2017年下一步内部控制工作计划大全优选工作计划

1、谢谢观赏2017年下一步内部控制工作计划大全（2）_工作计划（四）根据工作方案制定内部控制规范详细工作计划，明确工 作内容和目标根据工作方案要求精心筹划，分阶段实施。本次内控体系建设共分为以下三个阶段实施 :第一阶段 项目计划与启动。明确各部门内控专职负责人员， 明确职责分工，由各部门专员主导负责绘制部门流程图和编写流 程说明及风险矩阵。内控实施领导小组负责组织内控工作按要求 实施，并负责组织各部门专员参加内控知识培训。第二阶段 内控流程梳理。通过对公司内部控制关键业务流 程进行梳理，了解公司管理现状，建立公司内部控制文档（流程图、流程描述、输出文档），识别关键业务控制，找出各个 流程中的风险

2、点，加强各风险点的管控。第三阶段 内部控制检测与评价。通过对标监管要求及企业 管理实践，编制风险控制矩阵及自查表， 评价公司内部控制执行 有效性；根据设计有效性和执行有效性评价结果编制内控缺陷汇 总表。目前，水电四局投资公司内控实施工作正在有序推进中。二、下一步内控实施工作计划第一、继续按照内部控制实施工作方案稳步推进，按计划目 标完成内部控制体系建设、 整改与测评、项目总结与报告等各阶 段内控实施工作任务，确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺 利进行，保证内控管理工作机制得以长效运行。第二、深入贯彻实施公司内部控制体系， 公司将制定完善的 公司相关内部控制管理制度，有助于公司进一步完善公司治

3、理， 更有效的实现公司发展战略， 有助于公司进一步健全战略风险 财务风险、运营风险、市场风险等方面的管控措施，防范各类风 险，提升公司管理水平，夯实公司发展基础，为可持续发展提供 强有力支持。第三、进一步加强全员学习、培训，共同参与。通过加强宣 传、培训等方式，促进公司各部门、各级员工要深刻领悟内部控 制规范体系要求，更新管理理念、掌握内控方法，在全公司形成“人人学内控、人人讲内控、个个受约束”的良好气氛，促进公 司建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。三、内部控制实施体会根据上述工作，我们总结了一些基本经验， 主要有以下方面:（一）正确认识内部控制规范实施的重要意义，明确内部控制 建设工作

4、的指导思想和工作目标；实施以全面风险管理为导向的 企业内部控制规范，全面提升企业管理水平， 更有效的实现公司 的发展战略，实现公司发展方式转变和可持续发展。因此，规范 的内部控制实施既是政府强化市场监管的有效措施，更是公司可持续发展的内生动力。全面实施企业内部控制规范， 建立健全以 风险管理为导向的公司内部控制体系， 有助于进一步完善公司治 理，健全战略风险、财务风险、合规风险、安全生产风险、环境 风险等方面的管控措施，防范和化解公司内、外部的各类风险， 有利于维护社会公众合法权益。 实施内部控制规范的是现代公司 制度落实到位的重要标志，是加强公司管理，是公司实现全面、 协调、可持续发展的内生

5、动力， 是企业强化规范经营提升管理的 需要，也是外部监管机构监督保障的需要。 水电四局投资开发有 限公司，严格执行加强内控体系建设的工作目标，以规范管理、 防范风险为目标，从建立健全内部控制制度入手， 根据内部控制 规范的相关要求，系统梳理公司已有的内部控制程序并加以完 善，着力规范业务流程，明确岗位职责，强化制约，落实责任追 究，形成公司健全有效的内部控制体系， 确保公司战略目标的实 现和可持续发展。（二）管理层高度重视、全员积极参与。公司成立内部控制规范实施工作领导小组，邀请深圳迪博企业风险管理技术有限公司 内控专职人员对公司内控工作进行指导和培训，同时明确牵头部门，安排专人负责此项工作，

6、形成了以公司高管决策、协调，各 业务部门为制度建设主体，职能部门协调、组织的工作机制；内控规范实施工作小组具体负责对内部控制设计、运行的监督检查，并跟踪改进情况，反馈相关信息 ；各部门、各建设部负责职 责范围内相关业务风险管控流程的梳理， 管理制度的完善、执行， 内部控制自我评价以及内部控制缺陷的整改等。（三）广泛学习内部控制规范，积极开展业务培训，营造学内 控，讲内控，守规章的氛围；2013年5月公司高管、职能部门、 建设部及各业务部门的业务人员先后参加了公司召开的内控工 作指导与培训专题会议，同时公司为各部门、各建设部配备了内 部控制规范权威的学习资料，要求各部门组织员工学习。通过学 习和

7、培训，更新管理理念，培育内控文化，掌握内控方法，在部 门内部营造良好的开展内控氛围。【2017年下一步内部控制工作计划五】为深入贯彻落实中央建立健全惩治和预防腐败体系20172020年工作规划，保证各项权力规范、透明、高效运行，全 面推进我市国税系统惩治和预防腐败体系建设，根据江苏省国家税务局关于推进部门内控机制建设的意见和苏州市国家税务局关于推进部门内控机制建设工作实施方案的要求，结合我局实际，制定如下实施方案。一、总体要求国家税务总局肖捷局长指出：要把内控机制建设作为税收体 制机制建设的重要内容，结合税制、征管、内部行政管理等改革， 积极完善内部岗责体系，优化流程，健全制度，强化监督，形成

8、 权力层层分解、工作环环相扣、相互联系制约的科学严密的管理 链条，从源头和机制上防范腐败风险。 部门内控机制建设是税收 体制机制建设和惩防体系建设的重要内容，是履行一岗双责、落实党风廉政建设责任制的重要措施，是大预防工作格局的重要组成部分，是加强“两权”监督制约和政风行风建设的重要抓手， 对强化源头治理具有十分重要的现实意义。各级税务机关应根据税收征管改革与发展的新形势、 新要求，积极探索科学的内控机 制，不断提高依法履行税收管理和行政管理的能力和水平，确保责任的有效落实和权力的正确行使。二、指导思想以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科 学发展观，坚持“聚财为国，执法为民”的宗

9、旨，以明确职责分 配为基础，以权力运行为主线，以程序的关联制约为重点，以风 险控制管理为抓手，以信息化运行为依托，以完善制度为保障， 把对权力的制约贯穿于部门权力运行的全过程，构建责任明晰、 分权制衡、流程制约、风险管理、信息化运行的权力制约机制， 努力实现权力运行到那里， 对权力的制约就延伸到那里， 保证部 门权力规范、透明、高效运行。三、基本原则各单位要将部门内控机制建设工作纳入税收整体工作中谋划，在组织实施过程中把握以下基本原则。（一）全面覆盖。部门内控机制建设应当覆盖税收执法与行政 管理各项权力运行活动，通过规范业务流程和科学的控制方法， 将内控的要求落实到决策、执行、监督、反馈等各个

10、环节。（二 ）突出重点。针对重要人员、重要部门、重要岗位、重要 执法与行政管理事项，以及高风险领域，采取严格的控制措施， 确保不存在重大缺陷。（三）注重结合。做到制权与增效相结合，税收征管与内控机 制建设相统筹、税收服务与权力约束相统筹、内控成本与效益相 统筹，既要强化制约，又要确保权力发挥出应有的管理效率与服 务效能。（四）继承创新。总结、继承与借鉴反腐倡廉工作中的成功做 法，在归纳、细化、量化、深化上下功夫。（五 ）依法建设。部门内控机制应当按照相关法律法规的要求 来规范和约束权力运行，不能以超越法定权限与职责的方式干扰 正常的权力运行。四、重点内控内容部门内控机制建设要突出五个方面的任务

11、和内容。一是明确内部工作责任和岗位责任。 结合国税系统机构改革 的要求，进一步定岗、定职、定责，明确岗位职责。二是合理分解权力。明确部门权力结构，对权力进行科学合 理分解，形成层层分解、环环相扣、有效制约的管理链条。三是规范和优化工作流程。规范流程，减少工作的随意性， 防范职务和廉政风险；优化流程，简化办事程序，按规定公开信 息，提高工作效能效率。四是排查风险点。查找职务和廉政风险点，发现管理漏洞和 薄弱环节，及时采取措施，堵塞漏洞。对排查发现的风险，按风 险从大到小划分一至三级风险等级， 制定不同的管理要求实行分 类管理。五是健全完善制度。进一步建立完善内部管理制度， 制定工 作规程，使制度

12、管用、有效，覆盖全部业务和全过程。五、方法步骤全系统部门内控机制建设分动员部署、组织实施和检查验收 三个阶段进行。2017年5月底前，市局机关各部门按照机关本 级和本系统业务条线管理的职责范围，基本完成部门内控机制建设的各项任务；各分局原则上与市局机关同步开展。2017年年底前全系统各单位完成内控机制建设的各项任务。具体时序进度由各单位根据实际统筹安排。市局机关部门内控机制建设工作安排如下：（一）动员部署阶段。时间至2017年1月底前。市局召开机关推进部门内控机制建设动员会， 组织开展专题 调研，传达贯彻省局关于推进部门内控机制建设的意见 。建 立推进部门内控机制领导机构和工作机构， 明确推进

13、部门内控机 制建设的指导思想、目标任务、方法步骤和工作措施。广泛开展“熟悉内控、理解内控、掌握内控”为宣传活动，增强广大干部 参与内控机制建设的积极性和主动性，营造内控机制建设的良好环境。市局成立推进部门内控机制建设工作领导小组，组长由市局党组书记、局长顾友成同志担任，副组长由市局班子其他成员担 任。领导小组下设办公室，办公室设在监察室。市局党组成员、 纪检组长蒋健同志兼任办公室主任，市局监察室副主任陆友良、 征管科科长蒋志达任办公室副主任， 具体负责全局部门内控机制 建设工作的指导、协调、督查和综合分析等工作。办公室工作人 员由征管、税政、稽查、人事、财务等相关部门组成，机关各科 室要明确一

14、名科室领导主抓落实， 指定一名工作人员作为部门内 控机制建设工作的联络员，并报市局内控机制建设领导小组办公至。(二)组织实施阶段。时间至 2017年6月底。市局机关各部门按照机关本级和本系统业务条线管理的职责范围，申报本部门主办的内控机制建设重点工作项目，包括综合或单项的内部岗责手册、 工作流程与操作规程、内控制度与措 施、信息技术应用等项目。2017年6月底前，将完成情况或结 果报市局内控机制建设领导小组办公室。1优化权力配置结构。针对权力的不同性质、内容、作用对 象和影响范围，科学合理配置权力岗位，细化部门职责，从而在 权力运行过程中形成制衡力、约束力、控制力与牵制力，实现决 策权、执行权

15、、监督权既相互协调又相互制约的要求。(1) 全面梳理权力事项。对照有关法律、法规和相关文件精神， 对本级机关部门的权力事项，进行全面梳理，列出权力事项清单。(2) 完善分权制衡机制。严格划分不同权力的使用范围， 针对 不同类别权力的特征和作用，建立职权清楚、责任明确，既相互 制约又相互协调的权力制衡机制。(3) 编制“内部岗责手册”。进一步明晰内部机构设置、权力 事项、岗位职责等情况，实现权力、岗位、责任、制度的有机结 合，形成完备的权责体系。2规范权力运行程序。分析权力事项的分布、结构、重点及 运行规律，编制工作流程手册，量化控制标准，通过提高权力运 行的程序性和规范性，进一步完善按岗定责、

16、按制度办事、按规程操作、靠责任落实的权力运行机制。(1) 优化权力运行流程。明确具体权力事项的业务操作程序， 坚持制权与增效相结合，尽可能简化办事程序，减少不必要的环 节。(2) 细化流程节点操作规程。针对不同部门的权力事项和用权 方式，明确控制节点，制定作业标准，细化内控措施，实现权力 运行的过程制约、程序控制。(3 )编制权力运行流程图。对权力事项的运行程序、行使依据、 承办岗位、职责要求、监督制约环节、相对人的权利、投诉举报 途径和方式等内容，通过流程图固化，使每项权力的行使过程都 做到可视可控。3科学实施风险管理。各单位、各部门要按照内控机制建设 的要求，再动员、再部署，把在全系统开展

17、的“查找廉政风险， 建立防控机制”工作引向深入。(1) 组织廉政风险查找“回头看”。通过风险查找、识别、分 类、评价等手段，提高风险应对能力，形成主动预防的管理环境。(2) 建立完善防控措施。全面整合、补充、优化现有各项监督制约措施，着力解决现有各种工作规范和制度效用发挥不足，执行力和落实度不够等问题，形成规范性的内控机制建设做法。(3) 有效实施风险防范。针对干部任用、资金分配、项目决定、资产处置，以及许可权、审批权、征收权、处罚权、强制权等权 力比较集中的重点部位和关键环节建立完善风险管理机制，把风 险排查、分析、应对等工作落实到具体岗位、具体人员和具体工 作环节，内化成刚性操作守则，使风

18、险管理真正科学管用。4健全完善制度体系。要积极构建符合本单位实际的内控制 度体系，逐步形成有效预防和惩治腐败的制度链，完善配套，形 成机制。(1) 持续推进制度建设。要坚持以科学发展观为指导， 推进反 腐倡廉制度体系建设，创新方法，与时俱进，做到反腐倡廉制度 体系建设与税收事业发展相适应；与体制机制改革的要求相适应； 与本系统整体反腐倡廉实际相适应；与转变服务理念，提高作风 效能建设水平相适应；与规范执法，提高税务干部执法水平相适应;与廉洁自律，提高国税干部自身素质相适应。建立以下二项 制度： 内审员制度。配强内审力量，建立内审员监督机制。内审员按照内审员制度规定的内审项目、 内容及内审面和内

19、 审要求，开展日常内审工作，切实加强对风险事项的内 部监督。 重点风险事项的监督审理制度。分局成立执法监督审理组，由中层以上干部组成，分局长任组长。采取集体审 议的方法负责执法风险全程监督管理和分类监督管理。(2) 致力保证制度切实可行。要建立健全部门内控机制的基本 规范、操作规范、评价规范。要抓紧对现有制度的梳理，原有制 度随着时间的推移、情况的变化，已经不能适应的，该废止的废 止，该归并的归并，该完善的完善。要着眼于将原则要求转化为 操作措施，特别是对一些细节上规定不明、 可塑性大且容易出现问题的事项，必须尽快完善配套措施加以重点制衡。要力求做到针对一个权力事项，建立一项流程，规范一套制度

20、，切实增强制 度的约束力，形成以制度管权、以制度管事、以制度管人的有效 机制。要重点完善和落实以下制度：主辅岗制度。每一个风险事 项均设置主辅岗。到企业实地调查、检查和评估约谈，采购物资 等工作时，必须实行2人以上主辅岗制。回避制度。对有利害关 系的人员进行执法回避、监督回避。风险提醒制度。在下派任务 和明确工作时，根据涉及风险事项的等级和内容，提醒干部应注意的事项和要求。外出联系单制度。税务干部到企业实地检（调）查、核实、约谈等履行税收工作和日常采购物品时，须填写廉政 风险事项外出联系单，并请企业（供货商）盖章确认。日常分析制 度。根据执法人员的日常工作表现、工作态度及思想作风情况进 行排查

21、，发现有可能存在引起执法风险的异常情况，则可以暂停、调整相关人员所从事的执法事项，及早消除风险隐患。层级审批、 流程管理制度。严格按照执法权限，对执法事项在征管系统中实 行流程管理、层级审批。请示、报告制度。承办人员对纳税评估、 税务稽查、注销清算、物资采购等工作中发现的问题或嫌疑，应 在规定时限内向指定的领导汇报， 不得借故拖延、隐瞒不报或擅 自处理。申辩说明制度。承办人员或实施人员须以书面形式对执 法监督审理组提出的具体问题进行申辩和说明。定期回访制度。 每月回访涉及风险事项的纳税人， 听取企业在税收执法、文明服 务、廉政建设等方面的意见和建议。重要事项公开制度。主要包 括内部公开及外部公

22、开， 将风险事项的处理结果进行公开，接受内、外部共同监督。（3）切实提高制度的遵从度和执行力。要在抓制度落实上狠下 功夫，既要重视制定制度，更要严格执行制度，做到建立一项，完善一项，落实一项。要建立完善制度执行的保障机制，加强对 制度执行情况的检查力度，对有令不行、有禁不止、不严格执行 制度的，必须给予严肃的惩戒。要通过严格的责任追究和问责制， 来保证制度的权威性、严肃性和威慑力，切实提高制度的遵从度 和执行力。5强化科技制约和信息沟通。充分运用现代信息技术，增强 各工作领域之间信息流转运用， 将制约的措施和办法以信息化的 手段固化下来。(1)大力推行权力网上运行。依托“ CTAIS2.0 ”

23、征管信息系 统，全面推进权力网上运行，将权力行使过程变为信息处理过程， 强化运行程序的严密性，弱化人为因素，遏制随意性，形成机器 控权的制约机制。(2 )充分发挥监控管理功能。进一步运用好现有的监控决策、 执法考核、执法监察、税源辅助管理、人力资源管理、绩效考核 和办公管理辅助等信息系统，切实掌握各类事项的受理、承办、 审核、批准、办结等信息，做到实时监控，全程制约。(3) 积极拓展信息化应用。要加强国税基层内控机制建设的探 索创新，积极整合提升和扩大各信息系统的功能。要拓展行政管理、人事管理、教育培训管理、财务管理、基建管理、固定资产 管理等信息化管理系统的应用， 使各类信息资源共享使用，

24、逐步 实现互融互通、制约监控。(三)检查验收阶段。时间 2017年7月至2017年底。2017年6月底前，市局机关基本完成部门内控机制建设的各项任务，市局部门内控机制领导小组将对市局机关内控机制各 项任务完成情况进行检查验收，对不符合要求的，责成相关部门进一步整改完善。2017年年底前，督促检查全系统部门内控机制建设工作情 况，建立完善分局、机关处室、监察部门三级监控预警和联动防 控机制。总结部门内控机制建设情况， 对好的经验和做法及时进 行总结推广。六、组织领导部门内控机制建设是一项系统性、 长期性任务，各单位要从 加强组织领导入手，完善工作机制，加强督查指导，自上而下， 循序渐进，积极稳妥地推动该项工作深入开展。（一）加强领导，明确责任。各单位要将推进部门内控机制建 设工作纳入党风廉政建设责任制考核，与业务工作一起部署、一 起落实、一起检查，确保各项工作任务落到实处。一是明确领导 责任。按照党风廉政建设责任制的要求， 各单位主要负责人是内