用友T3成本核算

1、核算模块的应用建议角色划分涉及岗位名称执行角色涉及系统功能操作产成品入库单产品库库管1、通过总账项目统计分析输出的产品或成本再分配计算表确认产品成本并以财务材料会此打入库单计2、库管根据检验合格的产品填写产成品入库单。在产品传票生产车间核3、转财务材料会计，核算在产品材料统算统计成本，期间费用/、做分摊成本核算财务科成本4、通过库存管理及核算模块取得产品会计直接材料的原始成本数据，再经过总账项目管理中的统计分析核算分配费用计算出产品生产成本具体业务流程描述1、每月生产车间统计员将本月完工的成品填写一式七联的在产品入库传票连同实物及技术部门下发的产品计划单转厂内产成品中转库，挂待检牌待检；2、由

2、质量管理组负责对成品进行测试，经过测试后，合格的成品由车间统计员同时填写在产品出库单及产成品入库单连同检测单交产成品中转库，并挂合格品牌。将本月的成品入库单及技术部计划单传递财务一份；3、经过测试后，未合格的等待复试，并且将本月待检成品的在产品入库传票由生产科转财务一联，视为当月在产品进行在产品核算；4、合格的产成品凭合格的检验单及销售出库单由车队及销售人员转出产成品库;5、打印入库单，返回车间统计员进行备查和统计；6、财务部在核算系统中对产品入库的成本进行核算；7、在核算系统中记账并制单生成凭证。总账中成本项目设置在通10.1里已经完成这个问题，在通 10.1的产成品分配时，可以自动将产品成

3、品取出来后，按照项目进行自动汇总。这样就不需要更好一步地通过EXCEL或者企业财务人员进行重新的计算了。这样可以更好完成我们小型加工型企业的成本计算与分配的问题。支伸基时设置总照往来现金项目财器报表固定责产来购销售库存根茸财务分析票据通出纳通骑口 军助用频2005-12-31总账往来管理现金银行项目管理财务报表固定港产采购箱管库存楂算财畀分析总账中成本项目统计分析帮助退出检颤式产品直接材项目统计表2005 01-2005. 10项目分类及项目名称部门项目编号统计合计机物料消耗为103)方式方向金颤金额产成品)借方1,000.00to. 001号产成品生产运行部01003殷1,800.001.8

4、D0,DD合计惜方L800 00L800. 00业务编号clck业务名称生产材料、备件领用业务流程简述每月生产部根据技） 材料，由库管员录） 产品直接材料成本,七质检部下发的本月产品生产计划单领用各类主材料、辅 （系统并汇总出库材料总表，由核算系统记账计算出本月 上传财务制单并取数分配。流程适用范围所有主辅材料、备品备件的领用出库的成本核算业务相关岗位财务科成本岗具 体 岗 位 描 述各车间用料人员材料库材料领用单发料签字通过管理费用销售费用贷：材料科目提出领 料申请审批领料单库存状超现存记账安排 采购月末处理得到出库成本登帐并制单借：生产成本 制造费用执行角色划分涉及岗位名称执行角色涉及系统

5、功能操作各车间材料员相应人员根据生产计划单填写领料单各部门主管部门负责人审核本部门的领料单材料库库管根据审核过的领料单发料，并将领料单及时传递到财务财务成本岗材料会计1、接收领料单2、在核算模块中确认审核过的材料出库单，并记账3、存货生成凭证因在总账中设置了产品成本项目，所以在库存管理中的材料出库单中必须指定到成本项目中。团增加X删除保存©放弃&弃审&批审批弃*2 增行空册行君* 1清货因昌昌&比设置打印寸蛇预览输出M M S ?首张上张下张末张刷新帮助退出材料出库单最f懈存量仓库I原材科库邰门|业务号出库日期12M恰T 0-31记赚人最高库存量出库单号000

6、0000001出库类别材料领用出库备注）制单人demo现存量itoToooooo安至库存量文件 基础设置 总账 在采 现金项目 财珞报表 固定资产 采购销售 即存核宜 附名分析 蔻据通 出鼬通赭口 智助1打卬批打口预览回修改.俣存放弃口 弃审嘉II4视行4酒货H 首张±1H 求张匐X退出F蓝字材料出库单红手业务号出库甲f lOOOOOOUOOJ甘哇1原材料库出库日期2005-10-91it增吴利j机料飙用出库邰门1番在制单人际记叫人际现存坦|14口：口0«)0 安全库存量| 录荷阵存量| 量偃阵存量材料出库后的业务生成凭证时，注意确认对应的产品成本项目。建议角色划分涉及岗位

7、名称执行角色涉及系统功能操作提出盘点财务经理（科长）无实际盘点各库管员无录入盘点单库存管理中盘点单业务流程具体描述具 体 描 述1、财务部门根据要求向库房定期发出盘点通知；2、库房依据要求在系统中打印出需要盘点存货的空白盘点表；3、组织相关人员根据盘点清单进行实物盘点，并填写数量如实反映实际情况；4、库管员将盘点结果录入到系统中；5、系统自动计算盘点结果， 主管人员核查，经领导同意后进行记帐处理自动形成相应的盈亏出入库单据调整库存；6、财务人员在系统中对盘点结果登帐调整帐面数并制凭证；7、对于盘点的结果进行账务挂账后，待核查清楚后做合理的账务处理。，按照库房实地现存数清点实物，与库存管理中的空

8、白盘点单，财务要求库房进行实物盘点 财务账进行账实相对，确认真实的现存量。国殳百色|母曲| 打印行黄输出国I毁XH移篇以自当*修增加|喻|瞬I麟|射|朝|场|打荒藕佛柠四行|整张|上架|下莞|末非像新|甯圳靛盘点单盘点单号部门盘点日期 出库芟别备注盘点仓库AJ¥阐屏行杆李据通出涧西窗口帮联立怦审出设置总姆隹来现金项目财务报表固京用A帮购销售库存族盘点实物后处理到盘点表中，由库房材料员录入实物盘点数。文件基岫设置总账在来现金项目就多措衰固定费产采购第皆隼存核算财务分析累据通出谓遢窗口及制由I十X QE 蛔频母输出I增加I像改卅I除保存百放弃生, a您磬盘库选择表m核唾多博行删行M彳.留

9、上|子|比百* 3弁|帮助| 一片盘点单上点单号限OOOOMCil盘点日期|2X5-12-31盘点位库|原材料库部门出面类别入国类别备注存货编码：批号球面教员底面件数盘点数量取点件数也亏数量效亏件数鼠点金码010033.9250000.004.0000000.080.000.0001005L33. 711X1000.00125 000000-8.710.000 00010060.429000O.O01. ODODOO0.560. DO0. DO0103110.6600000.008. 000000-2.88a oo0. 00SIQ 00合计jd±J11单人|deko记贴人|库存管理中

10、的盘点单保存后，自动生成盈亏其他出入库单。产生其他出入库单>§国*1 &目.*M I 3号|轴澧打印批打预览输出地里修改删除|w批弃I：四.行1琮位1/货首张上张下张主张|刷新盛助|退出文件基制设置总赚往来现金项目财务报表固定霎产来购聃售库存植苴附第分析票据通出纳通窗口帮助作整字r打字其他入库单入库单号入库类别部匚人年日期 业多靠空常浮2005-12-31仓库隰材耨库业务展（ociobocooGL主建T是低库存母记班人星高库存量由其他出入库单生成盈亏资产的待处理凭证，记入总账等待核查处理。以下是一张盘盈入库的凭证业务编号cw业务名称财务工作流程业务流程简述各制单岗位依据

11、取得的审核无误的原始凭证在系统中制单，然后将机制凭证 与手工凭证粘贴，送交审核岗，记账岗接受审核无误的凭证在系统中进行成 批审核并记账，财务再出相关账表。流程适用范围仅在总账中处理的业务财务相关岗位制单审核、记账报表领导或税务局且 /、体 工 作 流 程 描 述打印并粘贴 机制凭证打开报表建议角色划分主要 岗位 及权 限执行角色岗位系统操作权限制单出纳涉及现金的业务（除存货、应收、应付中涉及现 金科目的制单）。总账中制单资金类账簿查询出纳1、涉及银行存款及专项存款的业务（除存货、 应收、应付中涉及银行存款科目的制单）2、工资、福利费的核算。总账中制单资金类账簿查询UFO中的资产负债表财务会计1

12、、涉及采购及应付业务模块的单据审核及制 单（含现金类科目）。2、其他应收（付）业务的制单。3、应付模块的结账应付、存货及总账中的制单应付模块结账UFO中的损益表应收1、涉及销售及应收业务模块的单据审核及制 单（含现金类科目）应收、存货及总账中的制单应收模块结账税金1、涉及税金业务的制单2、专项应收的制单3、福利费的制单总账中的制单UFO涉及税金的报表成本1、涉及成本科目业务的制单2、成本核算模块中的制单3、成本模块结账总账及成本核算模块中的 制单UFO中的成本报表 成本模块结账手工审核审核手工审核手工审核机制凭证系统审核审核系统成批审核总账中的审核系统记账记账总账系统成批记账生成各类报表结账结

13、账1、采购模块结账2、存货模块结账3、总账模块结账结账维护1、础档案的增、删、改2、种留档账簿的打印3、培训最终用户业务流程具体描述1、财务部各 制单岗位根据收集的原始凭证，根据业务特点有的直接在总账中制单，有的在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。某些凭证可进行自定义结转凭证，如计算本月应交税金，但相关科目必须先记账；将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位；审核岗位根据制单岗位转过来的凭证进行审核。并在系统中执行成批审核；出纳根据制单岗转过来的凭证进行出纳签字。并在系统中执行成批出纳签字；记账岗位根据审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账；系统记账完毕之后，各岗

14、位就可以在UFO中生成各自报表；财务主管确认本月业务均得到处理之后，并确认其他系统结账后，在总账系统中2、3、4、5、6、7、执行结账。注息：1、上述流程均可逆向操作。2、可以查询包含未记账凭证的查询账簿。小学少先队组织机构少先队组织由少先队大队部及各中队组成， 其成员包括少先队辅导员、大队 长、中队长、小队长、少先队员，为了健全完善我校少先队组织，特制定以下方 案：一、成员的确定1、大队长由纪律部门、卫生部门、升旗手、鼓号队四个组织各推荐一名优 秀学生担任（共四名），该部门就主要由大队长负责部门内的纪律。2、中、小队长由各班中队公开、公平选举产生，中队长各班一名（共11名），一般由班长担任，

15、也可以根据本班的实际情况另行选举。小队长各班各小 组先选举出一名（共8个小组，就8名小队长）然后各班可以根据需要添加小队 长几名。3、在进行班级选举中、小队长时应注意，必须把卫生、纪律部门的检查学 生先选举在中、小队长之内，剩余的中、小队长名额由班级其他优秀学生担任。4、在班级公开、公平选举出中、小队长之后，由班主任老师授予中、小队 长标志，大队长由少先队大队部授予大队长标志。二、成员的职责及任免1、大、中、小队长属于学校少先队组织，各队长不管是遇见该班的、外班 的，不管是否在值勤，只要发现任何人在学校内出现说脏话、乱扔果皮纸屑、追 逐打闹、攀爬栏杆、乱写乱画等等一些违纪现象，都可以站出来制止或者报告老 师。2、班主任在各中队要对中、小队长提出具体的责任，如设置管卫生的小队 长，管纪律的小队长，管文明礼貌的、管服装整洁的等等，根据你班的需要自行 定出若干相应职责