备考证券从业资格考试-投资基金-练习-第四章基金管理人-资料

1、第四章 基金管理人一、单项选择题 1、依据我国证券投资基金法的规定，基金管理人只能由依法设立的（）担任。A、基金管理公司B、基金托管人C、投资管理公司D、基金发起人2、我国相关法规规定，基金管理公司的注册资本应不低于（）人民币。A、8 000万元B、1亿元C、12 000万元D、15 000万元3、基金管理公司的主要股东是指出资额占基金管理公司注册资本的比例最高且不低于（）的股东。A、20B、25C、33D、504、我国相关法规规定，基金管理公司的主要股东的注册资本不得低于（）人民币。A、2亿元B、3亿元C、5亿元D、10亿元5、基金管理公司除主要股东外的其他股东，注册资本、净资产应当不低于（

2、）人民币。A、1亿元B、2亿元C、3亿元D、5亿元6、基金管理公司应当建立健全独立董事制度，独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的（）。A、14B、13C、12D、237、基金管理公司应当建立健全督察长制度，督察长由（）聘任，并对其负责。A、股东会B、董事会C、董事长D、总经理8、（）是基金管理公司最核心的一项业务。A、投资管理业务B、基金募集与销售业务C、基金行政业务D、受托资产管理业务9、在我国，基金管理公司采取的组织形式是（）。A、有限责任公司B、股份有限公司C、合伙制D、合作制10、（）是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构。A、总经理B、董事会C、风险控制委员会D、投资决

3、策委员会11、在基金管理公司，记录并保存每日投资交易情况的工作由（）负责。A、投资部B、研究部C、交易部D、财务部12、关于特定客户资产管理业务，以下说法不正确的是（）。A、又称专户理财业务B、由政策性银行担任资产托管人C、基金管理公司向特定客户募集资金D、接受特定客户财产委托担任资产管理人13、（）在很大程度上反映了基金管理公司对投资者服务的质量，对基金管理公司整个业务的发展起着重要的支持作用。A、基金募集与销售B、基金的投资管理C、基金的会计核算D、基金运营服务14、基金管理人管理的不是自己的资产，而是投资者的资产，因此其对投资者负有重要的（）责任。A、委托B、代理C、信托D、受托15、基

4、金管理人应当坚持（）利益优先的原则。A、国家B、基金托管人C、基金份额持有人D、自身16、基金管理公司申请境内机构投资者资格净资产不少于（）亿元人民币。A、2B、3C、4D、517、（）是指公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。A、成本效益原则B、有效性原则C、独立性原则D、相互制约原则18、（）是指公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。A、健全性原则B、有效性原则C、独立性原则D、相互制约原则19、（）是指公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。A、合法、合规性B、全面性C、审慎性

5、D、适时性20、（）是公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。A、健全性原则B、有效性原则C、独立性原则D、相互制约原则21、（）是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。A、内部控制B、外部控制C、直接控制D、间接控制22、对于成长型的股票，（）是最常用的辅助估值工具。A、市盈率B、每股盈余成长率C、市净率D、现金流折现23、基金管理公司应当建立健全独立董事制度。独立董事人数不得少于（）人，且不得少于董事会人数的13。A、3B、

6、4C、5D、624、内部控制制度的制定应遵循（）原则，以具有前瞻性，并且必须随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化进行及时修改或完善。A、合法、合规性B、全面性C、审慎性D、适时性25、（）要贯穿于公司经营活动的始终，建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行。A、明确责任B、权利制衡C、风险控制D、严格授权26、公司内部控制的核心是（），制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。A、明确责任B、权利制衡C、风险控制D、严格授权27、内部控制的（）要求通过科学的内部控制手段和方法，建立合理的内部控制程序，维护内部控制制度的有效执行。A、

7、健全性原则B、有效性原则C、独立性原则D、成本效益原则28、（）.要求内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。A、健全性原则B、有效性原则C、独立性原则D、成本效益原则29、关于股票价值的估值，下面叙述正确的是（）。A、最常使用的估值方法有市盈率、市净率、现金流折现，以及经济价值对利息、税收、折旧、摊销前利润B、对特定的价值型股票，每股盈余成长率是最常用的辅助估值工具C、对于成长型的股票，常采用股息率的方法估值D、在股票估值中，公司治理结构和管理层素质等非定量指标不如财务指标重要30、关于基金管理公司的投资决策，下面叙述正确的是（）。

8、A、公司总经理审议和决定基金的总体投资计划B、风险控制委员会确定资金资产配置比例或比例范围C、主管投资的副总经理审批各基金经理提出的投资额超过自主投资额度的投资项目D、由基金投资部门的基金经理向(中央)交易室发出交易指令31、基金运营部的工作职责包括基金清算和基金会计两部分，以下属于基金会计工作内容的是（）。A、开立投资者基金账户B、完成基金份额清算C、按日计提基金管理费和托管费D、设立并管理资金清算相关账户32、资产管理人可以与资产委托人约定，根据委托财产的管理情况提取适当的业绩报酬。在一个委托投资期间内，业绩报酬的提取比例不得高于所管理资产在该期间净收益的（）。A、20B、30C、40D、

9、5033、基金管理公司开展特定客户资产管理业务时的管理费率、托管费率不得低于同类型或相似类型投资目标和投资策略的证券投资基金管理费率、托管费率的（）。A、50B、60C、70D、8034、基金管理公司从事多客户特定客户资产管理业务时，单一多个客户特定资产管理计划的委托人人数不得超过（）人。A、100B、200C、300D、50035、投资决策委员会在认真分析研究发展部提供的研究报告及其投资建议的基础上，根据现行法律法规和基金合同的有关规定，决定基金的（）。A、投资组合方案B、股票池C、具体投资方案D、总体投资计划36、2006年2月，（）规定，基金管理公司不需报经中国证监会审批，可以直接向合格

10、境外机构投资者、境内保险公司及其他依法设立运作的机构等特定对象提供投资咨询服务。A、证券投资基金法B、关于基金管理公司开展特定多个客户资产管理、世务有关问题的规定C、关于基金管理公司向特定对象提供投资咨询服务有关问题的通知D、企业年金基金管理试行办法二、多项选择题 1、以下对基金管理公司内部控制机制一般包括层次的叙述正确的是（）。A、员工自律B、部门各级主管的检查监督C、公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制D、董事会领导下的审计委员会和督察员的检查、监督、控制和指导2、基金管理公司监察稽核的目的是（）。A、检查、评价公司内部控制制度和公司投资运作的合法性、合规性和有效性B

11、、监督公司内部控制制度的执行情况C、揭示公司内部管理及投资运作中的风险，及时提出改进意见D、确保国家法律法规和公司内部管理制度的有效执行，维护基金投资人的正当权益3、对于上市公司股票的投资价值，最常使用的估值方法有（）。A、市盈率B、市净率C、现金流折现D、经济价值对利息、税收、折旧、摊销前利润4、基金管理公司研究部的研究一般包括（）。A、宏观及策略研究B、科技研究C、行业研究D、个股研究5、基金经理在基金投资中的作用是（）。A、基金经理的投资理念、分析方法和投资工具的选择是基金投资运作的关键B、高水平的基金经理可以确保基金的高收益C、基金经理在实际投资运作中依据一定的投资目标，构建合适的投资

12、组合D、基金经理根据市场实际情况的变化及时对投资组合进行调整6、关于基金管理公司研究部，以下叙述正确的是（）。A、它是基金投资运作的支撑部门B、主要从事宏观经济分析、行业发展状况分析和上市公司投资价值分析C、主要职责是向基金投资决策部门提供研究报告及投资计划建议D、担负投资计划反馈的职能7、投资决策委员会的组成人员一般包括（）。A、基金管理公司的总经理B、研究部经理C、投资部经理D、分管投资的副总经理8、董事会审议下列（）事项应当经过23以上的独立董事通过。A、公司及基金投资运作中的重大关联交易B、聘请或者更换会计师事务所C、公司管理的基金季度报告D、公司和基金审计事务9、基金管理公司要建立（

13、）的治理结构，保持公司规范运作，维护基金份额持有人的利益。A、组织机构健全B、职责划分清晰C、制衡监督有效D、激励约束合理10、关于基金管理公司的业务特点，以下说法正确的是（）。A、与具有较高负债的银行、保险公司等其他金融机构相比，经营风险较高B、收入主要来自以资产规模为基础的咨询费C、核心竞争力来自投资管理能力D、业务对时问与准确性的要求很高，任何失误与迟误都会造成很大问题11、中外合资基金管理公司的境外股东应当具备的条件有（）。A、为依其所在国家或者地区法律设立、合法存续并具有金融资产管理经验的金融机构，财务稳健，资信良好，最近3年没有受到监管机构或者司法机关的处罚B、所在国家或者地区具有

14、完善的证券法律和监管制度，其证券监管机构已与中国证监会或者中国证监会认可的其他机构签订证券监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系C、实缴资本不少于2亿元人民币的等值可自由兑换货币D、经国务院批准的中国证监会规定的其他条件12、基金管理人的主要职责有（）。A、依法募集基金B、安全保管基金资产C、召集基金份额持有人大会D、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项13、基金运营事务是基金投资管理与市场营销工作的后台保障，它通常包括（）。A、基金注册登记B、核算与估值C、基金清算D、信息披露14、基金管理人的作用体现为（）。A、对证券市场的促进B、业务覆盖的广度、深度C、资产的保值增值D、

15、对基金持有人利益的保护15、基金管理人（）的高低直接关系到投资者投资回报的高低与投资目标能否实现。A、个人的性格特征B、过往的业绩C、投资管理能力D、风险控制能力16、基金管理公司除主要股东外的其他股东应该具备的条件有（）。A、注册资本、净资产应当不低于l亿元人民币B、资产质量良好C、没有挪用客户资产等损害客户利益的行为D、具有良好的社会信誉，最近3年在税务、工商等行政机关以及金融临管、自律管理、商业银行等机构无不良记录17、基金管理公司的主要股东应该具备的条件有（）。A、具有较好的经营业绩，资产质量良好B、注册资本不低于3亿元人民币C、持续经营2个以上完整的会计年度，公司治理健全，内部监控制

16、度完善D、最近2年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚18、风险控制制度由（）等部分组成。A、风险控制的机构设置B、风险控制的程序C、风险控制的具体制度D、风险控制制度执行情况的监督19、基金公司治理的基本原则包括（）。A、公司独立运作原则B、强化制衡机制原则C、维护公司的统一性和完整性原则D、股东利益最大化原则20、基金管理公司向特定对象提供投资咨询服务，不得有下列（）行为。A、侵害基金份额持有人和其他客户的合法权益B、承诺投资收益C、与投资咨询客户约定分享投资收益或者分担投资损失D、通过广告等公开方式招揽投资咨询客户21、基金管理公司监察稽核部的主要工作包括（）。A、基金管理稽核B、

17、财务管理稽核C、内部审计D、协调公司对外信息披露22、基金管理公司交易部的主要职能有（）。A、执行投资部的交易指令B、记录并保存每日投资交易情况C、保持与各证券交易商的联系并控制相应的交易额度D、负责基金交易席位的安排、交易量管理23、关于基金管理公司的监察稽核控制，以下说法正确的是（）。A、公司应当设立督察长，对股东大会负责，并报中国证监会核准B、督察长由总经理提名、董事会聘任C、公司应当设立监察稽核部门，对公司总经理负责，并保证其独立性和权威性D、督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告24、关于基金交易业务控制，下列说法正确的是（）。A、基金交易应实行集中交易制度，基金经理可以直接

18、向交易员下达投资指令或者直接进行交易B、建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施C、公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待D、建立完善的交易记录制度，每日投资组合列表等应当及时核对并存档保管25、基金管理公司投资决策业务控制的主要内容有（）。A、健全投资决策授权制度，明确界定投资权限，严格遵守投资限制，防止越权决策B、投资决策应当有充分的投资依据，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持，并有决策记录C、建市投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策D、建立科学的投资管理业绩评价体系26、基金管理公司研究业务控制的主要内容有（）

19、。A、建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法B、建立投资对象备选库制度，根据基金合同要求，在充分研究的基础上建立和维护备选库C、建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道D、建立研究报告质量评价体系27、下列关于基金管理公司内部控制基本要求的叙述，正确的是（）。A、部门设置要体现职责明确、相互制约的原则B、严格授权控制C、强化内部监察稽核控制D、建立科学严密的风险管理系统28、基金管理公司制定内部控制制度的原则是（）。A、合法、合规性原则B、灵活性原则C、独立性原则D、适时性原则29、基金管理公司内部控制应当遵循（）。A、健全性原则和有效性原则B、适当控制原则C、相互制约原

20、则D、成本效益原则30、基金管理公司内部控制的总体目标是（）。A、保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念B、防范和化解经营风险，提高经营管理效益C、确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时D、确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展31、基金管理公司的基本管理制度主要包括（）。A、风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露制度B、监察稽核制度、信息技术管理制度C、公司财务制度、资料档案管理制度D、业绩评估考核制度和紧急应变制度32、基金管理公司内部控制制度由（）等部分组成。A、内

21、部控制大纲B、基本管理制度C、部门业务规章D、业务操作手册33、基金管理公司内部控制的主要内容包括（）。A、投资管理业务控制B、信息披露控制C、信息技术系统控制D、会计系统控制34、基金管理公司的督察长享有充分的（）。A、知情权B、收益权C、独立的调查权D、决策参与权35、开展特定客户资产管理业务应符合的规范有( )。A、将委托财产交由具备基金托管资格的商业银行托管B、从事特定客户资产管理业务，资产委托人、资产管理人、资产托管人应当订立书面的资产管理合同C、委托财产应当用于下列投资：股票、债券、证券投资基金、央行票据、短期融资券、资产支持证券、金融衍生产品及中国证监会规定的其他投资品种D、可以

22、采用一些灵活的方式向资产委托人返还管理费36、研究发展部向投资决策委员会和其他投资部门提供的研究报告通常包括（）等。A、上市公司分析报告B、宏观经济分析报告C、行业分析报告D、证券市场行情报告37、投资决策制定通常包括（）等内容。A、投资决策的依据B、决策的方式和程序C、投资决策委员会的权限D、投资决策的预期效果38、基金清算工作包括（）。A、核算当日基金资产净值B、开立投资者基金账户C、根据基金份额清算结果，填写基金赎回资金划转指令，传送至托管行D、复核并监督基金份额清算与资金清算结果39、基金运营部负责基金的注册与过户登记和基金会计与结算，其工作职责包括（）。A、基金结算B、基金清算C、基

23、金会计D、基金清产核资40、投资部的职能包括（）。A、根据投资决策委员会制定的投资原则和计划进行股票选择和组合管理，向交易部下达投资指令B、根据研究部制定的投资原则和计划进行股票选择和组合管理，向交易部下达投资指令C、担负投资计划反馈的职能，及时向投资决策委员会提供市场动态信息D、担负投资计划反馈的职能，及时向交易部提供市场动态信息41、基金管理公司申请境内机构投资者资格应当具备的条件有（）。A、申请人的财务稳健，资信良好B、具有5年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于1名C、具有3年以上境外证券市场投资管理相关经验的人员不少于3名D、最近3年没有受到监管机构的重

24、大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查42、以下关于特定客户资产管理业务说法证确的有（）。A、特定客户管理业务又称专户理财业务B、由商业银行担任资产托管人C、基金管理公司向特定客户募集资金D、运用委托财产进行证券投资的活动43、证券投资基金业务主要包括（）。A、基金募集与销售B、基金的投资管理C、基金的会计核算D、基金营运服务44、基金管理公司为了确保会计核算系统的正常运转，应采取的会计控制措施有（）。A、建立账务组织和账务处理体系，正确没置会计账簿，有效控制会计记账程序B、建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生C、采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映

25、基金所投资的有价证券在估值时点的价值D、规范基金清算交割工作，在授权范围内及时准确地完成基金清算三、判断题 1、建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度，就是要求基金管理公司要建立有效的内部监控制度，对内部控制制度的执行情况实行严格的检查和反馈，并进行持续的监督，保证内部控制制度落实。 （）对错2、适时性原则要求，内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且必须随着有关法律、法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化进行及时修改或完善。 （）对错3、制定内部控制的全面性原则要求，内部控制制度必须涵盖公司经营管理的各个环市，必须普遍适用于公司每一个员工，不得留有制度上的空

26、白或漏洞。 （）对错4、有效性原则要求内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 （）对错5、公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成。 （）对错6、基金管理公司的内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内、外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。 （）对错7、交易员除了执行基金经理的指令外，还必须及时向基金经理汇报实际交易情况和市场动向，协助基金经理完成基金投资运作。 （）对错8、由基金经理根据投资决策中规定的投

27、资对象、投资结构和持仓比例等，在市场上选择合适的股票、债券和其他有价证券来构建投资组合。 （）对错9、风险控制委员制定和监督执行风险控制政策，根据市场变化对基金的投资组合进行风险评估，并提出风险控制建议。 （）对错10、基金管理公司制定内部控制制度必须遵循合法合规性、全面性、审慎性和适时性的原则。 （）对错11、基金管理公司和一般公司法人的不同之处在于，基金管理公司所管理的基金资产是基于信托关系形成的，通常可以管理运作几十倍于自身注册资本的基金资产。 （）对错12、基金管理公司的董事会拥有对所管理基金的投资事务的最高决策权。 （）对错13、基金管理公司应当建立健全独立董事制度，独立董事人数不得

28、少于4人，且不得少于董事会人数的13。 （）对错14、目前我国基金管理公司全是有限责任公司。 （）对错15、基金管理费是基金管理人的主要收入来源。 （）对错16、我国对基金管理公司实行较为严格的市场准入管理。 （）对错17、基金管理公司对投资者负有重要的信托责任，必须以投资者的利益为最高利益，严防利益冲突与利益输送。 （）对错18、基金管理公司管理的是投资者的资产，可以进行负债经营，因此，基金管理公司的经营风险相对那些具有较高负债的银行、保险公司等其他金融机构要高得多。 （）对错19、内部控制机制是指公司为防范金融风险、保护资产的安全与完整、促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、

29、管理与控制措施的总称。 （）对错20、督察长履行职责的范围，只涵盖基金及公司投资决策的业务环节。 （）对错21、基金管理公司为单一客户办理特定客户资产管理业务的，客户委托的初始资产不得低于3 000万元人民币。 （）对错22、在一般的情况下，多数基金管理公司的研究工作均需要依靠大量的外部研究报告，主要是作为买方的证券公司的研究报告。 （）对错23、交易员接受交易指令后，应当寻找合适的机会，以尽可能低的价位买入需要买入的股票或债券，以尽可能高的价位卖出应当卖出的股票或债券。 （）对错24、对于基金经理提出的投资额超过自主投资额度的投资项目需由投资决策委员会审批。 （）对错25、审定基金资产配置比

30、例或比例范围，包括资产类别比例和行业或板块投资比例是投资决策委员会的主要职责。 （）对错26、基金投资运作管理是基金管理公司的核心业务，基金管理公司的投资部门具体负责基金的投资管理业务。 （）对错27、投资决策委员会是公司常设机构，是公司最高投资决策机构，以定期或不定期会议的形式讨论和决定公司投资的重大问题。 （） 对错28、风险管理部负责对公司运营过程中产生的或潜在的风险进行有效管理。 （）对错29、风险控制委员会是常设议事机构，一般由副总经理、监察稽核部经理及其他相关人员组成。 （）对错30、督察长的薪酬由董事会决定。 （）对错31、特定客户资产管理业务是与证券投资基金在性质上没有较大差异

31、的一种资产管理业务。 （）对错32、公司应当设立监察稽核部门，对公司经理层负责，开展监察稽核工作。公司应保证监察稽核部门的独立性和绝对性。 （）对错33、在具体的基金投资运作中，通常是由基金投资部门的基金经理向(中央)交易室发出交易指令。这种交易指令具体包括买入(卖出)何种有价证券、买入(卖出)的时间和数量、买入(卖出)的价格控制等。 （）对错34、公司及基金投资运作中的重大关联交易或者公司和基金审计事务，聘请或者更换会计师事务所应当经过23以上的独立董事通过。 （）对错35、基金管理公司的重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。（）对错答案部分 一、单项选择题1、【正确答案】 A【答案解析】依据

32、我国证券投资基金法的规定，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。参见教材P82。【答疑编号10079485】 2、【正确答案】 B【答案解析】我国相关法规规定，基金管理公司的注册资本应不低于1亿元人民币。参见教材P82。【答疑编号10079486】 3、【正确答案】 B【答案解析】基金管理公司的主要股东是指出资额占基金管理公司注册资本的比例最高且不低于25%的股东。参见教材P82。【答疑编号10079487】 4、【正确答案】 B【答案解析】我国相关法规规定，基金管理公司的主要股东的注册资本不得低于3亿元人民币。参见教材P82。【答疑编号10079488】 5、【正确答案】 A【答案解析

33、】基金管理公司除主要股东外的其他股东，注册资本、净资产应当不低于1亿元人民币。参见教材P83。【答疑编号10079489】 6、【正确答案】 B【答案解析】基金管理公司应当建立健全独立董事制度，独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的13。参见教材P102。【答疑编号10079491】 7、【正确答案】 B【答案解析】基金管理公司应当建立健全督察长制度，督察长由总经理提名，由董事会聘任，并对其负责。参见教材P100。【答疑编号10079492】 8、【正确答案】 A【答案解析】投资管理业务是基金管理公司最核心的一项业务。参见教材P85。【答疑编号10079494】 9、【正确答案】 A

34、【答案解析】目前我国基金管理公司均为有限责任公司。参见教材P98。【答疑编号10079495】 10、【正确答案】 D【答案解析】投资决策委员会是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构。参见教材P87。【答疑编号10079497】 11、【正确答案】 C【答案解析】在基金管理公司，记录并保存每日投资交易情况的工作由交易部负责。参见教材P89【答疑编号10079499】 12、【正确答案】 B【答案解析】关于特定客户资产管理业务由商业银行担任资产托管人。参见教材P86。【答疑编号10079533】 13、【正确答案】 D【答案解析】基金运营业务在很大程度上反映了基金管理公司对投资者服务的质量，对

35、基金管理公司整个业务的发展起着重要的支持作用。参见教材P85。【答疑编号10079532】 14、【正确答案】 C【答案解析】基金管理人管理的不是自己的资产，而是投资者的资产，因此其对投资者负有重要的信托责任。参见教材P84。【答疑编号10079530】 15、【正确答案】 C【答案解析】基金管理公司应当坚持基金份额持有人利益优先原则。参见教材P99。【答疑编号10079529】 16、【正确答案】 A【答案解析】基金管理公司申请境内机构投资者资格净资产不少于2亿元人民币。参见教材P86。【答疑编号10079527】 17、【正确答案】 A【答案解析】成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法

36、降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。参见教材P103。【答疑编号10079524】 18、【正确答案】 D【答案解析】相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。参见教材P103。【答疑编号10079522】 19、【正确答案】 C【答案解析】审慎性原则。公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。参见教材P103。【答疑编号10079521】 20、【正确答案】 C【答案解析】独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。参见教材P103。【答疑

37、编号10079519】 21、【正确答案】 A【答案解析】内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。参见教材P101。【答疑编号10079517】 22、【正确答案】 B【答案解析】对于成长型的股票，每股盈余成长率是最常用的辅助估值工具。参见教材P94。【答疑编号10079515】 23、【正确答案】 A【答案解析】基金管理公司应当建立健全独立董事制度。独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的13。参见教材P100。【答疑编号10079514】 24、【正确答案】

38、D【答案解析】适时性原则。内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且必须随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化进行及时修改或完善。参见教材P103。【答疑编号10079512】 25、【正确答案】 D【答案解析】严格授权要贯穿于公司经营活动的始终，建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行。参见教材P103。【答疑编号10079510】 26、【正确答案】 C【答案解析】公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。参见教材P103。【答疑编号10079508】 27、【正确答案】 B【答案解析】有效性原则。通过科

39、学的内部控制手段和方法，建立合理的内部控制程序，维护内部控制制度的有效执行。参见教材P102。【答疑编号10079507】 28、【正确答案】 A【答案解析】健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。参见教材P102。【答疑编号10079506】 29、【正确答案】 A【答案解析】对股票价值的估值，最常使用的估值方法，分别为市盈率、市净率、现金流折现以及经济价值对利息、税收、折旧、摊销前利润。参见教材P94。【答疑编号10079504】 30、【正确答案】 D【答案解析】本题考查投资决策。参见教材P91、93。【答疑编号10

40、079502】 31、【正确答案】 C【答案解析】本题考车基金会计工作的内容。ABD选项内容属于基金清算共内容。参见教材P90。【答疑编号10079501】 32、【正确答案】 A【答案解析】资产管理人可以与资产委托人约定，根据委托财产的管理情况提取适当的业绩报酬。在一个委托投资期间内，业绩报酬的提取比例不得高于所管理资产在该期间净收益的20%。参见教材P97。【答疑编号10079542】 33、【正确答案】 B【答案解析】基金管理公司开展特定客户资产管理业务时的管理费率、托管费率不得低于同类型或相似类型投资目标和投资策略的证券投资基金管理费率、托管费率的60%。参见教材P97。【答疑编号10

41、079541】 34、【正确答案】 B【答案解析】基金管理公司从事多客户特定客户资产管理业务时，单一多个客户特定资产管理计划的委托人人数不得超过200人，客户委托的初始资产合计不得低于3000万元人民币。参见教材P97。【答疑编号10079539】 35、【正确答案】 D【答案解析】投资决策委员会在认真分析研究发展部提供的研究报告及其投资建议的基础上，根据现行法律法规和基金合同的有关规定，决定基金的总体投资计划。参见教材P92。【答疑编号10079537】 36、【正确答案】 C【答案解析】2006年2月，中国证监会基金部关于基金管理公司向特定对象提供投资咨询服务有关问题的通知规定，基金管理公

42、司不需报经中国证监会审批，可以直接向合格境外机构投资者、境内保险公司及其他依法设立运作的机构等特定对象提供投资咨询服务。参见教材P86。【答疑编号10079535】 二、多项选择题1、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查公司内部控制机制一般包括四个层次。参见教材P101。【答疑编号10079579】 2、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查内部监察稽核控制。参见教材P95。【答疑编号10079577】 3、【正确答案】 ABCD【答案解析】对于上市公司股票的投资价值，最常使用的估值方法分别为市盈率、市净率、现金流折现以及经济价值对利息、税收、折旧、摊销前利润。参见教材P94。【答疑

43、编号10079576】 4、【正确答案】 ACD【答案解析】本题考查基金管理公司研究部的研究内容。参见教材P94。【答疑编号10079575】 5、【正确答案】 ACD【答案解析】投资决策是否得到有效的实施，直接关系到基金投资效果的好坏和基金投资收益水平的高低。参见教材P93。【答疑编号10079574】 6、【正确答案】 ABC【答案解析】担负投资计划反馈的职能属于投资部的工作。参见教材P88。【答疑编号10079573】 7、【正确答案】 ABCD【答案解析】投资决策委员会一般由基金管理公司的总经理、分管投资的副总经理、投资总监、研究部经理、投资部经理及其它相关人员组成。参见教材P87。【

44、答疑编号10079570】 8、【正确答案】 ABD【答案解析】本题考查独立董事制度，公司管理的基金季度报告不属于应当经过23以上的独立董事通过的内容。参见教材P100。【答疑编号10079569】 9、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查基金管理公司的治理结构中的总体要求。参见教材P98。【答疑编号10079567】 10、【正确答案】 CD【答案解析】与具有较高负债的银行、保险公司等其他金融机构相比，经营风险较低。基金管理公司的收入主要来自以资产规模为基础的管理费。参见教材P87。【答疑编号10079565】 11、【正确答案】 ABD【答案解析】实缴资本不少于3亿元人民币的等值可自

45、由兑换货币。参见教材P83。【答疑编号10079564】 12、【正确答案】 ACD【答案解析】本题考查基金管理人的职责。基金管理人的职责不包括安全保管基金财产。参见教材P83。【答疑编号10079562】 13、【正确答案】 ABCD【答案解析】基金运营事务是基金投资管理与市场营销工作的后台保障，它通常包括基金注册登记、核算与估值、基金清算和信息披露等业务。参见教材P85。【答疑编号10079561】 14、【正确答案】 BCD【答案解析】本题考查基金管理人的作用。参见教材P84。【答疑编号10079614】 15、【正确答案】 CD【答案解析】基金管理投资管理能力与风险控制能力的高低直接关

46、系到投资者投资回报的高低与投资目标能否实现。参见教材P85。【答疑编号10079613】 16、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查基金管理公司的市场准入。参见教材P83。【答疑编号10079611】 17、【正确答案】 AB【答案解析】本题考查基金管理公司的市场准入条件。参见教材P82。【答疑编号10079609】 18、【正确答案】 ABCD【答案解析】风险控制制度由风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险控制的具体制度、风险控制制度执行情况的监督等部分组成。参见教材P107。【答疑编号10079608】 19、【正确答案】 ABC【答案解析】基金公司治理基本原则中应该是基金份额持有

47、人利益优先原则，而不是股东利益最大化原则。参见教材P99。【答疑编号10079606】 20、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查基金管理公司向特定对象提供投资咨询服务不得有的行为。参见教材P86。【答疑编号10079603】 21、【正确答案】 ABD【答案解析】基金管理公司监察稽核部的主要工作不包括内部审计。参见教材P89。【答疑编号10079601】 22、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查基金管理公司交易部主要职能。选项表述正确。参见教材P89。【答疑编号10079599】 23、【正确答案】 BD【答案解析】本题考查监察稽核制度。参见教材P108。【答疑编号100795

48、98】 24、【正确答案】 BCD【答案解析】基金交易应实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。参见教材P105。【答疑编号10079597】 25、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查投资决策业务控制主要内容。选项内容表述正确。参见教材P105。【答疑编号10079593】 26、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查研究业务控制主要内容。参见教材P105。【答疑编号10079592】 27、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查内部控制的基本要求。参见教材P103104。【答疑编号10079590】 28、【

49、正确答案】 AD【答案解析】基金管理公司制定内部控制制度的原则包括：合法、合规性原则，全面性原则，审慎性原则，适时性原则。参见教材P103。【答疑编号10079588】 29、【正确答案】 ACD【答案解析】基金管理公司内部控制应当遵循健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则。参见教材P102。【答疑编号10079586】 30、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查基金管理公司内部控制的目标和原则。四个选项内容表述都正确。参见教材P102。【答疑编号10079584】 31、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查基金管理公司的基本管理制度。参见教材P102。【答

50、疑编号10079582】 32、【正确答案】 ABCD【答案解析】公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作首次等部分组成。参见教材P101。【答疑编号10079581】 33、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查内部控制的主要内容。参见教材P105、107。【答疑编号10079648】 34、【正确答案】 AC【答案解析】基金管理公司的督查长享有充分的知情权和独立的调查权。参见教材P101。【答疑编号10079641】 35、【正确答案】 ABC【答案解析】本题考查开展特定客户资产管理业务应符合的规范。参见教材P97。【答疑编号10079638】 36、【正确

51、答案】 ABCD【答案解析】本题考查公司研究发展部提出研究报告的内容。参见教材P92。【答疑编号10079633】 37、【正确答案】 ABC【答案解析】投资决策制定通常包括投资决策依据、决策的方式和程序、投资决策委员会的权限和责任等内容。参见教材P92。【答疑编号10079632】 38、【正确答案】 BD【答案解析】本题考查基金清算工作内容。参见教材P90。【答疑编号10079627】 39、【正确答案】 BC【答案解析】基金运营部负责基金的注册与过户登记和基金会计与结算，其工作职责包括基金清算和基金会计两部分。参见教材P90。【答疑编号10079625】 40、【正确答案】 AC【答案解

52、析】本题考查投资管理部门中的投资部。参见教材P88。【答疑编号10079623】 41、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查基金管理公司申请境内机构投资者资格应当具备的条件。参见教材P86。【答疑编号10079620】 42、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查特定客户资产管理业务。选项内容表述正确。参见教材P85。【答疑编号10079618】 43、【正确答案】 ABD【答案解析】证券投资基金业务包括基金募集与销售、基金的投资管理和基金运营服务。参见教材P85。【答疑编号10079616】 44、【正确答案】 ABCD【答案解析】本题考查基金管理公司的会计系统控制。参见教材P107。【答疑编号10079650】 三、判断题1、【正确答案】 错【答案解析】建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度。在明确不同岗位工资任务的基础上，赋予各岗位相应的责任和职权。参见教材P104。【答疑编号10079715】 2、【正确答案】 对【答案解析】题干表述正