基于差异化费率的农业保险保费补贴机制优化

1、基于差异化费率的农业保险保费补贴机制优化以甘肃马铃薯保险为例（张宗军）（兰州财经大学 金融学院，兰州 730020）摘 要：利用1991-2014年马铃薯生产的单产数据，对甘肃省55个县区马铃薯的趋势单产进行了拟合，采用经验费率法计算了各县区马铃薯保险的纯费率，并对各县区财政保费补贴错配和个人缴费交叉补贴现象进行了实证分析。指出农业保险现行的统一费率和相同比例的保费补贴机制，在很大程度上诱发了逆向选择、打击了投保积极性、降低了补贴效果。为此，保费补贴比例需要因地区差异、产品种类、目标导向、保障水平而进行调整，才能更好地发挥农业保险作为“支农、惠农”工具的功效。关键词：风险差异；费率厘定；保费补

2、贴；机制优化基金项目：2015年甘肃省科技计划资助项目“气象指数保险与区域性农业巨灾保险体系建设：以甘肃省为例”(1504ZKCA013-3)。一、农业保险“高补贴、低覆盖”困境分析农业保险是提高农民从事农业生产积极性，保障国家粮食安全的重要手段。但农业风险的广泛性和农业生产的弱质性决定了政府在农业保险中扮演着重要的角色，尤其是政府财政的保费补贴是提高保险公司承保和农户投保积极性，提高农业保险覆盖率的重要措施。国内外的理论研究已经证明了这一点，如Wright和Hewitt(1990)【1】研究美国等国家的农业保险制度时发现，在没有政府的支持或补贴下，历史上农业保险一切险种和多重农作物保险的商业

3、化经营都会以失败而告终。Goodwin和smith(1995)【2】和Appel(1999)【3】的研究表明，政府对农业保险补贴的基本动因在于农业保险无法由私人部门来供给，农业保险市场存在着市场失灵现象。国内学者侯玲玲等（2010）【4】的实证研究表明在现有保费水平下，政府农业保险补贴每提高1%，农户购买农业保险的概率将上升8.1%。姜岩，李扬（2012）【5】的研究也表明保费补贴是提高农户参加农业保险的主要因素，农户对保费补贴政策的了解对农户农业保险参保决策具有统计意义上显著的正向影响。王志刚（2013）【6】通过对黑龙江和辽宁两省340份农户调查问卷的分析，证实家庭纯收入越高、政府保费补贴

4、越高，农户作物保险参与意愿越强，保费支付意愿越高。实践也表明，实施农业保险费率补贴并在提高补贴比例后，农业保险的参保率会有较大的提升。如图1所示，美国在1994年大幅度提高农业保险政府补贴比例后，参保率有了很大的提升。表1数据则表明，我国政策性农业保险的快速发展在很大程度上是依赖财政费率补贴政策的推动，从2007年实施农业保险保费补贴开始，补贴的农产品种类不断丰富、补贴的区域范围不断扩大、补贴的比例不断提升，极大地促进了国内农业保险的高速发展，使我国农业保险在短短几年内形成了亚洲第一、世界第二的规模。 图1 19812012 年美国联邦农作物保险保费补贴率与参保耕地面积变化情况资料来源: Go

5、odwin，B. K. and V. H. Smith. What Harm is done by Subsidizing Crop Insurance? American Journal of Agricultural Economics， 2013，95( 2) : 489 497.表1 我国农业保险发展状况年份农业保险原保费（亿元）同比增长率（%）农业保险保费补贴（亿元）保费补贴占保费比重（%）农险占财产保险比重（%）农业保险赔付额（亿元）农业保险简单赔付率（%）20043.77-18.3-0.342.8175.3420057.2993.3-0.565.6781.020068.46160

6、-0.565.9169.53200751.8512.321.541.52.632.863.32008110.7113.778.4470.94.77063.22009133.921099.774.54.7101.976.12010135.71.34101.574.83.5100.674.12011173.828.1131.375.53.88951.22012240.1338.2182.7276.14.5142.261.72013306.727.7234.9576.64.6208.668.02014325.76.2250.777.04.52214.665.8数据来源：根据中国保险年鉴、中国财政年鉴

7、历年数据整理计算所得。就农业保险保费补贴比例而言，世界银行在65个国家的调查结果显示，65个国家农业保险保费补贴平均为44%，我国当前的补贴比例远高于世界水平。但是，我国农业保险的高补贴并没有带动高覆盖。2013年我国农作物保险的覆盖率虽然达到了42%，但是与美国覆盖率高达85%的比例相比差距还非常巨大13；由表1数据可知，尽管我国2007年开始实施保费补贴之后的2008年农险占财产保险业的比重有大幅度提高，但之后多年的占比几乎没有较大变化。这说明虽然保费补贴比例与农业保险需求存在正向关的关系，但是，还存在诸多因素对这种正向关起抵消作用。Serra 和Goodwin 等（2003）【7】在对农

8、业保险需求的实证研究中就发现，对于美国农民，随着其初始财富达到一定程度后，风险规避减弱，购买农业保险的动机降低。聂荣、Holly H. Wang（2011）【8】的研究也表明，由于农民收入中源于种植业和养殖业收入的比重在逐步下降，在保障水平不高的情况下，购买保险的预期收益不高，农民对投保没有动力，这在经济发达地区表现得尤为明显。杨雪美、冯文丽等（2013、2014）【9,13】的调研也发现政府提供保费补贴已不是农户购买农业保险的最主要动因。这不得不让我们反思目前我国农业保险“高补贴，低覆盖”的困境，虽然，农民收入的提高、农业收入比重的下降等是不可避免的客观因素，但现行的补贴机制则是重点需要调整

9、的主观因素。我国农业保险保费补贴的机制是中央省市( 县) 的多级补贴模式，各级政府补贴的比例基本相同。并且只有在确认省级财政的补贴资金全部到位后，中央财政才会全部全额拨付补贴，中央财政补贴比例的地区差异并不大。但从各省状况来看，地区经济发展严重不平衡，经济发达的地区财政状况比较殷实，农业所占的比重却较小，保费补贴在省级财政支出中的占比很小，地方政府的负担较轻；而经济不发达的地区往往农业比重较重，更多地向全国尤其是发达地区输出粮食和其他农产品及原材料，但这些地区财政相对比较匮乏，保费补贴形成了较大的财政负担。从各省内部的县域状况看，虽然各县区的风险状况、单位产量、种植面积等均存在着较大的差异，但

10、各省农业保险项目基本都采取的是统一的费率标准和保障水平，使种植面积大、生产条件好的县区承担更多的补贴责任，而种植面积小、生产条件差的县区承担较小的补贴责任。造成了各县区财政之间、各县区农户之间反向的交叉补贴，甚至还会引发严重的逆向选择，极大地影响了部分地区农户投保的积极性。再者，贫困户的抗风险能力比较弱，最需要农业保险的支持，但由于农户所负担的比例是一致的，制度没有倾斜于贫困户，使得一些较贫困的农户无力参保。由此可见，我国现行的保费补贴机制产生了一定程度上的错配现象，在导致社会福利净增加的同时，引发了社会财富的再分配，使贫者愈贫、富者愈富，造成不同地区之间农民的收入差距的进一步扩大，阻碍了政策

11、性农业保险的进一步发展，使得农业保险作为“支农”工具的功效尚未得到充分发挥。二、农业风险形成与费率厘模型设定由此，现阶段我国农业保险需要在推动规模条不断扩大的同时，进一步向精细化、高效化、公平化发展。科学合理、差异化的费率厘定是细化农业风险管理、提高保费补贴效率、增进社会福利的关键所在。正如Joseph W. Glauber（2004、2013）【10,11】指出，美国农业保险在赔付率很高的情况下，参保率仍然不高、问题重重的主要原因是精算的缺失、费率制定的不合理。Knight（1997）【12】等也指出，农业保险在实践中的突出问题是逆向选择和道德风险，而解决的关键措施是精心制定费率，为不同风险

12、状况的群体厘定合理的费率。影响农业生产的因素有很多，但概括起来主要有四个方面：一是孕灾环境，我国地域辽阔，东西南北之间在的地形、地貌、气候等方面差异很大，省内各县区灾害发生的频率和灾害类型不同，农业灾害存在明显的季节性和区域性差异，灾害频发区往往是造成农作物损失较重的地区。二是承灾体，也就是受灾的对象，各地区农作物品种繁多，不同作物种类的抗灾的性能是不一样的，在受到同一强度的灾害风险作用时损失的幅度不同；同一作物受到同一灾害风险作用时，灾害强度不同损失的水平也不一样；即使是同一作物在不同的生长阶段受同一灾害风险作用时，损失的情况也会有所不同。三是致灾因子，农业生产的弱质性决定了几乎所有的自然灾

13、害都能导致作物损失的发生，但是不同的灾害对农作物损失的影响特征不同。如地震、风雹、台风、洪水、暴雨等突发性灾害，发生时强度很大，在短期内就能对农作物造成重大影响，但是影响的区域范围比较小。而如干旱、低温等非突发性的灾害，对农作物的影响是隐性的、长期的，且受灾的范围较大、地域界限比较模糊、损失幅度轻重不一。四是人为因素，农业生产分散经营的特点决定了农户行为的自主性很大，农作物的布局、种子的品质、生产资料的占有、经济的投入、农田基础建设等方面的差异往往影响到农业生产的抗灾能力。而且，地方政府的农业政策的失误也会直接或间接造成严重的损失。如19601962年全国各地粮食普遍大幅度减产，除了灾害因素外

14、，非自然灾害因素的影响很突出。农作物生产风险测度的指标也正是建立在以上四个因素基础之上，指标的选择不仅要反映这些因素的作用，而且能够有比较完整和准确的统计数据。各种因素隐含的农业生产风险最终都反映在了产量上，预期产量的损失率即可以作为农作物保险当年的纯费率。随着理论研究的不断深入，农业保险费率厘定的方法也在不断改进。传统上运用参数估计的方法来确定作物保险的费率，即在假定作物产量服从正态分布的条件下，由分布的均值和方差确定费率，当样本空间比较大时，对正态分布假定下的期望损失的技术做了简化。由于费率与作物历史的生产状况密切相关，费率的厘定由正态法转化为了实际生产历史法（APH法）。农作物的产量随着

15、时间推移有不断增长的趋势，这样如果不考虑风险影响，农作物的产量将会有一个理论值。通过一定的方法计算出历年作物产量的理论值，然后根据理论值与实际值之间的差获得作物产量的损失，进而可以求得区域产量保险的费率，这种方法称为经验费率法。由于甘肃省马铃薯产量数据统计时间较长、数据连续性很好，尤其考虑到保险公司实际操作的便利性，本文采用经验费率法对各县区马铃薯保险的区域费率进行计算。经验费率法的计算过程如下所示。Lit=maxYit-Yit,0/Yit*100% （式1）T年内马铃薯单产的平均损失率为：Li=t=1TLitT（式2）。Lit为i地区第t年作物单产的损失率，表示作物保险的保障程度。每年农作物

16、的实际产量用表示；随着科技水平、机械化水平等方面的推动，农作物的理论产量应当有不断上升的趋势，我们把农作物的理论产量称为趋势产量，表示为；每年因灾害所致的农作物的减产称为气象产量用表示；农作物的产量在每年会由于其他非风险因素而产生一些误差，用表示。i代表县区，t表示年度。这样，农作物的单产序列可以表达为:。即i地区第t年的趋势产量是当年实际产量、气象产量与随机误差之和。在实证计算中一般不考虑随机误差的影响，则 。本文考虑的风险保障程度为100%的情况。三、县域面积差异化费率厘定以甘肃省马铃薯为例，作为甘肃省二大粮食作物之一， 种植面积位居全国第二，产量常年居全国第一。从2012 年开始，中华保

17、险甘肃分公司在全省范围内开展政策性马铃薯保险这一特色农产品保险。根据保险合同，马铃薯保险金额为350 元/亩，保险费率根据保监会备案的标准费率6%执行，即每亩保险费为21元。保费由中央财政、省财政、县市区财政和农户分别按40： 25： 20： 15的比例出资，每亩每年分别承担8.4元、5.25元、4.2元、3.15元。马铃薯保险如此，其他农业保险产品也是如此，固定的保费分担比例、统一的费率必然产生逆向选择和道德风险，严重地抑制了农民投保的积极性，削弱了财政补贴保费的效果，影响农业保险的可持续发展。为此，我们以甘肃省55各主要的马铃薯种植县区为对象，利用经验费率法对其进行差异化的费率厘定。使用经

18、验费率法的关键在于趋势产量的获取，回归拟合是最常用的拟合趋势单产的方法，包括线性回归、正交多项式、对数函数、指数函数、幂函数及Logistic函数拟合等，该方法具有函数关系明确、计算简单、外推方便等特点，但是对产量历史数据的年代要求较长。甘肃省马铃薯生产的历史数据从1991到2014年连续完整，可以采用回归拟合法获取趋势单产。分别利用线性回归、对数函数回归多次方函数回归等对全省马铃薯单产序列进行拟合，发现多次方函数拟合比较显著，因此，对各县区的趋势单产的拟合也采用多次方函数。为了寻找最好的拟合方程，对各县区单产分别进行1次方、2次方、3次方函数的回归，将回归方程设置为y=c+t+t2+t3。回

19、归结果如表2所示，各县区马铃薯趋势单产的最优回归方程并不一致，但除个别县区需要放宽到10%的显著性水平之外，其他县区的显著性水平都为5%。所有样本中除古浪县、陇西县等个别地区趋势单产方程的拟合优度很低，其他县区拟合优度都比较显著，因而，回归获取的趋势单产方程可以使用。表2 各县区马铃薯趋势单产拟合结果地区趋势单产方程系数显著性拟合优度榆中县=58.287+23.522-1.776+0.042 3.199 3.506 -2.652 2.183 0.6187永登县=67.243+15.206-0.517 3.223 3.639 -2.928 -0.5087皋兰县=166.301+20.253-0.

20、8208.787 5.342 -5.124 -0.6010永昌县=189.180+49.506-1.4443.655 4.776 -3.300 -0.7404平川区=15.216+13.267-0.5671.053 4.584 -4.628 -0.5315靖远县=64.288+11.3002.082 4.806 -0.5360会宁县=36.965+4.4433.877 6.120 -0.6519景泰县=231.277+13.0364.714 3.490 -0.3785秦城区=174.436-13.421+0.8217.911 -3.039 4.405 -0.7091麦积区=186.442-21

21、.544+1.1849.803 -5.655 7.363 -0.8309清水县=116.440-10.594+0.7517.147 -3.246 5.449 -0.8442秦安县=174.413-40.070+4.290-0.100 5.746 -3.585 3.844 -3.134 0.9035甘谷县=175.566-37.367+3.666-0.086 6.644 -3.841 3.774 -3.082 0.8354武山县=165.976-20.662+2.522-0.069 5.010 -1.694 2.071 -1.967 0.6017张川县=126.203+5.13410.897 5

22、.823 -0.6290民乐县=226.595+25.902-0.6388.011 4.572 -2.667 -0.8000山丹县=222.364+22.498-0.4557.224 3.649 -1.748 -0.7861凉州区=188.755+22.145-0.4526.873 4.026 -1.948 -0.8149古浪县=186.201+2.9719.213 1.931 -0.1571天祝县=182.002-8.668+0.5909.648 -2.294 3.697 -0.6941安定区=65.044+12.536-0.3554.899 4.714 -3.161 -0.7515 通渭县

23、=102.841+1.0418.777 1.167 -0.0638 陇西县=94.860+3.9983.910 2.164 -0.1898 渭源县=122.209+9.118-0.16611.110 4.138 -1.785 -0.8463 临洮县=133.176+6.664-0.19310.710 2.676 -1.839 -0.4761 漳县=119.653+5.9616.538 4.278 -0.4778 岷县=131.937+14.388-1.098+0.030 11.805 3.496 -2.673 2.589 0.8380 武都区=61.502+4.9497.728 8.167 -

24、0.7693 宕昌县=127.153-9.279+0.81116.927 -6.167 12.774 -0.9780 成县=102.096+23.201-0.7656.223 7.060 -5.516 -0.8106 康县=74.514+22.673-3.118+0.0982.115 1.748 -2.406 2.640 0.4684 文县=141.285-2.31713.165 -2.836 -0.2867 西和县=51.495+57.848-6.096+0.1781.182 3.606 -3.806 3.878 0.4639 礼县=125.982-7.336+0.3508.048 -2.3

25、40 2.642 -0.2931 徽县=118.914+47.248-2.0931.512 3.000 -3.148 -0.3440 崆峒区=112.601+6.38110.190 7.584 -0.7420 泾川县=67.858+17.3332.565 8.604 -0.7873 灵台县=110.735+8.8834.314 4.545 -0.5081 崇信县=40.799+4.3113.985 5.530 -0.6046 华亭县=132.820+15.585-1.317+0.0389.122 2.907 -2.460 2.486 0.7337 庄浪县=111.773+12.491-0.54

26、68.030 4.480 -4.634 -0.5307 静宁县=111.634+4.444-0.21011.076 2.201 -2.458 -0.2591 西峰市=193.922+3.51710.308 2.455 -0.2316 庆阳县=86.361+3.0235.057 2.325 -0.2127 环县=73.068+30.678-3.396+0.0951.920 2.189 -2.426 2.376 0.3756 华池县=77.246+21.212-1.0292.136 2.929 -3.365 -0.4125 镇原县=41.985+16.177-0.6671.160 2.232 -2

27、.180 -0.2078 临夏县=167.321+4.24319.735 6.573 -0.6836 康乐县=183.646+4.21616.415 4.949 -0.5505 永靖县=65.197+24.548-1.720+0.0424.170 4.264 -2.992 2.524 0.8356 广河县=297.171-12.314+0.60512.453 -2.576 2.999 0.3662 和政县=177.387+10.5417.976 6.225 -0.6596 积石山县=109.115+13.684-0.4393.980 2.492 -1.893 0.3680 甘南州=125.50

28、0+3.22622.148 7.477 -0.7365 临潭县=107.929+12.207-0.3855.549 3.134 -2.341 0.4929 舟曲县=87.593+3.43810.116 5.215 -0.5762 通过获取的拟合方程计算出各县区1991-2014年期间的趋势单产，利用公式1可以计算出样本县区各年份的损失率，最后通过公式2计算出2015年各县区的纯费率。由于农作物理论单产的提高比较缓慢，该费率可以作为2015年及以后几年的参考费率。如表3所示，甘肃省各县区马铃薯保险的费率存在很大的差异，最高的靖远县为17.56%，最低的岷县为1.76%，相差近10倍之多。总体上看

29、，张掖、武威、金昌、兰州、临夏、甘南等市所属县区农业生产风险较小、费率较低，白银、天水、庆阳、定西、陇南、平凉等市所属县区农业生产风险较高。甘肃省农业风险呈现出东高西低的特点，这与甘肃省地理特征与风险状况相符，中西部的张掖、武威、兰州等地区地势较平坦、耕地连片、降雨量适中，马铃薯生产的自然条件较好，并且具有良好的水利设施，农业生产抗灾害能力较强。北部的白银及定西地区多为干旱区域，年降水量不足300毫米，蒸发量为降水量的5倍以上，很容易形成旱灾。东部和南部的庆阳、陇南、天水、平凉等地区多为山区、耕地分散、降雨量虽大但容易形成洪涝，农业生产自然风险较大。位于南部的临夏和甘南由于草原面积较大、马铃薯

30、种植面积较小，不宜形成大面积的灾害事故。表3 各县区马铃薯产量保险的纯费率（单位为%）县区 榆中县 永登县 皋兰县 永昌县 平川区 靖远县 会宁县费率4.39 6.88 4.29 5.98 11.46 17.65 8.56 县区 景泰县 秦城区麦积区 清水县 秦安县 甘谷县 武山县费率13.10 7.22 8.49 7.98 7.72 9.01 8.17 县区 民乐县 山丹县 凉州区 古浪县 天祝县 安定区 通渭县费率2.50 3.96 3.86 7.58 5.83 5.26 7.97 县区 渭源县 临洮县 漳县 岷县 武都区 宕昌县 成县费率2.84 3.69 6.55 1.76 6.68

31、3.11 3.62 县区 康县 文县 西和县 礼县 徽县 崆峒区 泾川县费率15.82 8.62 7.69 6.50 12.70 4.75 9.56 县区 灵台县 崇信县 华亭县 庄浪县 静宁县 西峰区 庆城县费率10.66 10.95 2.60 4.60 4.28 6.39 11.82 县区 环县 华池县 镇原县 临夏县 康乐县 永靖县 广河县费率10.74 16.16 16.86 3.53 3.90 3.85 4.54 县区 和政县 积石山县 临潭县 舟曲县 张川县 陇西县-费率5.94 7.03 3.97 5.83 4.72 10.69 -四、保费补贴错配与政策应对 统一的费率标准必定导

32、致保费补贴的错配现象和交叉补贴现象。以差异化的费率为基础，重新计算各县区财政保费补贴金额和个人保费支出额度，与现行费率标准下的额度作比较，我们发现永登、礼县等35个县区财保费的政补贴和个人支出不足，县区财政补贴缺口达1100多万元，个人缴费缺口达840多万元；而其他20各县区则表现为超支，财政补贴超支638万余元，个人多缴约480万元，后者对前者产生了交叉补贴。如果考虑其他农业保险产品，则保费补贴错配和交叉补贴所产生的金额就非常可观。因而，保费财政补贴机制的优化是提高我国农业保险覆盖率，推动农业保险在经济性常态下可持续发展的重要途径，而补贴机制的优化关键在于以下四个方面的调整。表4 各县区财政

33、保费补贴与个人缴费出入金额县区县财政补贴出入(单位：元)个人保费出入（单位：元）县区县财政补贴出入(单位：元)个人保费出入（单位：元） 永登县-139462 -104597 礼 县-115220 -86415 平川区-170100 -127575 徽 县-211519 -158639 靖远县-1228143 -921107 皋兰县60089 45067 会宁县-1442022 -1081517 榆中县297415 223061 景泰县-209237 -156928 永昌县302 227 秦城区-101455 -76091 张家川县98381 73786 麦积区-91508 -68631 凉州区

34、247470 185602 清水县-184754 -138565 天祝县10793 8095 秦安县-254766 -191075 民乐县614705 461029 甘谷县-342598 -256949 山丹县189067 141800 武山县-355598 -266698 崆峒区78575 58931 古浪县-235136 -176352 华亭县107338 80504 泾川县-162229 -121672 庄浪县387100 290325 灵台县-244650 -183488 静宁县463540 347655 崇信县-103950 -77963 安定区524941 393706 西峰区-1

35、0511 -7883 渭源县884800 663600 庆城县-307180 -230385 临洮县890805 668104 环 县-781389 -586042 岷 县893071 669803 华池县-994258 -745693 成 县52479 39359 镇原县-413549 -310162 宕昌县249234 186925 通渭县-489959 -367469 临夏县86104 64578 陇西县-1378860 -1034145 康乐县57036 42777 漳 县-38500 -28875 永靖县100835 75626 武都区-122237 -91678 广河县68372

36、51279 文 县-174230 -130673 和政县567 425 康 县-437186 -327890 临潭县17194 12896 西和县-416416 -312312 舟曲县3832 2874 积石山县-50470-37853 -（一）保费补贴应按地区差异性而调整我们首先要根据区域风险的差异程度，制定出差异性的区域保险费率，在此基础上实施差异化的补贴标准。财政资金对农业保险保费的补贴，应该根据区域保险费率中的纯费率确定差别的补贴比例，补贴比例与纯费率成正比关系，纯费率越高,补贴力度越大。因而，在费率基础上实施差异化的补贴能够减少投保人的逆向选择行为,提高政府补贴资金的运作效率。实施差

37、异化保费补贴需要考虑不同地区财政的承受能力，我国各省经济发展水平、经济结构、财政状况等差异较大，保费补贴的能力也不同。从中央、省、市、县各级财政来看，财政支出能力依次减弱，尤其是一些农业大县，一方面县财政力量薄弱，另一方面由于农业产值大，所需农业保险保费补贴的财政资金量大，使得地府在执行财政补贴标准时心有余而力不足，从而对地方政策性农业保险的发展产生不利影响。从现有的政策看，将区域划分为东部和中西部两大区域，仍然不能体现省际财政状况的差异，且两大区域种植业保险的补贴比例仅差5%，养殖业补贴比例也只有10%。因而，在实践操作中需要尽可能降低甚至取消县级财政的补贴比例，以彻底减轻县级财政负担并保证

38、政策性农业保险的顺利进行。（二）保费补贴需按保险产品种类而调整美国农业保险通过长期的理论和实践探索，产品种类由最初的产量保险，陆续开展到了区域保险、指数保险、收益保险等，使其成为农业保险产品种类最大的国家。指数保险产品能够有效地防止道德风险和逆向选择，提高了业务的可操作性，且保障水平和保费补贴的比例也略高于其他险种。收益保险虽然发展的时间较短，但是更加符合农户的利益，已经成为最受欢迎的险种。收益保险所保障的风险由农业生产面的自然风险扩大到市场价格风险，已经超出了传统意义上农业保险的范畴。收益保险的保费补贴实际上间接增加了农户收入，成为一种重要的社会福利转移手段。在加拿大，并不是所有的农业保险都

39、有保费补贴，政府根据需要有选择的进行补贴。可见，通过险种不断的创新和保费补贴的相应调整，满足了市场双方的需要，农业保险才更具生命力。（三）保费补贴要因目标导向而调整随着农业的发展，农业保险覆盖的作物品种逐步增加。最初政府为保证粮食生产和供给充足，首先把粮食作物纳入保险中，确保农户在灾后有资金继续从事粮食生产。美日等国普遍对粮食作物的生产比较重视，补贴政策都对粮食作物有较大的政策倾斜。当粮食生产已经达到一定的水平后，随着农业发展的多样化，各种经济作物、蔬菜和水果产业体系慢慢成形。各地区根据本地的种植品种特点，陆续推出各具特色的保险种类，使各种作物都纳入保险覆盖范围。另一方面，西班牙等欧洲国家则对

40、本国的优势品种柑橘、橄榄等给予了较高的补贴比例，以最大限度提高本国农产品的竞争力。这也是将农业保险作为调控工具要实现的政策目标。以我国目前的经济实力，不可能对所有的作物品种采取统一的补贴标准，只能根据我国的实际情况，对影响重大的作物品种提供较高的补贴支持。因此更应该对种植粮食作物给予较高的保费补贴，降低农户的种植成本。此外，农业保险补贴属于世贸组织框架下的“绿箱政策”，利用好这一政策，可以降低农产品价格，使其在国际市场上更具竞争力，带来更大经济效益。在全国范围内争取对所有作物提供保费补贴，也就成为保费补贴未来的政策目标。（四）保费补贴要随保障水平而调整农业保险具有保障农业生产和稳定农户收入等功

41、能。根据不同的目标，农业保险要有不同的保障水平。农户可以根据自己的能力或者预期目标选择保障水平的高低。美国农业保险的保障水平分为巨灾保险和扩大保障。巨灾保险只有50%的保障水平，政府补贴了全部的保费，也就为农业生产提供了最基础的保障。在扩大保障中美国农业保险的保费补贴的比例随着保障水平提高而下降，也是符合公平原则的。选择更高保障水平的农户为了获得较高的稳定收入，就应支付更多的保费。我国目前的补贴政策目标是“低保障、广覆盖”。建立农业保险多层次的保障水平更有利于政府部门实现不同政策目标，使保费补贴资金运用更加有效率。参考文献1Wright and Hewitt. All risk crop in

42、surance: lessons from theory andExperience zGianni Foundation,california agricultural experiment station, Berkeley, 1990.2Barry K. Goodwin and Vincent H. Smith. The economies of crop insurance and disaster aid M. AEI studies in agricultural policy, 1995.3Appel, D.R.B.Lord and Harrington. T

43、he agricultural research. Extension and education reform act of 1998.Crop Insurance Study, 1999.4侯玲玲，穆月英，曾玉珍.农业保险补贴政策及其对农户购买保险影响的实证分析J.农业经济问题，2010，（4）：19-25.5姜岩，李扬.政府补贴、风险管理与农业保险参保行为基于江苏省农户调查数据的实证分析J.农业技术经济，2012，（10）：66-72.6王志刚，黄圣男，钱成济.纯收入、保费补贴与逆向选择对农户参与作物保险决策的影响研究基于黑龙江和辽宁两省的问卷调查J.中国软科学，2013，（6）：30-

44、38.7Serra, T., B.K. Goodwin, A.M. Featherstone. Modeling Changes in theU.S. Demand for Crop Insurance during the 1990sJ. Agricultural FinanceReview, 2003，63(2):109-125.8聂荣，Holly H. Wang.辽宁省农户参与农业保险意愿的实证研究J.数学的实践与识，2011，(4):58-63.9杨雪美，冯文丽 等.农户的风险意识、保险认知与政策性农业保险基于河北试点的实证分析J.农村经济，2013，（9）:70-74.10 Glau

45、ber， J. W. Crop Insurance ReconsideredJ. American Journal of Agricultural Economics.2004，86(5):1179-1195.11 Glauber， J. W. The Growth of the Federal Crop Insurance Program 1990-2011J. American Journal of Agricultural Economics，2013，95(2) :482-488.12Knight T.O.，Coble K.HSurvey of US multiple peril crop insurance literature since 1980JRevie