345

11、6789101112131415161718192021合计注：1.本表按照财政部关于印发的通知（财预201618号）的规定填列。 2.本表填列使用一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款安排的全部收支情况（基本支出和项目支出）。执行政府会计准则制度的单位，“扣除项目”中预付款和存货（14栏、15栏）一般应为零。 3.本表中项目代码和项目名称等应与部门预算信息保持一致。此外，各单位基本支出以及政府性基金预算项目支出按以下规则编报：一是一般公共预算基本支出，一级项目代码和名称统一填列“00000000”和“基本支出”，其中：对于人员经费，二级项目代码和名称统一填列“0000000000000

12、00001”和“人员经费”；对于公用经费，二级项目代码和名称统一填列“000000000000000002”和“公用经费”。二是政府性基金预算基本支出，一级项目代码和名称统一填列“99999999”和“基本支出”，其中：对于人员经费，二级项目代码和名称统一填列“999999990000000001”和“人员经费”；对于公用经费，二级项目代码和名称统一填列“999999990000000002”和“公用经费”。三是政府性基金预算项目支出，一级项目代码和名称统一填列“99999999”和“政府性基金预算项目”。 4. 以前年度安排的项目,截至本年年末未支出的部分应确认为结余资金;基建项目尚未竣工,

13、截至本年年末未支出的部分应确认为结转资金。 5.栏次1中填列上年度部门决算年末结转和结余数。栏次11、12、13中填列的截至本年年末结转和结余数，应与本年决算报表一致。 6.“是否基建项目”指是否按照基本建设财务管理办法执行，包括：发展改革委安排的基建项目、中央财政安排的基建项目和其他主管部门安排的基建项目（如国防科工局安排的军工基建等）。 7.“变动项目”指因财政收回、审计调整、单位内部调剂等事项使年初结转和结余发生的变动。财政收回数列负数；审计调增结转结余按正数计算，调减结转结余按负数计算；单位内部调剂调入结转结余按正数计算，调出结转结余按负数计算。 8.涉及政府性基金预算转列一般公共预算

14、、政府收支分类科目调整、审计调整等事项，请在“备注”中简要说明。涉及财政收回结转结余、单位内部调剂结转结余、执行中追加追减预算等事项，请在“备注”中简要说明并列明财政部发文文号。 9.审核公式。基本平衡公式：4栏=（1+2）栏，5栏=（6+7）栏，8栏=（9+10）栏，11栏（12+13）栏，16栏（17+18）栏，18栏（19+20）栏，11栏（4+5-8）栏，16栏（11-14-15）栏；1栏合计填报说明附01表2栏合计，2栏合计填报说明附01表4栏合计，3栏合计填报说明附01表6栏合计，4栏合计财决07表1栏合计+财决09表1栏合计，5栏合计财决07表4栏合计+财决09表4栏合计，8栏合

15、计财决07表7栏合计+财决09表7栏合计，11栏合计财决07表12栏合计+财决09表12栏合计，12栏合计财决07表（13+15）栏合计+财决09表（13+15）栏合计，13栏合计财决07表16栏合计+财决09表16栏合计。核实性公式：6栏9栏，4栏10栏，9、10栏0。附表5：中央单位驻外机构情况表编制单位：单位：元项 目行次金额项 目行次金额栏 次1栏 次2一一、驻驻外外使使领领馆馆情情况况（年年末末数数）1三三、驻驻外外机机构构资资产产总总量量情情况况（年年末末数数）33 （一）驻外使领馆数（个）2资资产产合合计计34 1.工作人员定编数（人）3 （一）固定资产35 其中：外交系列定编数

16、（人）4 1. 土地房屋及构筑物36 2.工作人员实有数（人）5 2. 通用设备37 其中：外交系列实有数（人）6 3. 专用设备38 3.配偶人数（人）7 4. 文物和陈列品39 其中：随任配偶人数（人）8 5. 图书、档案40 4.馆员个人购买车辆数 （辆）9 6. 家具、用具、装具及动植物41 （二）经费独立处数（个）10 （二）流动资产42 1.工作人员定编数（人）11 （三）其他资产43 其中：外交系列定编数（人）12负负债债合合计计44 2.工作人员实有数（人）13 （一）应缴财政款45 其中：外交系列实有数（人）14 （二）其他应付款46 3.配偶人数（人）15净净资资产产（国国

17、有有资资产产总总额额）47 其中：随任配偶人数（人）16 （一）财政拨款结转48 4.馆员个人购买车辆数 （辆）17 （二）其他资金结转结余49 （三）非经费独立处数（个）18 （三）资产基金50 1.工作人员定编数（人）19四四、驻驻外外机机构构经经费费支支出出明明细细（本本年年数数）51 其中：外交系列定编数（人）20 驻外机构经费合计52 2.工作人员实有数（人）21 （一）基本支出53 其中：外交系列实有数（人）22 （二）项目支出54 3.配偶人数（人）23 1. 购房费55 其中：随任配偶人数（人）24 2. 建房费56 4.馆员个人购买车辆数 （辆）25 3. 大修理费57二二、

18、驻驻外外机机构构固固定定资资产产（年年末末数数）26 4. 房租费58 （一）房地产（平方米）27 5. 其他59 1.土地2860 2.房屋及建筑物2961 （二）交通工具（辆）3062 1.公有车辆定编数3163 2.实有公有车辆数3264注：1.本表反映中央单位驻外机构的人员、机构、资产和经费支出等基本情况，由有外交驻外编制和机构的部门填报。 2.本表须按馆、处分别填列。 3.驻外使领馆数（2行）：外交部填驻外使领馆数，其他部委驻联合国及其他国际组织使团也填在本项目内。附表6：中央单位驻外机构人员基本数字表编制单位：单位：人项 目行次年末数项 目行次年末数栏 次1栏 次2一、外交系列工作

19、人员数1 4.参赞19 1.大使2 其中：正司级参赞20 其中：副部级大使3 副司级参赞21 正司级大使4 处级参赞22 副司级大使5 5.一等秘书23 2.总领事及副总领事6 6.二等秘书24 其中：正司级大使衔总领事7 7.三等秘书25 副司级大使衔总领事8 8.随员26 正司级总领事9 9.职员27 副司级总领事1028 处级总领事11二、工勤系列工作人员数29 副司级副总领事12 1.特一级厨师30 处级副总领事13 2.特二级厨师及相应等级31 3.公使及公使衔参赞14 3.特三级厨师及相应等级32 其中：正司级公使15 4.一级厨师及相应等级33 副司级公使16 5.二级厨师及相应

20、等级34 正司级公使衔参赞17 6.三级厨师及相应等级35 副司级公使衔参赞18 7.三级厨师以下及相应等级36注：本表反映中央单位驻外机构人员情况，由外交部、商务部、教育部、科技部、文化部、农业部等有外交驻外编制和机构的部门填报。附表7：住房公积金业务收支情况表编制单位：单位：元项 目行次本年数年末累计数项 目行次本年数年末累计数栏 次12栏 次34一一、业业务务收收入入1三三、增增值值收收益益分分配配及及使使用用14 1.住房公积金利息收入2 1.提取公积金个人贷款风险准备金15 2.个人委托贷款利息收入3 其中：核销呆账支出16 3.项目贷款利息收入4 2.提取公积金项目贷款风险准备金17 4.国家债券利息收入5 其中：核销呆账支出18 5.增值收益利息收入6 3.提取住