小额贷款公司风险管理制度

1、小额贷款公司风险管理制度小额贷款有限公司 风险管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步加强贷款风 险的防范和控制，切实化解和消化贷款风险，提高贷款质量，保证信贷资产安全， 建立以贷款风险管理为核心的信贷管理体制，依据中国人民银行、中国银行监督管 理委员会 （ 简称银监会，下同 ） 关于贷款风险管理的有关规定，结合贷款业务实际， 制定本制度。 第二条 贷款风险管理的基本任务 : 贯彻落实国家关于防范和控制金 融风险的各项政策措施，建立和完善适应公司贷款业务特点的贷款风险管理制度和 机制，强化贷款风险全程管理，有效防范、控制和化解各类贷款风险，降低不良贷 款，提高贷款质量。 第三条 贷款风险管理

2、原则，贷款风险管理应遵循以下原则（ 一） 贷款风险管理一般原则与贷款业务实际相结合 ; （ 二） 实行贷款风险性质和历史 成因分类管理 ; （ 三）坚持贷款风险管理权责相结合 ; （ 四）坚持把封闭管理措施纳入第二风险管理。 第四条 本制度适用于办理的各项贷款。另有规定的从其规定。章 贷款风险划分 第五条 贷款风险。贷款风险是指在贷款业务运营中，由于受到 各种不确定性因素的影响，致使贷款无法按期收回本息，银行可能遭受资金损失。按照风险的划分原则，结合贷款业务实际，贷款风险主要划分为政策风险、经营风 险和操作风险。 第六条 政策风险。政策风险是指根据国家和地方政府为实施宏观调控、保护农民利益、稳

3、定市场等政策和囟U牟嫡摺？蛘撸蚪杩钊朔？诺拇睿唤杩钊艘蛑葱姓叱鱿植荒馨雌诔七勾畋鞠？姆缦铡？第七条经营风险。经营风险是指根据 借款人自身经营需要发放的贷款，借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素 等原因的影响，不能或不愿意按照事先达成的协议履行其义务，出现不能按期归还 贷款本息的风险。 第八条 操作风险。操作风险是指由公司内部控制及治理机制失 效以及信息技术系统失效等可能造成的贷款风险。主要包括公司内控制度和治理机 制缺陷及内部员工操作失误、违反操作规程、信贷政策超越权和道德因素等造成贷 款不能按期收回或损失的风险。 第三章 贷款风险预测 第九条 贷款风险预测。贷 款风险预测是指运用定性和

4、定量的分析方法，对贷款的各种风险因素、风险性质及 风险程度进行识别和测定。贷款风险预测是贷前调查、审查的重要内容。风险预测 结果是贷款是否发放、贷款期限确定、发放额度控制、贷款方式选择的基本依据。第十条 政策风险预测。主要以国家和地方政府相关政策、政策性资金来源的落实 与承诺保证情况、贷款贴息补贴和挂账贷款本金消化资金的到位情况为依据，对贷 款的政策风险进行预测。 第十一条 经营风险预测。应根据不同的风险因素，分别按照定性和定量的分析方法，对风险性质及程度进行识别和预测。（一）定性分析预测。主要是指通过借款人内容各有关因素以及与借款人贷款偿还密切相关的外部 环境和现象的不确定性分析，预测贷款风

5、险。定性分析预测主要包括借款人法人代表素质、经营管理水平、内部控制能力、信誉程度和发展前景分析；宏观经济政策的变化所产生的影响；特定行业或地区的经济政策、经济环境、市场供求变化、价 格震荡等情况；各种灾害等不可抗力的外部因素或诉讼、疫情等突发事件影响的分 析。（二）定量分析预测 主要是依据借款人的财务指标和经营指标，对借款人的信 用风险进行分析和预测。预测借款人经营风险主要采用借款人信用等级评定、贷款 项目评估、贷款风险度计量以及贷款风险敏感性分析等方法。借款人信用等级评分 评定主要是根据借款人财务指标设置评价指标，将评价指标划为不同分值，根据分 值划分信用等级，根据信用等级识别贷款风险程度。

6、贷款项目评估主要是通过对借 款人财务指标和投资指标、筹资成本、项目效益测算和不确定性分析等量化指标评估，综合评价项目贷款风险。贷款风险度计量主要是通过设置贷 款风险权重，计量贷款风险程度，量化贷款风险。贷款风险敏感性分析是指贷款风 险的主要或关键影响因素的变化进行量化分析，测定和判断其对贷款风险的影响程度。 第十二条 操作风险预测。 主要依据贷款公司是否具有较强的风险决策能力 员工是否具备所承担职责的业务水平和综合素质 ; 执行信贷业务和内部控制制度能 力; 风险管理是否覆盖贷款操作的各个环节 ;是否具有完善的信息管理手段等。四章 贷款风险预警 第十三条 贷款风险预警是指在贷款操作和监管过程中

7、，根据 事前设置的风险控制指标变化所发出的警示性信号，分析预报贷款风险发生和变化 情况，提示贷款要及时采取风险防范和控制措施。 贷款风险预警包括微观预警和 宏观预警。微观预警是根据各种风险预警信号及时判断单个借款人或单笔贷款的风。贷险程度和风险性质。宏观预警是在微观预警的基础上，通过对贷款风险分类监测， 依据贷款组合风险分析，综合评价贷款质量状况，判断全行或地区或行业的 款风险程度 （ 宏观预警详见第七章 ） 第十四条 政策风险预警。主要通过政策风险信 号反映。政策风险信号一般包括国家或地区宏观经济政策、财政金融政策、农业政 策、其他特定行业政策、信贷政策、汇率和利率政策等的调整、变动。其中，

8、国家 和地方政府与公司贷款密切相关政策调整、政策性资金来源地落实和承诺保证变 动、贷款利息补贴和挂账贷款本金消化资金的到位异动，应当作为当前政策风险预第十五条 经警的主要信号和监测的重点。通过对各种政策风险信号进行识别、分析，及时发现 危及贷款本息按期偿还的风险苗头，提前对政策风险预警做出反映。营风险预警。主要通过财务预警信号、市场预警信号、行为预警信号和其他预警信 号反映。 （ 一） 财务预警信号。财务预警信号一般包括借款人各项财务指标如流动 性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款收回率、现金流量等指标低于行业水 平或有较大变动。 （ 二） 市场预警信号。主要通过市场供求和价格波动信号进行

9、综 合反映。市场预警信号一般包括借款人所处行业或地区的宏观政策、特定行业政 策、财政金融政策等发生改变，可能对行业经济周期和市场发展前景产生不利变化 市场供求关系、产品价格发生持续性或大幅度的波动 ; 贷款上限和贷款支持价格上 限面临挑战 ; 地区和行业信用环境以及整体经济环境恶化等。 （ 三）行为预警信号。行为预警信号一般包括借款人在其他金融机构存在违约记录，提供虚假资料套取贷 款，违规开立存款账户，未按规定用途使用贷款，借款人贷款展期次数增加，借款 人法人代表的变动，法人代表及其财务、会计人员发生违规违纪行为，主要股东或 关联企业发生较大调整，改制改组不规范，担保物品价值下降或担保撤销，借

10、款人 未经银行同意对外提供担保等。 （ 四） 其他预警信号。主要是可能发生各种影响借 款人经营水平的重大灾害或突发事件等。 第十六条 操作风险预警。主要通过银行 内部操作风险信号反映。操作风险信号一般包括贷款管理规章制度不健全，信贷岗 位责任不明确、信贷档案不规范、客户信息资料不全面及信贷管理内控机制不完善 等; 对不符合贷款基本条件的借款人发放贷款、不按规定办理贷款担保、不按规定 用途或超权限发放贷款 ; 贷款“三查”或审贷分离操作不规范、信贷监管制度不落 实、信贷信息资料匮乏、借款合同要素不全、信贷文本遗失或失效、数据统计失 真、风险预测失误以及其他违反贷款管理制度的各种违规行为和工作失误

11、等。十七条 建立和健全贷款风险预警系统。要建立微观风险预警与宏观风险预警相一 致的预警体系。要运用信贷登记咨询系统，客户信息系统，行业或行情信息分析系 统、信贷监管系统，特别是粮棉库存监管系统等信息，对贷款运营各环节和各种状态下的风险信息进 行收集、整理、识别、反馈，对影响信贷安全的主要风险信号进行前瞻性判断，并 制订处置方案，落实各环节的责任，提出防范和控制风险的预防性和补救性措施。第五章 贷款风险控制 第十八条 贷款风险防范与控制是指针对可能发生的各种风 险，在贷款发放前所采取的预防措施以及在贷款发放后，收回前应当采取的风险控 制措施，控制贷款风险的发生、扩大和恶化。应对不同性质的贷款风险

12、采取不同的第十第二防范措施，也可以对同一种类贷款风险同时采取多种风险防范和控制措施。九条 实行借款人贷款认定制度，应当对借款人的经营情况、经营效益、资信情况 定期进行综合评价，根据有关政策规定及贷款风险程度进行贷款资格认定。十条 实行有效地贷款管理办法。贷款风险防范与控制按照区别对待、分类管理的 原则，根据借款人的实际情况和贷款性质、种类，分别实行授信管理、逐笔核贷管 理和项目管理的方法。 （ 一） 授信管理。通过核定借款人一定时期内的授信额度， 集中同一控制借款人信用风险。根据借款人的不同信用状况分别实行内部授信和公 开授信。结合公司贷款业务的性质和贷款的特殊要求，确定借款人的基本授信和特

13、别授信。 （ 二） 逐笔核贷管理。根据借款人资信状况和贷款的风险性质及程度，对 不符合授信管理条件的，继续实行逐笔审贷、钱粮挂钩、购贷销还的贷款管理制第二度。 （ 三） 项目管理。对各种专项贷款，要按照项目管理程序，对贷款项目进行立 项、评估、审批、实施、验收、评价的管理过程，以确保贷款项目的成功。一条 选择有效的贷款方式。应根据借款人的实际情况和贷款性质、种类，分别 选择担保贷款和信用贷款方式。选择信用贷款方式的借款人，除另有规定外，原则 要有相应的风险补偿和一定比例的自有流动资金，并分别采取贷款风险补偿金管理（ 二） 贷和自有流动资金比例管理的方式。 （ 一） 贷款担保。对不确定性风险因素

14、较多的贷 款，可以按照有关管理制度，分别采取贷款保证、抵押、质押担保方式。款风险补偿管理。对借款人自主经营粮棉油等用于农业的贷款需求，但又不具备发 放担保贷款的相应条件，可以采取贷款补偿金方式，作为贷款风险补偿。借款人在 贷款前，提供符合有关自筹要求的收购 （调入） 粮棉油价款一定比例的补偿金，存入 指定的贷款补偿金存款账户。补偿金在贷款本息未结清前，不参与借款人的购销经 营活动，专项用于弥补收购 （ 调入） 粮棉油产生的风险。借款人还清贷款本息后，全 额退还补偿金。 （ 三） 自有流动资金比例管理。可以根据贷款种类和性质，确定借 款人自有流动资金比例最低限额。 第二十二条 严格执行贷款操作规

15、程。实行贷款 审核和贷款审批授权制度，按照贷款“三查'程序规范操作，签订借款合同，确保 要素完整，合法有效，规避操作风险。 第二十三条 完善库存监管制度。根据收购 农产品资金贷款的特点，制定库存监管制度，对借款人粮棉油等库存实施有效监第二十四条管，控制贷款风险，坚持实行粮棉油等农产品收购报账制度、库存检查制度和货款 回笼制度。定期检查或抽查责任人的管户情况，发现问题及时处理。加强对贷款管理制度执行情况的检查和稽核，以促进各项管理制度的落实，做到规 范和及时操作。 第二十五条 鼓励借款人投保。鼓励借款人对库存粮棉油等商品和 其他符合保险规定条件的财产办理保险，转移贷款风险。 第二十六条

16、防范和控制 借款人改革改制风险。对借款人实行合并、分立、股份制改造、破产等涉及公司债 权的改制行为，要全程参与，落实贷款债权，防止借款人逃废悬空银行债务。对需 要办理债务转移手续的，要规范签订债务转移协议，确保债务落实手续合法有效。第六章 贷款风险化解 第二十七条 贷款风险化解是指对已发生的贷款风险，应根据风险的种类、特征、运第二用行政、经济、法律等手段，采取财政补偿、补偿金抵偿、抵 （ 质）押物变现补偿， 以资抵债、保险理赔、依法诉讼、呆账核销等措施，避免或减少贷款损失。十八条 对已经发生的政策风险，应及时向政府汇报，以政策为依据，督促按政策 规定落实补贴政策和消化计划，消除贷款风险。 第二

17、十九条 对已经发生的经营风 险，应采取补偿金抵偿、向保证人追索、处置抵 （ 质）押资产、以资抵债、保险理 赔、诉讼和呆账核销等措施，化解、补偿贷款风险。 （ 一） 用风险补偿金抵偿贷款 本息。当借款人销售库存粮棉油发生差亏损、贷款本息不能全额偿还时，要将借款 人风险补偿资金作为贷款的偿还来源，及时收回贷款本息。 （ 二） 向保证人追索。借款人不能按期偿还贷款本息，采取贷款保证担保方式的，应依法向保证人追索，督促其以货币方式或资产抵债方式偿还借款人所欠贷款本息。（ 三） 处置抵 （质） 押 资产。借款人不能按期归还贷款本息，采取贷款抵 （ 质） 押担保方式的，应依法对 抵（ 质） 押物品进行处置

18、，处置价款优先用于偿还所欠贷款本息。 （ 四）办理以资抵 债。借款人确无货币资金或货币资金不足以偿还贷款本息应对借款人事先抵押或质 押财产办理以资抵债，通过处置抵债资产收回贷款本息。 （ 五） 办理保险理赔。借 款人因遭受灾害不能按期归还贷款本息，借款人已经办理财产保险的，应督促其及 时向保险公司索赔。保险理赔款应优先用于归还所欠贷款本息。 （ 六） 依法诉讼。对不按期归还贷款本息或故意逃废债务的借款人，应通过诉讼手段依法清收。办理呆账核销。对已形成的贷款风险，采取一切化解补偿措施后仍无法收回的，按 照呆账认定与核销程序报批核销。对表外利息，按照规定程序办理审批手续后实行 减免。 第三十条 操

19、作风险的化解。对未按规定权限和程序操作造成贷款决策失 误，借款合同要素不全或合同无效，信贷监管制度不落实，信贷信息资料缺乏，数 据统计失真，以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等所产生 的贷款风险，应采取相应措施，及时纠正或补救，规范管理和操作，将贷款风险减 轻到最低限度直至消除。 第三十一条 认真解读国家或省级人民政府的政策规定， 积极应对“三农”贷款的风险，研究政策对“三农”贷款的风险补偿、化解。七章 贷款风险监测与考核 第三十三条 贷款风险监测的依据。贷款风险监测主要 依据贷款质量五级分类结果。将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类， 依次反映贷款的风险程度、前两类

20、为正常贷款，后三类为不良贷款。通过贷款质量 五级分类判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性。分类的具体依据是贷款实际 使用情况和物资保证程度，同时考虑借款人的还款能力、还款记录 （ 包括贷款逾期第三十四条天数） 和还款意愿，以及贷款偿还的法律责任和银行信贷管理等因素。贷款风险监测方法。贷款质量分类，有信贷和会计部门按有关规定适时认定，并按 照贷款质量五级分类监测要求进行归并统计。实行贷款质量分种类、分地区动态监 测。 第三十五条 贷款风险监测内容。围绕贷款风险五级分类，设置若干贷款质量 评价指标，监测贷款质量静态分布和动态变化情况、贷款质量的量比及其变动情 况，贷款质量布局和地区、行业、种类等结构情况，评价贷款质量稳定性和不良贷 款风险程度。 第三十六条 贷款风险监测分析。通过建立自下而上逐级定期监测分 析制度，真实、动态地反映贷款质量状况。根据贷款风险的高危品种、高危地区、第三十高危行业的分布情况，强化贷款风险的宏观预警功能。根据贷款风险监测结果，上 级行及时完善信贷政策，调整授权管理，采取各种有效的风险管理措施。七条 贷款风险管理评价考核。实行贷款风险管