BI财务分析主题

1、工作内容BI财务分析主题1、收入主题1.1、 营业收入总额及结构1.1.1 分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，其他业务收入，收入总额）；分析指标实际数，预算数1.1.2 数据来源业务系统，EXCEL据，其他数据源1.1.3 数据处理营业收入=主营业务收入+其它业务收入主营业务收入/收入总额其它业务收入/收入总额页脚内容1工作内容1.1.4 分析方法对比分析法，环比/同比分析法1.1.5 展现方式分析报表，仪表盘1.1.6 其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.2、 收入总额增长率1.2.1 分析

2、模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，其他业务收入，收入总额）；分析指标实际数，增长率1.2.2 、数据来源业务系统，EXCEL据，其他数据源1.2.3 数据处理（本期一上期）/上期页脚内容2工作内容1.2.4 分析方法对比分析法，环比/同比分析法1.2.5 展现方式分析报表，柱状图或曲线图1.26 其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.27 主营业务收入总额及结构1.27.1 析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入, 收入总额）等；分析指

3、标实际数，预算数1.27.2 数据来源业务系统，EXCEL据，其他数据源1.27.3 据处理各业态（企业）主营业务收入/主营业务收入合计页脚内容3工作内容1.27.4 析方法比较分析法1.27.5 现方式分析报表，柱状图或饼图1.36 其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.37 主营业务收入预算完成率1.37.1 析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入,收入总额）等；分析指标实际数，预算数，比率1.37.2 数据来源业务系统，预算系统，EXCEL据，其他数据源1.37.3 据处理 主营业务收入实际

4、数/主营业务收入预算数页脚内容4工作内容1.37.4 析方法对比分析法，同比/环比分析法1.37.5 现方式分析报表，柱状图，饼图，仪表盘1.46 其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.47 主营业务收入增长率1.47.1 析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入, 收入总额）等；分析指标实际数，增长率1.47.2 数据来源业务系统，EXCEL据，其他数据源1.47.3 据处理（本期一上期）/上期页脚内容5工作内容1.47.4 析方法同比/环比分析法1.47.5 现方式分析报表，仪表盘1.56 其他

5、说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等1.57 其它业务收入增长率1.57.1 析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，营业收入，其他营业务收入, 收入总额）等；分析指标实际数，增长率1.57.2 数据来源业务系统，EXCEL据，其他数据源1.57.3 据处理（本期一上期）/上期页脚内容6工作内容1.57.4 析方法同比/环比分析法1.57.5 现方式分析报表，曲线图1.66 其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，对比的周期等1.67 投资收益1.67.1 析模型分析角度,分析口径（境内期间（年，月

6、，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，投资收益）/境外，国企/私企）等；分析指标实际数1.67.2 数据来源业务系统，EXCEL据，其他数据源1.67.3 据处理抽取数据实际数，预算数，进行分析页脚内容7工作内容1.67.4 析方法指标分析法1.67.5 现方式分析报表，仪表盘，折线图1.76 其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，投资收益的趋势1.77 营业外收入1.77.1 析模型分析角度,分析口径（境期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，营业外收入） 内/境外,国企/私企）等；分析指标实际数1.77.2 数据来源业

7、务系统，EXCEL据，其他数据源1.77.3 据处理抽取数据实际数，预算数，进行分析页脚内容8工作内容1.77.4 析方法指标分析法1.77.5 现方式分析报表，仪表盘，折线图1.86 其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，营业外收入的趋势1.87 毛利1.87.1 析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，主营业务收入，主营业务成本），分析口径（境内/境外）等；分析指标实际数1.87.2 数据来源业务系统，EXCEL据，其他数据源1.87.3 据处理主营业务收入-主营业务成本页脚内容9工作内容1.87.4 析方法差额分析法1

8、.87.5 现方式分析报表，折线图，趋势图1.96 其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，毛利的趋势1.97 毛利率1.97.1 分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，主营业务收入，主营业务成本），分析口径（境内/境外）等；分析指标实际数1.97.2 数据来源业务系统，EXCEL据，其他数据源1.97.3 数据处理（主营业务收入-主营业务成本）/主营业务收入页脚内容10工作内容1.97.4 分析方法指标分析法，环比/同比分析法1.97.5 展现方式分析报表，柱状图，曲线图，趋势图1.97.6 其他说明根据具体情况，确定分

9、析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，毛利率的趋势2、费用成本主题2.1、 成本费用结构2.1.1 分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，主营业务成本，财务费用, 管理费用，销售费用，制造费用等），分析口径（境内/境外）等；分析指标实际数，预算数2.1.2 、数据来源财务核算系统，报表系统，业务系统，EXC国据，其他系统2.1.3 数据处理页脚内容112.1.4 分析方法2.1.5 展现方式2.1.6 他说明2.2、 主营业务成本增长率2.3、 期间费用2.4、 期间费用增长率工作内容页脚内容122.5、 期间费用结构工作内容3、利润主题3.1、

10、利润总额及结构3.2、 利润总额增长率3.3、 利润预算完成率3.4、 主营业务利润3.5、 主营业务利润增产率3.6、 净利润3.7、 净利润增长率3.8、 实现利税总额4、资产主题4.1、 资产总额及结构4.2、 应收账款周转率4.3、 应收应付账款4.4、 其他应收应付4.5、 预收预付4.6、 存货4.7、 总资产周转率页脚内容13工作内容4.8、 存货周转率4.9、 长期负债总额及对比分析4.1R流动负债总额及对比分析页脚内容14工作内容5、资金主题5.1、 资金总额及结构5.2、 货币资金（银行存款）5.3、 集团资金大额流出5.4、 经营活动产生的现金流量净额对比5.5、 经营活动产生现金流入结构5.6、 经营活动产生现金流出结构5.7、 投资活动产生现金流量净额5.8、 筹资活动产生现金流量净额6、绩效分析主题6.1、 净资产收益率6.2、 总资产报酬率6.3、 主营业务利润率6.4、 盈余现金保障倍数6.5、 成本费用利润率6.6、 资本收益率6.7、 总资产周转率页脚内容15工作内容6.8、 资产现金回收率6.9、 资产负债率6.1 R已获利息倍数6.11 速动比率6.12 、现金流动负债比率6.16 带息负债比率6.17