内控自我评估报告模板

1、内部控制自我评估报告模板部门评估报告模板一:XX部门20XX年自我评估报告（无缺陷适用）说明：本报告由评估部门评估责任人撰写，由评估部门主要负责人审核签 字，并加盖部门公章。本报告适用于评估实施部门自我评估汇报， 报告内容仅 反 映评估执行有效性的评估结果。XX公司内部控制评估工作团队:我们根据内部控制评估工作团队XX公司 年内部控制自我评估实施方 案的要求，于20 年 月 日至月 日，对本部门20XX年1月1日至x 月X日期间的“流程号+流程名”（若干个则分别排列）内部控制执行情况进行 了自我评估。本部门现执行流程共 个，涉及控制点有 个，其中：A级控制点有 个、 B级控制点个。我们在自我评

2、估检查过程中主要采用了观察、个别访谈、集体讨论、文件检查、重新履行等评估方法，对本部门所执行所有流程的所有控制 点进行了评估测试，现将评估结果报告如下：、自我评估工作概况（一）评估时间范围：20年1月 1日至月X日（二）评估依据：XX公司内控实施细则（三）评估的流程及其相关评估情况序 号评估流程编 码及名称涉及控制点 总数（个）其中：A级控制点数量（个）其中：B级控制点数量（个）测试底稿 数量测试样本 量合计（四）评估工作组织开展情况:主要从评估组织机构、组织方式、业务指导及质量监控等几方面进行描述， 重点承诺以下几点：1. 评估责任按实际工作范围分解：本部门拟订的部门自我评估方案经 本部门负

3、责人审批，将评估责任层层落实，按评估要求覆盖至本部所辖最基本的 单元，最后落实到具体的检查人和执行人。2. 评估程序按规范要求开展：本部门的评估工作是严格按省公司印发的 内 控自我评估操作指南 要求执行的，履行了基本的评估程序，选用了正确的评估 方法，履行了必要的审核和审批手续；实施阶段各评估程序到位、文档资料齐备 且签章齐全。3. 评估结论按实际汇总形成:本部门评估责任人对所有检查人测评的所有 控制点样本和测试底稿进行了审核和汇总， 完整、真实地记录了所有控制点的评 估结果，对所有缺陷制订了整改计划并报请部门负责人批准，根据规定标准得出 本部门的评估结论，本报告反映的评估结论是客观的和真实的

4、。、发现的内控执行缺陷及可能造成的影响经过自我评估检查后，我们认为本部门截止20XX年x月X日所有流程控制的 执行均是有效的，未发现任何方面的缺陷，能够有效地保证本部门或机构 运营的 效率和效果、财务报告的可靠性、资产的安全性以及法律法规的遵循性。三、特别说明事项（一）评估期间无法测试的有关情况（二）其他需特殊说明的有关情况附件：内部控制缺陷及改进计划表-业务流程汇总表（表8）评估部门：（加盖公章） 评估部门负责人：（签字或盖章）20年 月 日- 5 -部门评估报告模板二:XX部门20XX年自我评估报告（有缺陷适用）说明：本报告由评估部门评估责任人撰写，由评估部门主要负责人审核签 字，并加盖部

5、门公章。本报告适用于评估实施部门自我评估汇报， 报告内容仅 反 映评估执行有效性的评估结果。XX公司内部控制评估工作团队:我们根据内部控制评估工作团队 XX公司20XX年内部控制自我评估实施 方案的要求，于20年 月 日至月 日，对本部门或201年1月1日至月 X日期间的“流程号+流程名”（若干个则分别排列）内部控制执行情况进行了自 我评估。本部门现执行流程共 个，涉及控制点有 个，其中：A级控制点有 个、 B级控制点有个。我们在自我评估检查过程中主要采用了观察、个别访谈、集体讨论、文件检查、重新履行等评估方法，对本部门所执行所有流程的所有控 制点进行了评估测试，现将评估结果报告如下：、自我评

6、估概况（一）评估时间范围：201年1月1日至 月X日（二）评估依据：XX公司内控实施细则（三）评估的流程及其相关评估情况序 号评估流程编 码及名称涉及控制点 总数（个）其中：A级控制点数量（个）其中：B级控制点数量（个）测试底稿 数量测试样本 量合计（四）评估工作组织实施情况主要从评估组织机构、组织方式、业务指导及质量监控等几方面进行描述， 重点承诺以下几点：1. 评估责任按实际工作范围分解：本部门拟订的部门自我评估方案经 本部门负责人审批，将评估责任层层落实，按评估要求覆盖至本部所辖最基本的 单元，最后落实到具体的检查人和执行人。2. 评估程序按规范要求开展：本部门的评估工作是严格按省公司印

7、发的 内 控自我评估操作指南 要求执行的，履行了基本的评估程序，选用了正确的评估 方法，履行了必要的审核和审批手续；实施阶段各评估程序到位、文档资料齐备且签章齐全。二、发现的内控执行缺陷及可能造成的影响经过自我评估检查后，发现了个内控执行缺陷，占控制点总数的%，其中：A级控制点 个，现已制订并正在落实整改计划。从总体而言，我们认为 日内部控制的执行是有效的，能够有效地保证本部门或 财务报告的可靠性、资产的安全性 以及法律法规的遵3. 评估结论按实际汇总形成:本部门评估责任人对所有检查人测评的所有 控制点样本和测试底稿进行了审核和汇总， 完整、真实地记录了所有控制点的评 估结果，对所有缺陷制订了

8、整改计划并报请部门负责人批准，根据规定标准得出 本部的评估结论，本报告反映的评估结论是客观的和真实的。序号涉及的业务 流程（含编码和名称）内控缺陷问 题小结缺陷个 数产生 原因涉及 金额已造成或潜在 影响汇总情况XX类XX个XXXX本部门截止201年 月X 机构运营的效率和效果、 循性。内控缺陷统计表填制说明：（1） 内控缺陷问题小结”:提倡对发现缺陷相关控制点进行小结，不能按 控制点描述直接一条条陈列（即不能与附表 6雷同）。一般情况下，各类原因还应在以下文字中予以详细说明。涉及金额”:指本次评估测试样本所涉及的合计金额。已造成或潜在影响”:指本次评估测试样本反映缺陷影响财务报告金 也包括由

9、此而形成的潜在影响额。（2） 产生原因”:按给定选项描述，原因小结类型包括：责任未落实、执 行不到位、未取得必要授权、缺乏必要胜任能力、IT系统不支撑、其他（客观条 件所限）。（3）（4） 额的合计，三、内部控制缺陷的改进计划及建议（一）已采取的改进措施及目前改进的情况（二）缺陷仍未完全消除的原因（三）下一步改进计划附件：内部控制缺陷及改进计划表-业务流程汇总表（表8）评估部门：（加盖公章） 评估部门负责人：（签字或盖章）20 年 月 日- # - 8 -单位评估报告模板:XX公司20XX年度内部控制自我评估报告、20XX年内控建设情况（一） 20XX年内控建设主要工作情况 （主要描述本单位在

10、建立健全内控制 度，强化内控执行等方面采取的主要措施）（二）以往年度内控缺陷的整改情况1. 年度内控自我评估中发现内控缺陷的整改情况及责任追究情况2. 本年度内控独立评估中发现内控缺陷的整改情况（如未涉及，本条可不填）二、自我评估概况（一）评估时间范围：20XX年1月1日至x月X日XX公司内部控制制度设计及执行有效性 控制环境；风险评估；信息与沟通；监控 业务、管理流程。本次共评估个内控流程，共计个等 个内控流程及应收账款等管控环节。（二）评估依据：XX公司内部控制实施细则（三）评估内容：1. 公司层面控制：2. 流程层面控制： 控制点。重点评估了序 号被评估的流程编码 及名称涉及的控 制点总

11、数其中：A级控制点数 量其中：B级控制点数 量汇总情况XX个XX个XX个（四）评估程序和方法:1. 公司层面控制（简要描述公司层面控制评估的程序和方法）2. 流程层面控制（含IT应用控制）（简要描述流程层面控制评估的程序和方 法）3.设计有效性评估（简要描述设计有效性评估的程序和方法）（五）评估工作组织开展情况1. 评估责任按实际工作范围分解：本公司内控评估工作团队拟订的 内控自 我评估工作方案经内控评估领导小组审批，以正式文件下发，各实施部门将评 估责任层层落实，按评估要求覆盖至本部所辖最基本的单元， 最后落实到具体的 检查人和执行人。2. 评估程序按规范要求开展：本公司按省公司印发的内控自

12、我评估工作操 作指南（试行）要求执行的，履行了基本的评估程序，选用了正确的评估方法， 履行了必要的审核和审批手续；在收集并汇总评估结果前，评估牵头部门认真核 查了各部门或单位的基础评估资料并出具了审核意见， 实施阶段的各评估程序到 位、文档资料齐备且签章齐全。3. 评估结论按实际汇总形成：本公司内控评估工作团队成员对所有检查人测 评的所有控制点样本和测试底稿进行了审核和汇总，评估牵头部门代表评估工作 团队对所有控制范围的评估结果进行审核与汇总，制订了本公司内控缺陷整改计 划并报请相关专业部门审核确认，依据专业标准得出本公司的综合评估结论。 本 报告反映的评估结论是客观的和真实的。评估结果及评估

13、报告经内控评估工作团 队集体审核，报请内控评估领导小组审议。三、内部控制有效性结论经过本次自我评估检查，共发现个内部控制缺陷，其中：A级控制点 个总体情况如下：（一）设计缺陷 个。其中：公司层面控制缺陷 个； 应用控制）个。（二）执行缺陷 个，执行缺陷个数占控制点总数的 面控制缺陷 个；流程层面控制（含IT应用控制） 个。对于以上发现的内控缺陷，已制订并正在落实整改计划。流程层面控制（含IT%，其中：公司层从总体而言，我们认为本公司截止20XX年x月X日内部控制的设计和执行是有效的，能够有 效地保证本公司运营的效率和效果、财务报告的可靠性、资产的安全性以及法律 法规的遵循性。四、发现的内部控制缺陷及改进计划（一）内控设计缺陷1. 已采取的改进措施及目前改进的情况2.缺陷仍未完全消除的原因3. 下一步改进计划（分别按公司层面控制、流程层面控制进行描