算审核工作程序╲t财政投资建设项目工程预,结(决)算审核业务流程

1、财政投资建设项目工程预、结（决）算审核工作程序一、财政投资基本建设项目工程预、结（决）算审核工作程序1、建设单位持广州开发区、萝岗区财政投资基本建设项目工程预、结（决）算送审报告到财政局基建财务科办理基建项目工程预、结（决）算审核业务（也可以登陆广州开发区、萝岗区财政信息网，在网上申请办理），其中建设单位在申请办理工程招标预算审核业务时，应连同相关项目资料一起送交基建财务科。2、财政局向受委托审核机构出具财政业务委托书，向建设单位出具财政审查建设工程预、结（决）算通知书。建设单位通过网上申请办理审核业务的，应在领取财政审查建设工程预、结（决）算通知书时，提交广州开发区、萝岗区财政投资基本建设项

2、目工程预、结（决）算送审报告。3、委托区财政投资评审中心审核的工程项目，由建设单位凭财政审查建设工程预、结（决）算通知书将相关项目资料送区财政投资评审中心审核；委托社会中介机构审核的工程项目，由社会中介机构向建设单位收取相关项目资料进行审核。4、工程项目审核工作完成，建设单位、合同服务单位（包括施工单位、监理单位、设计单位等）和受委托审核机构对审核结果进行签字盖单位公章确认，其中工程招标预算审核结果无需建设单位签字盖章确认。受委托审核机构根据确认的审核结果向财政局出具审核报告。5、财政局依据受委托审核机构的审核报告，向建设单位出具广州开发区、萝岗区财政投资评审核定通知书或竣工项目决算批复，相关

3、项目存档资料由财政局存档。二、行政事业经费支出工程预（结）算审核工作程序1、行政事业单位持广州开发区、萝岗区行政事业经费支出工程预（结）算送审表到财政局行政事业财务科或预算科加具意见后，再交基建财务科办理工程项目预（结）算审核业务。其中行政事业单位在申请办理工程招标预算审核业务时，应连同相关项目资料一起送交基建财务科。2、财政局向受委托审核机构出具财政业务委托书，向行政事业单位出具财政审查建设工程预（结）算通知书。3、委托区财政投资评审中心审核的工程项目，由行政事业单位凭财政审查建设工程预（结）算通知书将相关项目资料送区财政投资评审中心审核；委托社会中介机构审核的工程项目，由社会中介机构向行政

4、事业单位收取相关项目资料进行审核。4、工程项目审核工作完成，行政事业单位、合同服务单位（包括施工单位、监理单位、设计单位等）和受委托审核机构对审核结果进行签字盖单位公章确认，其中工程招标预算审核结果无需行政事业单位签字盖章确认。受委托审核机构根据确认的审核结果向财政局出具审核报告。5、财政局依据受委托审核机构的审核报告，向行政事业单位出具广州开发区、萝岗区财政投资评审核定通知书，相关项目存档资料由财政局存档。财政投资建设项目工程预、结（决）算审核业务流程一、财政投资基本建设项目工程预、结（决）算审核业务流程财政投资评审中心建设单位、施工单位对数认可财政局基建财务科建设单位社会中介机构建设单位、

5、施工单位对数认可中介机构上门收资料审核通知书委托书委托书送审报告审核报告 审核报告 核定通知书送资料 二、行政事业经费支出工程预、结（决）算审核业务流程财政投资评审中心行政事业单位、施工单位对数认可财政局行政事业财务科或预算科行政事业单位社会中介机构行政事业单位、施工单位对数认可中介机构上门收资料审核通知书委托书委托书送审表审核报告 审核报告 核定通知书送资料 财政局基建财务科送审表建设工程项目送审、存档资料及要求一、建设工程项目送审、存档资料序号提交资料名称业主须提供资料招标预算预算结算决算1立项计划书、概算批复暨建设通知书存存2建设工程招标文件备案表（复印件）存3招标文件存4工程地质勘察报

6、告存存5工程施工图纸（含招标图纸）存存6施工图纸会审纪要（记录）存存7施工方法（施工组织设计或施工方案）存存8工程预算书（含招标预算）及编制光盘一套存存9详细工程量计算书（含计算书电子文档）存存存10工程施工合同、协议11工程结算书及编制光盘一套存12工程竣工图13工程变更存14工程签证存15投标文件、中标通知书存16材料、设备单价确认文件存存存17甲供材料证明存18工程结算其他资料19征地补偿结算（分期付款）存20征地补偿合同、协议（分期付款）等资料21基建项目前期费用结算存21基建项目前期费用合同等资料22设备购置结算（非政府采购、建设工程招标项目）存23设备购置合同（非政府采购、建设工程

7、招标项目）24基本建设项目竣工决算报告（初稿）25区基本建设项目竣工决算报告附件存26其他有关文件资料存说明：1、表中 “” 表示送审时要提交的资料，审后返还建设业主（代业主）自存待查。2、表中“存”表示送审时要提交的资料，审后由财政局存放。注：此表可在广州开发区、萝岗区财政信息网下载二、建设工程项目送审资料具体要求1、立项计划书、概算批复暨建设通知书：应有批复单位的盖章。2、建设工程招标文件备案表：应有备案单位的盖章。3、招标文件：包括招标文件所附合同条款和技术规范、投标须知、招标答疑纪要、工程量清单等。4、工程地质勘察报告：应有勘察单位的盖章。5、工程施工图纸（含招标图纸）：应有设计单位的

8、盖章，并按图纸目录顺序整理。6、施工图纸会审纪要（记录）：应有各单位参加会审人员签字。7、施工方法（施工组织设计或施工方案）：应有建设单位的盖章确认。8、工程预算书（含招标预算）及编制光盘一套：应有编制单位及建设单位的盖章，招标预算格式按关于规范广州开发区、广州市萝岗区财政投资建设项目工程招标预算格式的通知（穗开财建2006169号文）的要求执行，预算软件生成的电子文件以及导出Excel的电子文件。9、详细工程量计算书（含计算书电子文档）：工程量计算书应由工程量汇总表和详细工程量计算书组成，工程量应有详细的计算表达式和计算索引，计算书电子文档可以为Excel文件或工程量计算软件生成的电子文件。

9、10、工程施工合同文件：包括工程承发包合同、各类补充合同、各类补充协议和合同附件等。11、工程结算书及编制光盘一套：按工程施工合同规定编制的工程结算书应有建设单位、监理单位、施工单位的盖章确认，结算软件生成的电子文件以及导出Excel的电子文件。12、工程竣工图：须提供按规范整理的竣工图纸，应有施工单位、监理单位、建设单位相关人员签字及其单位盖章确认。13、工程变更：应有经广州经济技术开发区、广州高新技术开发区、广州保税区、广州出口加工区、广州市萝岗区财政投资项目基本建设工程变更、签证及结算审核管理办法（穗萝规200755号）中有关程序的批准实施意见，并按工程变更的时间先后整理装订成册，相关工

10、程变更文件应有设计、监理、建设等单位的盖章确认。14、工程签证：应有经广州经济技术开发区、广州高新技术开发区、广州保税区、广州出口加工区、广州市萝岗区财政投资项目基本建设工程变更、签证及结算审核管理办法（穗萝规200755号）中有关程序的批准实施意见，并按工程签证的时间先后整理装订成册，相关工程签证文件应有工程数量的计算过程和施工简图，并有监理、建设等单位的盖章确认。15、投标文件、中标通知书：包括技术标、经济标、综合单价分析表、投标承诺书、投标补充函等所有投标文件和中标通知书。16、材料、设备单价确认文件：凡在工程招标文件或合同中未明确的主要材料设备单价，应有建设单位确认材料设备单价的会议纪

11、要，并根据材料设备单价确认会议纪要的编号顺序整理装订成册。17、甲供材料证明：应有建设单位和施工单位盖章确认。18、工程结算其他资料：包括开工报告、竣工报告、工程质量验收评定证书、材料检验报告、产品质量合格证、隐蔽工程验收记录、打桩验桩施工记录、安装工程的调试方案和调试记录、会议纪要、施工日记、非常用的标准图集等。19、征地补偿结算（分期付款）：应有建设单位盖章确认。20、征地补偿合同、协议（分期付款）等资料：应有征地补偿费用批复单位的盖章确认意见，征地图及收地协议。21、基建项目前期费用结算：应按关于广州开发区、萝岗区财政投资基本建设项目前期费用取费办法的意见（穗开财建2007290号）的有

12、关规定签订服务合同进行结算，并经建设单位盖章确认，包括总体规划费、控制性详细规划费、各专项规划费、可行性研究报告编制费、专项论证专家费、环境影响咨询费、环评中心提取环评技术审核费、房屋（资产）评估费、拆除民（厂）房测量费、勘察费、设计费、建筑和市政基础设施工程施工图技术审查中介服务费、招标代理费、评标专家费、建设工程交易中心场地使用费、监理费、基坑图纸审核费、基坑支护等专项监测费、桩（地）基荷载试验费、工程质量检测费、白蚁防治费、防雷设施检测等服务取费、文物考古等费用、建设单位管理费、代建制建设项目代建费、拆迁实施单位（代业主）动员拆迁费等前期费用。22、基建项目前期费用合同文件等资料：包括前

13、期费用服务合同、协议、补充协议、收费通知书（单）和收费结算书等。23、设备购置结算（非政府采购、建设工程招标项目）：应有建设单位盖章确认。24、设备购置合同（非政府采购、建设工程招标项目）：包括设备购置合同、协议和补充协议等。25、基本建设项目竣工决算报告（初稿）：应有建设单位的盖章。26、基本建设项目竣工决算报告附件：包括项目立项计划书、项目可行性研究报告批复、项目概算批复暨建设通知书、项目建设过程中概算调整及批复文件、项目拨款通知书、项目资金支付凭证、工程中标通知书、设备政府采购或建设工程中标通知书、工程承发包合同、工程项目结算核定通知书、设备合同、征地补偿合同、拆迁补偿合同、前期费用合同

14、或合法收费凭证、合同印花税（签证费）等。27、其他有关文件资料：凡上述未提及而在工程项目审核中需要的资料均需提供。28、所附资料复印件均由建设单位或行政事业单位加盖公章及“与原件相符”的横条章。广州开发区、萝岗区财政投资基本建设项目工程预、结（决）算送审报告区财政局：现将我单位负责建设的 有关资料报送贵局审核。我单位对该项目所送资料的真实、合法、完整性负责。该工程情况如下：项目名称立项总投资计划批准机关及文号 号 页 项概算批复暨建设通知编号穗开计建 号立项编号概算总投资同一立项累计送审情况不曾送审 曾送审，具体见后页累计送审情况表乙方单位项目概算审核单位招标预算编制单位招标预算审核单位监理单

15、位区 属开发区建设项目 萝岗区建设项目 政策区域开发区 高新区 出口加工区 保税区 其他区域建设区域夏港街 东区街 萝岗街 永和街 联合街 九龙地区 生物岛 全区综合 类 别招标预算 预算 结算 决算开工日期完工日期竣工验收日期质量评定等级中标价乙方单位报送价监理公司初审价建设业主送审价建设代业主送审价送审单位有关说明附：1、送审资料清单 2、招标预算送审资料建设业主领导签字： 建设代业主领导签字： 建设业主（盖章） 建设代业主（盖章） 年 月 日 年 月 日建设业主项目负责人： 建设代业主项目负责人： 联系电话: 联系电话: 送审联系人： 联系电话： 注：此表可在广州开发区、萝岗区财政信息网

16、下载建设工程项目预（结）算累计送审情况表立项计划的项目名称：立项编号：计划投资额： 概算金额：序号分项目名称乙方单位名称审定通知书编号(穗开财建复)审定金额(万元) 号 号 号 号 号 号 号 号 号 号 号 号 号 号累计金额注：因每一项计划下，从发生前期费用到分期实施，甲方是分细目逐渐送审，为使情况明晰，甲方填写送审报告时，要求同时填写该表。广州开发区、萝岗区财政投资基本建设项目工程预、结（决）算送审报告填写说明1.送审工程及费用项目名称:填写立项计划项目名称所属的具体工程及费用项目名称，项目竣工决算填写立项计划项目名称。2.项目名称:按管委会、区政府或区发展和改革局财政投资基本建设项目立

17、项计划文件下达的项目名称填列。3.计划批准机关及文号:填写该项目资金安排文件的发文单位和发文号（包括计划调整）。4.立项编号:按管委会、区政府或区发展和改革局财政投资基本建设项目立项计划文件下达的该项目立项编号填列。5.立项总投资: 按管委会、区政府或区发展和改革局财政投资基本建设项目立项计划文件下达的该项目立项总投资（包括计划调整）填列。6.概算批复暨建设通知书编号:填写该项目概算批复暨建设通知书文件的发文单位和发文号。7.概算总投资:按财政投资基建项目概算批复暨建设通知书内容填列。8.同一立项编号项目累计送审情况: 建设单位根据送审项目情况在“不曾送审”或“曾送审” 栏内打勾。9.乙方单位

18、: 填写施工、设计、监理等单位全称。10.概算审核单位：填写改革和发展局委托该项目概算审核单位全称。11.招标预算编制单位: 填写建设单位委托该项目招标预算编制单位全称。12.招标预算审核单位: 填写财政局委托该项目招标预算审核单位全称。13.监理单位: 填写该项目监理公司的全称。 14.区属：建设单位根据送审项目立项计划财政投资资金来源在“开发区建设项目”或“萝岗区建设项目” 栏内打勾。15.政策区域：建设单位根据送审项目实施政策区域在“开发区、高新区、出口加工区、保税区、其他区域”栏内打勾。16.建设区域:建设单位根据送审项目实施建设地域在“夏港街、东区街、萝岗街、永和街、联合街、九龙地区

19、、生物岛、全区综合”栏内打勾。17.类别: 建设单位根据送审项目类别在“招标预算、预算、结算、决算”栏内打勾。18.开工日期:按工程项目实际开工日期填列。19.完工日期: 按工程项目实际完工日期填列。20.竣工验收日期: 按项目竣工验收日期填列。21.质量评定等级:按该项目在区建筑工程质量安全监督站备案的等级填列。22.中标价:填写中标通知书的中标价。23.乙方单位报送价:填写乙方单位报送价。24.监理公司初审价:填写监理公司初审价。25.建设代业主送审价:填写建设代业主送审价。26.建设业主送审价:填写建设业主送审价。27.送审单位有关说明:填写除报告已有内容之外的需要说明的事项。28.建设

20、业主领导签字: 建设业主领导或项目分管领导签字。29.建设业主盖章:盖建设业主单位公章。30.建设代业主领导签字: 建设业主委托的建设代业主领导或项目分管领导签字。31.建设代业主盖章:盖建设业主委托的建设代业主单位公章。32.送审日期:按实际送审日期填列。33.建设项目负责人: 填写建设业主（或代业主）单位具体负责该项目联系人的名字。34.联系电话: 填写能与建设业主（或代业主）单位具体负责该项目联系人直接取得联系的电话号码。35.送审联系人:填写建设项目送审联系人的名字。36.联系电话: 填写能与建设项目送审联系人直接取得联系的电话号码。37.建设项目累计送审情况表:按同一立项编号项目财政

21、累计分细目审核工程项目 “分项目名称、乙方单位名称、财政审定通知书编号、财政审定金额” 的内容填列。广州开发区、萝岗区行政事业经费支出工程预（结）算送审表建设单位（盖章）：年 月 日预算项目名称工程项目名称建设单位负责人建设单位联系人联系人电话乙方单位开工日期完工日期类 别招标预算 预算 结算 决算乙方单位报送价监理初审价建设单位送审价预算项目资金来源及年度计划总额广州开发区 广州市萝岗区 日常公用 专项公用 维修专项 其他合计预算项目总计划额项目累计送审额建设单位有关说明或主管部门意见财政局经行政事业财务科办人科或预算科领意见导注：此表可在广州开发区、萝岗区财政信息网下载建设工程项目预（结）算累计送审情况表序号分项目名称乙方单位名称审定通知书编号(穗开财建复)审定金额(万元) 号 号 号 号 号 号