YR_MM_物料移动类型和自动记帐科目设置_解析

1、后勤应该如何实时和财务集成，原则上，应该尽量让后勤人员在物料交易时不过多涉及财务专业知识系统自动产生会计凭证，SAPSAP 各模块都自动和财务集成，下面一步步详细说说SAPSAP 实现后勤自动过帐的基本原理。在 MM03MM03 显示物料的会计核算1 1 视图中，我们会看到评估类别、评估级别字段。在成本核算 2 2 视图还有评估类字段r审區【显示物斜0X0143（希祸成品1可|冃时加飙B鳧组织卿质里它理 矽合计核算1|会计複算2咸京核茸I檢茸2工厂库存|仓林地塩库存B卜悭I辦410UQU3谢卅崗Q-丄jg）江苏雨甌品生部:uT期间2fll5aa?堺间2015-008期间20W-012未来的咸本

2、孩耸运行当前硯衣榜聲话行冒一般评估数诟全部庫存304, 232. 600基本单坨|KG埜帀却门10评估我刷评古分叢7950评估单1VC徜订W6存回ML作业國厠料伯格廿析顷目库存评估分类2星于交易的休格和fl接币CNY扯昂代码货币标堆价格20, 24屑期卑惟怕格1765, ,而是1.1.认识评估概念 关键词语：评估等级 I I 评估范围 I I 评估类 I I 评估类别什么是评估等级和评估范围呢？如图1(Tcode:OX14)1(Tcode:OX14)评洁级别R91R9111 ：D .一般, ,系统推荐的评估等级(Valuation(Valuation Level)Level) 是工厂，如图上图

3、所示，此时评估范围(Valuation(Valuation Area)=Area)= 工厂。评估级别 valuationvaluation level,level,是说此评估在工厂层还是公司代码层进行。此时评估范围valuationvaluation areaarea 就是指工厂若选择工厂层，则代表同一个物料在同一公司代码下的不同工厂可以有不同的库存单价。若选择在公司代码层，则此物料在此公司代码下只能有一个库存单价。我们一般选择工厂层次。当然，也是需要 考虑实际业务的。什么是评估类(Valuation(Valuation Class)Class)和评估类别(ValuationValuation

4、 CategoryCategory )呢？如图 2 2。评估类是用来确定物料各种不同交易时记入哪个科目的，评估类和物料的移动类型中的科目修改一起确定会计科目，说白了，评估类是物料的科目确定标志码，评估类+ +科目修改得到会计科目。评估类 valuationvaluation classclass ，连接移动类型与财务科目。与物料类型，移动类型一起确定唯一的记账科目。因为 SAPSAP 系统以财务为核心及高度集成等特点，在后勤操作的同时自动记账而不是由财务人员手动控制，达到真正的集成效果。用事物码OMSKOMSK 或 OBYCOBYC 可以看到相应的配置。当然，也可以用SPROSPRO 在IMG

5、中配置，路径为：物料管理T评估和科目设置T科目确定T无向导的科目确定T定义评估类评估类作为和财务模块集成的重要参数，一般会和财务模块进行充分的沟通，共同制定全集团范围内SAPSAP系统的评估类。评估类的字段是在工厂层级的主数据记录- -会计视图里进行维护的。评估类的主要作用在于，当用户处理物资类交易后，系统可以根据评估类在后台自动过账到相应的总账科目。用针对采购订单的库存收货举个例子，如果物料所属的评估类对应的是原材料存货科目，系统会自动过账生成以下分录：借原材料存货 贷 GR/IRGR/IR 清账科目再举个例子，如果物料所属的评估类对应的是备品备件库存科目，系统则过账：借备品备件库存贷 GR

6、/IRGR/IR 清账科目想设置多少个评估类最好先看看企业的报表，比如，将劳保和办公用品物料都对应到备品备件30073007，物料消耗时和一般的备品备件都对应到物料消耗- -备品备件科目，结果企业需要统计劳保和办工用品，系统虽然还提供了物料组区分劳保和办公用品，也即使说物料消耗- -备品备件科目+ +物料组依旧可区分出当期的劳保消耗和办公用品消耗，但是用户认为没有直接走科目直观，并且物料消耗- -备品备件是需要考核的，所以最好还是新增劳保和办公用品两个评估类，直接对应到劳保费和办公费科目。财务人员当然更喜欢直接从科目上直接进行报表分析 评估类如何配置呢？Tcode:OMSKTcode:OMSK

7、3075 00104tkxMgM(mE32H0003參才备用件0004參甘赳備0005券才交昌的0006交舅旳30043006300?30093024304030500001OO1OB0010*0010_0010他0010S001QH_0010聞0710 00011；7m A Am Aa3 3 中使用 Tcode:OMSKTcode:OMSK 定义和分配评估类的，首先定义帐户分配参考比如00010001（参考原材料）和 00100010（制成品参考）, ,如图 3-3-1,1,然后定义好评估类，将评估类归属于某个帐户分配参考，如评估类 07100710 和 07200720 归属帐户分配参考

8、0001,0001,如图 3-3-2,2,最后将物料类型对应到帐户分配参考，如图 3-3-3,3,如物料类型 ROHROH 对应到帐户分配参考 0001,0001,这步有什么意义呢？简单地说，就是限制特定物料类型只能选择特定，现在属于物料类型ROHROH 的物料的评估类只能选择07100710 和 07200720，这样可杜绝原材料被某个马大哈不小心选择了产成品的评估类，这样都能整出个配置，多人性化。那么，如何更改有交易记录的物料的ValuationValuation Class?Class?步骤如下：I.I.使用 MMBE/MM03MMBE/MM03查看库存，把该物料的库存调为 0 0,可新

9、建一专门的中间物料，使用移动类型309309 先转移到中间物料，修改完评估类后再转回，如果物料在该工厂多个库存地有库存，注意按照库存地转出先转 入中间物料。II.II.Tcode:OMT4(Tcode:OMT4(或 SE16:SE16: V_160M)V_160M)把消息号 MM326/MM327MM326/MM327 改成 W,W,系统默认为物料有 OpenOpen 采购订单 和生产工单不允许修改评估类，这个消息号可以修改。III.III. MM02MM02 或 MM17MM17 批更改 ValuationValuation ClassClass . .评估类别又是什么呢？举个简单例子，同一

10、材料有采购自用的，有工厂采购的，有来料加工的，有自制的，使用评估类别实际上是使用同一料号却从库存管理和成本核算上区分开物料的多种形态，评估类别和分割评估相关，在此不细述。2.2.组合评估范围Tcode:OMWDTcode:OMWD昱示魏團”评牯范圉的帐户聽认3機覧IB ft G评古范宙埜司冯il司容称聊目表评古分组代玛00010001SAP A6000170107010调兵山华曉肉类DOT有顒独司XOQ0200070207020科右前酥阀畜埶肛有限绘司1000200070307030上海雨闰肉食咼却民酋司1000200070407040柯城市雨润肉类加工吉關巷冈1000Z00070507050

11、陕西吁箝肉类加工肖限公m1000200070607060平罗卷万嘉羊业有E砂罚1000200070707070重庆f诵肉类加工有限址司L000200070S07060铜仁福狗肉倉加工詡毬司1000200070907050扶鍰元丰肉粪加工曲有顒扯司1000200071007100赤噓利源肉类加工有诜公司1000200071907190建昌崗般曲有0眇司1000200072907250江苏雨闰肉食品有艺司1000200073607360阜阳镭闰肉类加工斉限埜旬1000200073707370谀山辐闰肉婪M工有阻公旬1000200074207420寿阳辐闰肉类轴工有限公m10002000前面说过，通

12、常评估等级是评估范围，这样系统在 CopyCopy 新建工厂时即产生评估范围，SAPSAP 的成本核算是基于 PlantPlant 的,Plant,Plant 的建立可参照企业的车间，可参照企业的产品系列，或根据两个城市的不同的办事处，比 如某公司代码在甲城市设置了生产工厂，在乙城市设置了一个销售办事处，从城市甲转移到城市乙的货物 如果需要增加转储运费或方便管理控制，最好不采用同工厂间的 301301 移库而是开物料转储单，而开转储单是基于工厂的，工厂还和利润中心对应，如果需要考核利润中心，设置工厂也是必要的，有时，为了成本 核算也可建立一些虚拟工厂，典型的如各种无价值工厂，比如某物料有来料加

13、工，除了建立来料加工的分割评 估，也可建立一个来料加工工厂，再如某些贸易加工企业可能每个月都需要报废一些物料，每季末再申报 海关集中处理，报废的物料在生产工厂库存不再反应，此时，就可建立一个无价值的报废工厂管理报废料 的数量。在图 4 4 中，将公司代码 23312331 的 7 7 个工厂都归属到同一个评估分组。特别地，对于大型跨国企业，由于其分布在世界各地的公司代码可能使用不同的会计科目表，可将使用同 一会计科目表的公司代码的各工厂组合起来，如图5 5。3 3 .定义物料移动类型TcodeTcode : OMJJ|OMCJ|OMBWOMJJ|OMCJ|OMBW关键词：移动类型 价值串| |

14、交易（事务）码| |科目修改移动类型（MovementMovement TypeType）:当你在 SAPSAP 系统输入一个货物移动时，你必须输入一个移动类型来区分不用的货物移动。一个移动类型 是由 3 3 个数字组成的检索表。下表中包含了几个移动类型的例子。SAPSAP MMMM 移动类型- -入门篇基础是物流那么怎样在系统中控制物流？最基础的需求是控制进/ /出/ /消耗 包括 1/1/从哪里进来（采购订单/ /生产订单/ /其他库位）到哪里去（销售订单/ / 生产订单/ /成本中心/ /内部订单/ /其他库位/ /其他工厂）2/2/这种移动的原因（可以对移动进行控制，例如在用户报损 可

15、以细分各部门责任）3/3/这种移动的数量和金额对库房帐和财务帐带来的影响以及这种影响能否自动实现（MM-FIMM-FI 的接口） sapsap 系统中用于标志物料移动（收货/ /发货/ /转储/ /转储记帐）的三位的数字/ /字母通常分几大类：收货 发货 转储 库房调整 常用的有：收货类101101 采购订单收货103103 采购订单收货至冻结状态122122 无采购订单退货161161 按退货采购订单退货131131 从生产订单收货501501 无采购订单收货 z11z11511511 免费收货发货类201201 成本中心消耗 261261 内部订单消耗541541 委外加工发货551551

16、 库房报损转储类301301 工厂间转储（一步）311311 存储地点间转储 309309 编码转换 321-325321-325 库存类为冻结/ /质检状态的记帐修改移动 411411 411T411T调整类盘赢盘亏 一般控制比较严Y01/Y02Y01/Y02价值串（ValueValue StringString）:物料移动的科目确定实际上是通过分配给移动类型的记账价值串来确定。交易码（TETE KeyKey） : SAPSAP 系统使用交易（事务）码来确定生成过帐行的科目，每个物料交易实际上至少涉及到交易( (事务) )码，比如发料，至少涉及存货记帐交易码 BSX,BSX,表示材料的增减，

17、另外至少设计各种类型材料消耗科目 如果材料采用标准价格，多数情况下还涉及差异科目，这些都是通过交易码确定。1010 1212 (10+12)(10+12)科目修改：细分科目确定，存货交易分成两大类，一是存货的进库，一是存货的出库，典型地，对于记帐交易码 BSXBSX，表示材料的进库，无论是采购入库，生产入库，盘盈入库，委外加工入库等入库动作，都只直接对应到一个存货科目，它就不再需要科目修改，对于材料的各种出库消耗交易码GBBGBB，它需要对应到各种消耗类型，所以使用科目修改细分不同类型的消耗科目，比如发料到工单是生产成本消耗，研发发料对 应到研发费用，销售发料对应到销售成本科目，报废发料对应到

18、管理费用等等。NoteNote 注意通常地，你没有必要去维护已有的移动类型。可以在各个视图中定义相关的控制标识。Company codeChart of accountsOrganhationafstructurePlant/ValuationgroupingcodeAccounting data forvaluation area MaterialMaterial typeAValue/quantrtyupdateValuation classBusinesstransactionValue stringjTransaction keyGoods movement/invoice venfi

19、cattonzAccount grouping 1现在，通过图 6 6 能知道后勤自动过帐的基本原理。I I 工厂（评估范围）被分配到公司代码，科目表被分配到公司代码，可将多个工厂组合成一个评估分组码。IIII前面说过，通过物料类型限制只能使用某些评估类，物料主数据中维护好评估类。IIIIII物料在选择不同移动类型移动时将根据相应的价值串和交易码确定该移动类型是否进行数量和价值的 更新，如果更新价值就涉及自动科目获取和自动财务记帐。为了方便读者理解，举一个实际例子，如图7 7。SAPSAP 系统预置了各种移动类型，基本上可以满足企业要求，这些移动类型也起到一个模版作 用，如果需要用户可以根据这

20、些模版任意复制自己的移动类型。业务背景:企业借用来料加工成品进行销售，来料加工原料和来料加工成品都采用分割评估，只管理数量，成本为 0 0 假设直接使用物料转储，从来料加工产品到自有产品时，如果使用309309 直接从来料加工物料转到自有物料,无论自有产品采用移动平均价还是标准价格，自有产品的成本都将为0 0,影响自有产品的当期成本。修改现图移动类虞：总魄M7 J22总弟型】申补垃但冲镇Z31曲知己律岌貨11232追货刮荃廨廉T|Z41弃英谗修的負賃B 1霑2有关删的师1回口为此，CopyCopy 562562 为 ZL1ZL1 表示来料加工转出，561561 为 ZL2ZL2 为来料加工转入

21、，如图7 7。对话箱柠_Qumsfl 2jUJ斷備性略动 因UJ肓斯庄处系姣tF L z简单叙述下 CopyCopy 移动类型的注意点1.1. 短文本”页面修改移动类型文本，注意 ”帮助文本”页面也一定要修改一下文本。2 2 . 允许事务 中选择什么 TcodeTcode (SAPSAP 系统的一种快捷运行程序的代码)。3 3 . 字段选择”页面选择移动的字段状态，字段状态在本书有过专门介绍，物料移动类型，会计科目和记 帐码都有字段状态并需要保持一致。用户需求，自动过帐还需要核算到多个辅助项目，这不成问题，系统为移动类型设置了多个字段状态分组，通常的辅助核算无非是供应商 / /客户/ /员工什

22、么的，图 8-238-23显示的是附加科目设置分组( AccountAccountAssignmentAssignment )的字段, ,你想到的没想到的”核算 字段应该都有，而且你可以方便设置那些字段为必输，隐藏和 可选。1.1. 回转/ /后续移动类型”页面，通常 CopyCopy 移动类型都需要成对出现，在此设置 ZL1/ZL2ZL1/ZL2 的反冲移动类型为 ZL2/ZL1ZL2/ZL1 ，SAPSAP 系统提供了强大的”后悔 功能, ,基本上，各种交易都可反冲, ,SAPSAP 系统中，除非归档，原则上应 该严禁删除任何凭证。2.2. 科目分组”页面，其中 TETE 码 GBBGBB 对应物料出库，设置科目修改 ZL1ZL1 表示决定出库的一个小类别的科目确 定码，如週用散据棒动类型；ai特廉阵再；选Bffl丁-底数誉| 辦痺号C PRTFI)IHIM Sift!乂営酩计/生产计划竇用单1St产舎计辐算押产酿新j阱i收忖交舅(R FI)承诺頂巨二1仪二二(P FI) 工厂nmsm(只FI)0范0B_合井合井(RR