永利业务招待费管理制度

1、辽宁永利房地产开发有限公司业务招待费管理制度为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。一、业务招待费用支出范围（一）招待来访客人、客户的茶叶、水果、饮料、烟、酒、参观旅游景点等费用。（二）宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、礼品等费用（包括饭后娱乐、交通开支）。（三）赠送客人、客户的土特产、礼品、纪念品以及代金券（卡）等费用。二、业务招待费用审批管理规定（一）行政部为公司业务招待活动的统筹执行部门，各部门的业务招待活动原则上均应通过行政部展开；但为方便公司业务开展，公司授予各部门在一定权限内实施对口的业务招待活动。财务部为业务招待费使用情

2、况的监督部门。（二）业务招待费的支出实行“预先申请，按标准报销”的管理方式，并以“必需开支”为原则，不准使用公款大吃大喝及铺张浪费。（三）用于接待客人的茶叶、水果、饮料、烟、酒、以公司名义制作的纪念品、礼品等统一由行政部经过采购评估后购买、订做、保管、发放。各部门需领用时，按有关规定填写领用单办理领用手续。（四）宴请客人、客户发生的相关费用，遵从下文“三、四、”中的具体规定执行。三、业务招待费用、客户会、公司集体活动经费申请工作流程（一）业务招待费用-申请工作流程各部门确因工作需要，必须宴请的，由主管部门实施招待，非相关人员一律不得参与，具体工作流程如下：1、因正常业务需要招待外部来客人时，应

3、事前办理申请登记手续，并填写业务招待申请表，经公司各部门负责人、副总经理、总经理批准后方可开支，具体审批权限如下：A业务招待费申请金额300元，经部门负责人批准后方可实施招待。B业务招待费300元申请金额1500元，经部门负责人及业务分管副总经理同时批准后方可实施招待。C业务招待费申请金额1500元（含预估），该招待活动原则上应通过行政部安排，如通过行政部安排不方便的，应先由部门负责人向行政部提出申请，并经分管副总经理、总经理批准后方可实施招待。2、因工作外出或无法填写申请表时，由招待申请人以电话或短信的方式向有关领导提出申请，经批准后方可实施招待，事后两个工作日内补办申请手续（即填写业务招待

4、申请表，无补办手续的不得报销。3、超出招待标准的费用，无特殊情况由招待申请人负担（与公司总经理或董事会成员同餐的情况除外）。如遇特殊情况，必须经过“四、（二）7、”工作流程方可办理报销手续。4、申请限额只准一事一用，不得互相套用。5、结算时招待申请人必须刷卡结算，并且向消费地索要水单（消费明细单）。（二）客户会、公司集体活动经费-申请工作流程1、公司召开客户会、集体活动，应事前办理申请登记手续，填报客户活动申请表、公司集体活动经费预算表。如有特殊情况需要延期报销的，需要经部门负责人、分管副总经理、总经理批准后方可开支，具体审批权限按照各类管理审批权限一览表执行。2、如遇特殊情况，必须经过“四、

5、（二）7、”工作流程方可办理报销。3、客户会、公司集体活动经费一事一用，申请费用单项之间不得互相套用。4、结算时经办人尽量刷卡结算，发生餐费：必须向用餐地索要水单（消费明细单）；发生礼品费用：必须取得购买地购物小票；其他费用：必须取得购买地的购物小票或消费证明。四、业务招待费用、客户会、公司集体活动经费报销工作流程（一）业务招待费用、公司集体活动经费、客户会报销时间要求1、发生业务招待费用，招待申请人必须在费用发生后的五个工作日内办理报销手续。2、发生客户会、公司集体活动经费，申请人必须在活动结束后的十五个工作日内办理报销手续。（二）业务招待费用报销手续具体报销流程按照各类管理审批权限一览表办

6、理相应报销审批手续。招待申请人报销时必须同时提供以下资料（若资料不齐，财务人员有权拒绝报销），方可办理报销手续。1、经审批的业务招待申请审批单、客户活动申请表、公司集体活动经费预算表；2、银行卡消费单据，财务人员需核对是否与用餐地发票总金额一致；3、用餐地提供的水单（消费明细单）；财务人员需核对用餐地水单（消费明细单）总金额是否与用餐地的发票总金额一致；4、用餐地的发票，财务人员需核对申请用餐地点是否与发票上加盖的单位印章一致。5、如果报销时间超过规定时间，不限金额必须经总经理审批后方可报销。6、客户会、公司集体活动经费根据客户活动申请表、公司集体活动经费预算表申请的项目，办理单项报销手续；7

7、、如遇特殊情况，报销金额超出业务招待费用申请表申请金额，报销金额超出客户活动申请表、公司集体活动经费预算表单项申请金额。需要完成以下工作流程方可办理报销手续。申请人编写“费用超标说明”，经招待负责人、业务陪同人员、部门总监审阅签字。申请人持经审批后的“费用超标说明”，重新填写业务招待费用申请表、客户活动申请表、公司集体活动经费预算表不限金额，均需公司总经理审批。申请人持重新审批后的业务招待费用申请表、客户活动申请表、公司集体活动经费预算表办理报销手续。以上-的工作流程必须在五个工作日内办理完毕，超期办理对申请人处以100元至200元罚款。五、业务招待费用信息反馈工作流程，各部门专人按月统计本部

8、门、招待申请人发生的招待费，督促各部门自觉控制业务招待费的发生。各部人员将上月发生的业务招待费用进行逐笔登记，编制业务招待费用 20 年 月统计表并于每月5日前将本公司统计表（纸板及电子版）报送至财务部。财务部出纳人员负责汇总归集相应信息编制业务招待费用20 年 月汇总统计表1并于每月8日前将汇总统计表（纸板）报送至公司总经理审阅。六、表格样式（一）业务招待费用申请表（二）业务招待费用 20 年 月统计表（三）业务招待费用 20 年 月汇总统计表1，业务招待费用 20 年 月汇总统计表2业务招待费用申请表申请时间：20 年 月 日申请部门经办人陪同人数陪同人员招待对象及人数供应商（ ）客户（ ）金融（ ）税务（ ）职能机关（ ）其他（ ） 申请金额 总额：       元。用餐时间年 月 日用餐地点部门负责人审核意见行政部审核意见副总经理审批意见总经理批准意见董事长审批意见备注：报销时公司财务部留存，按月装订存档。业务招待费用 20 年 月统计表部门名称： 编制时间：20 年 月 日序号部门名称招待申请人业务招待费发生时间业务招待费发生金额（元）最终 审批人申请时间报销时间申请金额报销金额- - - - - - - - - - - - -编制人：业务招待费用 20 年 月汇总统计表1编制部门：