2020年从资资格考试《中级个人理财》模拟卷(第12套)

1、第 I 贞2020年从资资格考试中级个人理财模拟卷考试须知：1、考试时间：180分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规左的位宜填写您的答案。4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。5、答案与解析在最后。姓名:_考号:_得分评卷人一、单选题（共 70题）1. 理财师帮助客户了解清楚“自己现在在哪里”的切入点是（）。A. 对客户家庭财务状况信息的收集B. 对客户家庭财务状况信息的整理C. 对客户家庭财务状况的分析D. 对客户家庭重要成员的性格分析2. 王先生想购买某人身保险，但不知道人身风险是如何衡量的，找

2、到保险公司咨询，得知（）是预期未来收入的现值，其现值就是通过数量化来衡量人身风险。A. 生命价值法B. 需求法C. 资本保留法D. 未来收入法3. 紧急预备金额度通常为家庭月支出的（）为宜。A.3 倍第 1 贞B. 35倍C. 3飞倍D. 58倍4. 下列哪一项不属于投保方必须告知的内容？（）A. 在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人B. 保险人理应知道的常识C. 保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保D. 合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重要事实做 如实回答5. （）是投保人向保险人购买保险所支付的价格。A. 保险费

3、B. 保险基金C. 责任准备金D. 总准备金6. （）是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检査、评估和修正。A. 分析风险管理策略B. 评估风险管理策略C. 分析风险管理效果D. 评估风险管理效果7. 国内家族信托的法律制度缺陷不包括（）。A. 信托登记制度尚不完善B. 信托受益权性质界泄不明C. 信托存续期间信托财产权归属存在争议D. 信托委托财产的界左多样性8. 以下关于口头遗嘱的说法错误的是（）。A.危急情况过后能够用书而形式立遗嘱，所立口头遗嘱仍有效第 1 贞B. 立遗嘱人只有处在危急情况下，即遗嘱人随时有生命危险时，不能以其他方式设立遗 嘱，才允许设口头遗嘱C. 口头遗嘱指

4、由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱D. 口头遗嘱有两个以上见证人在场见证，才是有效的遗嘱9.下列说法正确的是（）。A. 重复保险与共同保险并无实质区别B. 重复保险与共同保险的惟一区别在于：重复保险签发多张保险单，而共同保险只签发 一张保险单C. 重复保险的保险金额总和必左超过保险价值，共同保险的保险金额总和必圮小于或等 于保险价值D. 共同保险和重复保险均属于再保险10. 下列关于保证的说法不正确的是（）。A. 保险保证必须是书而的B. 保险合同中均存在默示保证C. 保险保证必须是保险合同的一部分D. 在没有法律规定特别限制的情况下，保险人可以要求投保人同意投保书中所申明的事 实或承诺

5、均被视为保证11. 王先生夫妇年龄相差不大，打算购买年金型的保险。则王先生夫妇购买（）比较合适。A. 最后生存者年金保险B. 共同生存年金保险C. 最后死亡者年金保险D. 共同死亡年金保险12. 在客户家庭基本信息这个环节里，理财师首先要（）oA. 知道客户的居住地址、联系方式B. 知道客户的职业以及职务第 1 贞C. 了解客户家庭的主要成员第 I 贞D. 了解客户理财的需求和目标13. 某客户每月税前收入 10000元，扣除三险一金 10%,则该客户年现金流量表中工资薪金一栏为（）元。A. 7975B. 9860C. 105720D. 12000014. 2018年 12月王先生为某 IT公

6、司开发一套系统软件，一次性取得劳务报酬 30000 元，王先生就此项所得应纳个人所得税（）元。A. 4800B. 3390C. 5000D. 560015. 按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或 65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过或，即可看作是达到了人口老龄化。（）A. 10%；7%B. 15%： 8%C. 5%： 5%D. 15%： 10%16. （）属于增值性的自用性资产。A. 投资性房产B. 股票C. 银行活期存款D. 艺术品收藏17.折价出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是（）。第 1 贞A.到期收益率大于票而利率B. 到期收益率小于票而利率C. 长期债券的

7、到期收益率大于其票而利率，短期债券的票而利率大于到期收益率D. 到期收益率等于票而利率老张在 1997年以的参加工作， 在 2015年 4 月 1 日退休， 那么根据我国养老政策的规定， 老 张属于（）。A. 老人B. 中人C. 新人D. 不确泄19.人身意外伤害保险合同的被保险人外出爬山不幸摔伤，因伤势较重无法行走，卧在湿地 上等待救助，结果由于感冒引发肺炎并最终因肺炎致死。在此事件中，被保险人死亡的近因 是（ ） 。A. 爬山发生意外B. 着凉C. 感冒D. 肺炎20.小何与朋友合伙购买了一辆卡车，小何负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和 车损险，并指定自己为受益人。不久，小何在一次

8、交通意外中死亡，车辆全损，贝 9（）oA.保险公司不赔， 因为小何与朋友合伙购车B.保险公司赔付， 因为小何负责驾驶经营，有可保利益C.保险公司不赔， 因为小何已死亡D.保险公司赔付， 保险金给小何的朋友21 在退休规划安排时，通货膨胀率（），所需筹备的养老金金额（）。A. 越高：越髙B. 越低：越高C. 越高：越低第 1 贞D.不变：越髙22. 小董与朋友到华山旅游，结果不幸跌下山崖，导致右腿骨折，在山下等待救援时因天气寒冷感染肺炎死亡，在其死亡后，小董的母亲发现了一份意外险保单，贝 U（）。A. 不赔，肺炎是意外险的除外责任B. 赔一部分，因为小董不全因为意外死亡C. 全赔，因为是意外导致

9、其感染肺炎D. 不赔，因为是寒冷导致其感染肺炎23.关于保险利益，下列说法错谋的是（）oA. 投保人对保险标的必须具有可保利益B. 对保险标的有保险利益的人才具有投保人的资格C. 保险利益作为保险合同生效的重要条件D. 无保险利益的保险合同发生法律效力24. 存货流动性将直接影响企业的流动比率，因此，企业特别重视对存货的分析。下列有关 存货流动性的表述，错误的是（ ）oA. 般来说，存货周转次数越多，周转天数越少B. 销售收入越高，存货周转率越低C. 用时间表示的存货周转率就是存货周转天数D. 存货的流动性，一般用存货的周转速度指标来反映，即存货周转次数或存货周转天数25. （）是以被保险人的

10、寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险。A. 人寿保险B. 人身意外伤害保险C. 健康保险D. 生存保险26. 购买保险产品需要注意的其他事项不包括（）。A.在做保障规划和产品推荐时，理财师一定牢记客户购买保险产品的主要目的是财富保第 1 贞障（补偿）功能，而非储蓄增值B. 客户在选购保险产品时，需要按照家庭实际情况和需要选择适合的保险产品，长期保 险与短期保险相结合C. 附加险的期限往往短于主险，如果附加险到期没有续保，则主险终 1 匕D. 在保险实务规划的过程中，理财师应帮助客户选择合适的保险保障，尽量避免持有几 种或几家公司的保险功能重复27.理财规划的各部分是相互联

11、系的，其中某些产品的设计要同时考虑多个规划的需要。比 如年金保险产品除了是风险管理和保险规划的重要工具，还是（）规划经常需要考虔的。A. 现金B. 消费支出C. 子女教育D. 退休养老2&某企业 2015年 9月初资产总额为 600万元，如果该月发生以下经济业务：（1）收到外单位投资 40万元存入银行； （2） 用银行存款支付购入材料费 12万元； 以银行存款归还银行借款 10万元，那么 2015年 9 月末企业资产总额为（ ）万元A. 618B. 630C. 636D. 64829. 理财规划师在为客户进行保险规划时，应该让客户知道保险在家庭理财中的功能，下列（）是保险最主要的职能。

12、A. 风险保障B. 储蓄功能C. 财产安排D. 遗产规划30. 周护士在医院工作多年，她告诉一名患脑溢血病人，当被保险人患有特定重大疾病时，第 1 贞可由保险人对所花医疗费用给予适当补偿。这样的险种被称为（）。A.补偿大病医疗保险B. 重大疾病保险C. 一般疾病保险D. 综合医疗保险31. （）是指保险人将其所承保的业务的一部分或全部，分给另一个或者几个保险人承担。A. 原保险B. 再保险C. 共同保险D. 重复保险32.保险人的告知形式有（）。A. 明确列明和明确说明B. 有限告知C. 主观告知D. 询问回答告知33. 在海上保险中，保险人已经知道被保险轮船改变航道而没有提出解除合同，而后因

13、改变航道而发生的保险事故造成的损失，保险人就要赔偿。这在保险中通常被称为（）oA. 不可抗辩条款B. 禁止反言C. 弃权D. 不可抗力34.融资比率等于（）。A. 投资性负债/投资性资产B. 总负债/总资产C. 投资性负债/总资产第 1 贞D.总负债/投资性资产35. 综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方面，这体现了综合理财规划服务的 （ ）。A. 全面性B. 实用性C. 长期性D. 专业性36.企业年金的资金来源相对较少，仅由企业缴费、员工个人缴费和（）组成。A. 政府补贴B. 财政支岀C. 其他补贴D. 企业年金基金投资运营收益37. 自用性负债比率（）表现出客户家庭的财富积累情况。

14、A. 直接B. 间接C. 不能D. 通过与英它比率相结合38. 有经验的理财师在理财规划书上，通常第一页会是（）。A. 整页的假设B. 一整页的法律声明C. 一整页的摘要D. 致该客户及其家庭的一封信39.下列关于教育支出的特点说法错误的是（ ） 。A. 教冇投资周期长、金额大B. 教育支岀时间和费用都不固立C. 教冇费用逐年增长第 1 贞D.不确泄因素多40.张先生提前为三岁的儿子未来的小学教冇进行投资规划，下列投资中比较适合的是 （ ）。A. 有较髙风险的股票基金B. 平衡型基金C. 短期存款D. 教冇金的崑交保险41 .中小企业融资需求特征一般具有（）的特点。A. 周期长、频率高、额度小

15、B. 周期长、频率低、额度小C. 周期短、频率低、额度小D. 周期短、频率高、额度小42. 下列各项符合保险利益构成要件的是（）。A. 违反法律规立或损害社会公共利益而产生的利益B. 政治利益C. 根据有效的租赁合同所产生的租金收益D. 刑事责任43. 于某由江西老家进京打工，从事建筑工作，月收入 1200元，家中母亲年迈，没有收入来源，于某最需要的保险产品为（）。A. 长期重大疾病保险B. 人身意外伤害保险C. 万能保险D. 养老保险44. 对于交通运输业，从业人员及以上，且营业收入万元及以上的为小型企业。（ ）A. 20： 300B. 20： 200第 1 贞C. 30： 500D. 50

16、； 30045. 汽车金融公司贷款的首付比例一般为（）。A. 10% 30%B. 20%30%C. 20%40%D. 10% 40%46. 某画家月初将其精选的书画作品交由某出版社出版，从出版社取得报酬 10万元。该笔报酬在缴纳个人所得税时适用的税目是（），A. 工资薪金所得B. 劳务报酬所得C. 稿酬所得D. 特许权使用费所得47.客户打开理财规划书，首先看到的应该是（）-A. 理财规划书的封而B. 理财规划书的摘要C. 理财师给客户的一封信D. 理财规划书的目录48. 在家庭生命周期中的（），借贷行为通常是为了消费或者改善家庭的生活品质。A. 早期阶段B. 财富积累后期C. 退休养老期D.

17、 整个过程49. 客户关系管理发展的历程为（）。第 I贞A.接触管理一一客户关怀一一关系营销一一客户关系价值一一 RMB. 接触管理一一客户关系价值一一客户关怀一一关系营销一一 RMC. 接触管理一一关系营销一一客户关怀一一客户关系价值一一 RMD. 接触管理一一关系营销一一客户关系价值一一客户关怀一一 RM50. 对于建筑业，营业收入万元及以上，且资产总额_万元及以上的为中型企业。( )A. 3000： 3000B. 3000： 5000C. 6000： 5000D. 5000： 300051. 表 53描述了某投资组合的相关数据，则关于夏普比率和特雷诺指数的计算结果，正确的是()。表 53

18、 某组合的相关数据投资组合(p)市场组合(m)无风险利率(0. 35第 1 贞0. 28A. 投资组合的复普比率二 0. 69B. 投资组合的特雷诺指数二 0. 69C. 市场组合的夏普比率二 0. 69D. 市场组合的特雷诺指数二 0. 6952. 姚先生 2018年 11月出版一本小说稿酬 85000元，因大受欢迎而在 12月份加印，并获得稿酬7000元，则该著作应缴纳的个人所得税为()元。A. 9520B. 11046C. 12880D. 1472053. 王先生的自行车刹车闸已损坏，但是为了不耽误上班使用，王先生抱着侥幸的心理继续 骑车上班，这种行为从风险管理的角度考虑是存在风险的，自

19、行车刹车闸的损坏属于 ( )。A. 风险事故B. 损失C. 风险载体第 1 贞D.风险因素54. 中小企业资金难题可以使用开源节流的手段，下列关于开源节流手段的认识，错误的是（ ） 。A. 开源主要是通过拓宽外部资金来源来增加现金流B. 开源的手段是融资，主要有银行借贷、小贷公司等C. 节流主要是通过内部管理手段，减少或避免不必要的支出D. 开源的主要方式有合理避税和现金管理等55._ 对于建筑业，营业收入_ 万元及以上，且资产总额_ 万元及以上的为中型企业。（）A. 3000； 3000B. 3000： 5000C. 6000； 5000D. 5000： 300056.净储蓄率衡量的是客户家

20、庭的储蓄能力，根据经验法则，净储蓄一般不低于（）的25%为宜。A. 净资产B. 总资产C. 自由性资产D. 税后收入57.中小企业的融资需求特点不包括（）。A. 周期短B. 频率高C. 额度小D. 信用高58.下列属于稿酬所得的是（ ）。第 1 贞A.个人提供著作权的使用权取得的所得B. 个人因其作品以图书发表而取得的所得C. 作者将自己文字作品手稿原件公开拍卖所得D. 作者将自己文字作品手稿复印件公开拍卖所得59. （）的一个量化指标是购买同一企业产品的数量和购买频率。A. 客户消费B. 客户忠诚度C. 客户预期D. 客户满意度60. 以下不属于教育投资规划原则的是（）。A. 提前规划、从宽

21、预计B. 专项积累、专款专用C. 合规管理、分散风险D. 计划周详、稳健投资61. 代位继承人不可以是被代位人的（）。A. 外曾孙子女B. 子女C. 配偶D. 外孙子女62. 资产负债率等于负债总额除以（）。A. 流动负债B. 流动资产C. 资产总额D. 资产负债第 1 贞63. 某人某月取得工资收入 7000元，该笔工资收入的实际税率约为（）。A. 0. 86%B. 1.07%C. 1.25%D. 1.31%64.企业的最基层是指（）。A. 决策层B. 高级管理层C. 管理层D. 执行层65.中小企业理财的特点不包括（ ）。A. 企业融资需求迫切B. 资产保值需求强烈C. 风险隔离要求规范D

22、. 财务管理需求强烈66.下列说法不正确的是（）.A. 在教育投资规划的原则中，专款专用是教冇金筹备过程中的首要原则B. 教冇金属于刚性支岀，不具备时间弹性，而且金额大C. 理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成 客户教育计划目标的前提下，认真制圧积极稳妥的储蓄投资计划D. 设立教弃资金专门储蓄、投资账户，可以有效避免由于客户立力不够在遇到一些临时 经济困难时，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要继续深造的时候资金不足的 情况67. 关于资本资产定价模型中的 B系数，下列描述正确的是（）。A. P 系数越小，则证券或证券组合的系统性风险越大B. B 系数越

23、小，则证券或证券组合的总体风险越小第 1 贞C. 0系数的绝对值越大， 则 i 正券或证券组合的收益水平对于市场平均收益水平的变动的 敏感性越大D. B 系数的绝对值越小，则证券或证券组合的非系统性风险越大68. 李先生在 2019年 3月工资、薪金收入 7200元，国债利息收入 500元，国家发行的金融债券利息收入 400 元，教育储蓄存款利息收入 200元，则李先生应纳所得税（）元。A. 66B. 195C. 205D. 25569. 下列关于企业融资的说法错谋的是（）。A. 债务方式主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷B. 银行借款具有节税功能C. 企业发行债券尽量不要选择左期还本付息

24、方式D. 民间借贷具有很强的操作空间70. 沈先生在理财规划师的介绍下，刚刚购买了两全保险，关于此种保险的说法正确的是 （ ）。A. 两全保险一般单独销售B. 两全保险可以分为递减的左期寿险和递减的保单储蓄C. 两全保险可以分为递增的宦期寿险和递增的保单储蓄D. 两全寿险的最大优点在于，既可以使受益人在保险存续期间得到保障，又可以使被保 险人在保险期届满时享受到保险金利益20%第 1 贞单选题答案:1:C2： A3： C4： B5： A6： D7： D8：A9： C10： B11： A12： C13： C14： B15： A16： D17： A18： B19： A20： B21： A22： C

25、23： D24： B25： A26： C27： D28： B29： A30： B31： B32： A33： B34： A35： A36： D37： B38： D39： B40： B41： D42： C43： B44： B45： B46： C47： C48： A49： C50： C51： A52： B53： D54： D55： C56： D57： D58： B59： B60： C61： C62： C63： A64： D65： B66： A67： C68： A69： C70： D单选题相关解析：1:要帮助客户淸楚地了解“自己现在在哪里“，切入点就是理财师对客户家庭财务状况的分 析。2：在考虑死亡风

26、险的保障金额时通常有三种办法：生命价值法：匚遗属需求法；二倍数 法则。其中，生命价值法是以家庭成员的生命价值为依据，来确定家庭寿险保额的基本方 法。具体做法是：从个人未来所有收入中扣除个人全部税费，再以适当的贴现率计算预期 净收入的当前现值。从而得出如果家庭失去该成员的收入，其家庭未来生活收入的缺口现 值。3：紧急预备金额度通常为家庭月支岀的 36倍为宜。4：告知（也称“披露域“陈述”）是指合同订立前、订立时及在合同有效期内，要求当事人实事求是、尽自己所知、亳无保留地向对方所作的口头或书而陈述。具体而言，是投保人对 已知或应知的与风险和标的有关的实质性重要事实向保险人作口头或书面的申报：保险人

27、 也应将对投保人利害相关的重要条款内容据实告知投保。B 项不属于与风险和标的有关的 实质性重要事实。5：保险费是投保人向保险人支付的费用，是作为保险人按照合同约泄承担赔偿或者给付保 险金责任的对价。6：评估风险管理效果是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检査、评估和修 正。7：国内家族信托的法律制度缺陷1.信托登记制度尚不完善2.信托受益权性质界泄不明3.信托存续期间信托财产权归属存在争议第 1 贞8：口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱。法律对这种遗嘱方式给予了 严格的限制： U 立遗嘱人只有处在危急的情况下， 不能以英他方式设立遗嘱， 才允许立口 头遗嘱： “危急情

28、况下”一般是指立遗嘱人的生命处于危笃之际，来不及或者无条件设立苴 他形式的遗嘱的情况。二口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。危急情况解除后，遗 嘱人能够用书而或者录音形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。9：共同保险(也称“共保 J是由几个保险人联合直接承保同一保险标的、同一风险、同一保 险利益的保险。重复保险是指投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别 与两个或两个以上保险人订立保险合同且保险金额总和超过保险价值的一种保险。重复保 险与共同保险不同的地方在于其保险金额的总和超过了保险标的的保险价值。共同保险和 重复保险均属于原保险。10：保证是指保险人和投保人在保险合同中约左，投保

29、人或被保险人在保险期限内担保对 某种特定事项的作为或不作为或担保苴真实性，可见，保险合同保证义务的履行主体是投 保人或被保险人。保证是保险人接受承保或承担保险责任所需投保人或被保险人履行某种 义务的条件，因此，保证是影响保险合同效力的重要因素，保险保证的内容是合同的组成 部分。保证通常分为明示保证和默示保证。11：最后生存者年金是指以两个或两个以上被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件 的年金保险。这种年金的给付将持续到最后一个被保险人死亡为止，且给付金额保持不 变。12：在客户家庭基本信息这个环廿里，理财师首先要了解家庭的主要成员。13：该客户每月应纳所得税额=(10000-10000X1

30、0%-5000)X10%-210=190(元)：客户工资崭金一栏的收入=(10000-10000 xl0%-190)X12=105720(元)。14：应纳个人所得税=30000 x(1-20%)1410=3390 元15：人口老龄化是指老年人在总人口中的相对比例上升，按照国际通行的标准，60岁以上 的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过10%或7%,即可看作是达到了 人口老龄化。16：自用性资产包括增值性的资产和非增值性的资产。苴中，增值性资产包括自用住房、 空置20%第 1 贞或者用于度假（不产生收入）的房产、艺术品收藏等。AB 两项属于投资性资产：C 项属 于流动性资产。17

31、：当债券价格等于面值（平价）的时候，票而利率二即期收益率=到期收益率：当债券价格 大于而值（溢价）的时候，票而利率即期收益率到期收益率：当债券价格小于面值（折价）的时 候，票而利率即期收益率到期收益率。18：相关法规中指岀，以国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决左（国 发199726号）（以下简称决左）为分界线，在决立实施前参加工作，决左实施后退休的人群 称为“中人”。19：对于多种原因造成的损失，持续地起决左或有效作用的原因为近因。由此可知，本题 中的近因为爬山发生意外。20：保险利益是保险合同有效成立的要件，保险合同有效必须建立在投保人对保险标的具 有保险利益的基础，题中小何与

32、朋友合伙买车且负责驾驶与经营，具有可保利益，保险合 同成立，保险公司应该理赔。21：不同通货膨胀率下客户所需筹集的养老金不尽相同。通货膨胀率越髙，所需筹备的养 老金金额越大：反之，通货膨胀率越低，所需筹备的养老金金额越小。22：对于多种原因适成的损失，持续地起决左或有效作用的原因为近因。如果该近因属于 保险责任范囤内，保险人就应当承担保险责任。该题中，意外为近因，保险公司仍然承担 偿付责任。23：投保人对保险标的必须具有可保利益，将与自己无关的项目投保，企图在事故发生后 获得赔偿，是违背保险损失补偿原则的，对此法律不予保护。许多国家的法律都明文规 定，无保险利益的保险合同不发生法律效力。各国法

33、律把保险利益作为保险合同生效的重 要条件，主要有两层含义：一是对保险标的有保险利益的人才具有投保人的资格：二是保 险利益是保险合同生效的依据。24：存货周转率反映的是企业存货周转次数，包括存货周转次数和存货周转天数两个指 标：二存货周转次数=销售成本/存货平均余额。存货周转次数越多，说明企业存货周转速 度快，企业存货管理水平高。二存货周转天数=360/存货周转次数或存货周转天数=存货平 均余额 x360/销售成本。存货周转天数越少，说明存货周转次数越多，存货管理水平越 高。B项，存货周转率和销售成本有关，和销售收入无关。25：人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事

34、故的一 种保险。第 1 贞26： C选项错误，投保附加险需要注意如下事项：首先主险有效，附加险不一左有效。附 加险的期限往往短于主险，如果附加险到期没有续保，则主险依然有效，附加险终 I 匕；其 次，只有在主险的缴费期内才可以投保附加险；最后，附加险是主险的有益补充，需要根 据主险的保障范围合理选择投保。27：年金保险是指以生存为给付保险金条件，并按约左的时间间隔分期给付生存保险金的 人身保险。在保险实务中年金保险通常也有保险金按年给付或按月给付等形式供保险消费 者选择。目前在保险市场上，年金保险多数为养老金保险。28：该企业 9 月份资产变化情况如下：二收到外单位投资 40 万元存入银行，银

35、行存款增加 40万，总资产增加 40万；匚用银行存款支付购入材料费 12万元，银行存款减少 12万，存 货增加 12万，总资产不变；二以银行存款归还银行借款 10万元，银行存款减少 10万，负 债减少 10万，总资产减少 10万。2015年 9月末企业资产总额为：600-4010=630（万 元）。29：保险可以给一个家庭提供财务安全保障，在家庭失去主要收入来源的情况下，依靠保 险的保障功能依然能够维持家人的稳左生活。除此之外，家庭配置保险产品，还可以实现 储蓄投资、财产安排、遗产规划等目的。30：在我国，重大疾病保险是重要的健康保险产品。各保险公司开办的重大疾病保险，在 理赔时一般采取提前给

36、付的方式。即在合同中明确列明属于保险责任范用的重大疾病的需 称，一旦被保险人确诊罹患保险合同约立的某种疾病，保险公司即予以保险赔付。31：再保险（也称“分保 J是保险人将其所承保的风险和责任的一部分或全部，转移给其他 保险人的一种保险。32：按照惯例投保人的告知形式有无限告知和询问回答告知两种，保险人的告知形式有明 确列明和明确说明两种。33：禁止反言也称“禁止抗辩”，是指保险合同一方既然已放弃他在合同中的某种权利，将 来不得再向他方主张这种权利。34：融资比率指标（投资性负债/投资性资产）体现了客户家庭的理财积极程度。35：全而性，综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方而，如现金收支管理

37、（包括债 务管理）、保险规划、投资规划（包括教育、退休养老问题）、税务和遗产规划等，以及客户 明确提岀的其他理财需求，它包含了多个单项的理财规划方案。36：企业年金的资金来源相对较少，仅由企业缴费、员工个人缴费和企业年金基金投资运 营收益组成。第 1 贞37：自用性负债占总负债的比例，通常也被称为自用性负债比率，间接地表现出客户家庭 的财富枳累情况。财富积累早期的自用性负债往往是家庭最重要的负债，随着家庭资产的 逐步积累，自用性负债逐步降低。38：有经验的理财师理在理财规划书上，通篇都用第二人称“您”称谓客户，也让客户感到 很亲切；同理，拿到理财规划书的时候，客户打开的第一页不是一整页的假设或

38、法律声 明，而是致该客户及其家庭的一封信，告诉客户：理财师及英代表的机构如何荣幸能为他 们提供专业的理财规划服务。39：教冇支出的特点：（一）教弃投资周期长、金额大（二）教冇支出时间及费用相对刚性（三）教育费用逐年增长（四）不确泄因素多40：在众多投资理财产品中，基金是教育投资规划比较常用的工具。基金产品作为教育投 资的工具，具有品种选择多、专家理财、灵活方便和基金立期左额投资等优势。如果子女 年纵 投资时间长（如 5年以上），在客户风险承受度可以接受的范囤内建议多配宜股票型 或平衡类基金。A项风险过大不适合教育投资规划：C 项属于短期投资，收益率低，甚至 在通胀不断攀升的环境下，常常不能达到

39、保值增值的目的，不符合长期教疗投资规划的目 标：D 项，免交保险需一次性缴淸全部保费，适合收入高但不稳泄的人，张先生的孩子年 幼，此阶段家庭开支应比较大，一次缴淸全部保费41：中小企业融资需求一般具有“周期短、频率高、额度小”的特点。由于生产规模小，企 业自身的资产规模不大，相对而言，信用级别较低是造成中小企业融资难的关键。从银行 角度来看，中小企业信贷成本效益低，中小企业单体小，对银行消耗的人力、物力、财力 相对比较大，回报较小，这影响了银行对中小企业贷款的积极性。同时，由于资产规模不 大，中小企业普遍缺乏抵押物，因此很多中小企业都是因此被挡在了银行的大门之外。42：保险利益是构成保险法律关

40、系的一个要件。保险利益是保险合同有效成立的要件，保 险合同有效必须建立在投保人对保险标的具有保险利益的基础上。保险利益的具体构成需 满足三个要件：二可保利益必须是合法利益：二可保利益必须是有经济价值的利益；二可保 利益必须是可以确定的和能够实现的利益。43：人身意外伤害保险是指被保险人因遭受意外伤害，而导致身体残疾、死亡或保险合同 约定的英他事故时，保险公司按照合同约定的残疾给付比例支付残疾保险金、或者按规定 的保险金额支付身故保险金、或其他事故的保险金额支付保险金的一种人身保险产品。于 某属于低崭阶层，其收入是家庭的主要收入来源，人身意外伤害保险最适合于某购买。44：对于交通运输业，从业人员

41、 1000人以下或营业收入 30000万元以下的为中小微型企 业。英中，从业人员 300 人及以上，且营业收入 3000 万元及以上的为中型企业：从业人员 20人及以上，且营业收入 200万元及以上的为小型企业；从业人员 20人以下或营业收入 200万元以下的为微第 1 贞型企业。45：汽车金融公司贷款的首付比例一般为 20%30%,且弹性较大，还可以选择一左比例 的尾款；贷款年限一般不超过 5年：贷款放款速度较快，通常几个小时，最多几天就可以 办理；但贷款利率较高，5 年期利率髙达 8%。46：稿酬所得是指个人因其作品以图书、报纸形式出版、发表而取得的所得。这里所说的 “作品“，是指包括中外

42、文字、图片、乐谱等能以图书、报刊方式出版、发表的作品：“个人 作品”，包括本人的著作、翻译的作品等。47：客户打开理财规划书，首先看到的应该是理财师给客户的一封信。48：借贷目的包括消费目的，投资目的，抑或是改善生活品质的目的。在家庭生命周期中，早期阶段的借贷行为通常是为了消费或者改善家庭的生活品质。49： 客户关系管理起源于 20世纪初， 最早发展的国家是美国， 在 1980 年初便有了“接触管 理”，即专门整理、收集客户与公司联系的所有信息：1985年，巴巴拉。本徳.杰克逊提 出了关系营销的概念，使人们对市场营销理论的研究又迈上了一个新的台阶；到 20世纪 90年代则演变成包括电话服务中心

43、支持资料分析的客户关怀：1998年罗伯特.韦兰和保 罗.科尔在走进客户的心中首次提出“客户关系价值“的概念，认为客户关系是企业最 有价值的资产。1999年，GartnerGroup首先提出了 CRM 这个概念，加速了客户关系管理 理论和方法的发50：对于建筑业，营业收入 80000万元以下或资产总额 80000 万元以下的为中小微型企 业。英中，营业收入 6000万元及以上，且资产总额 5000万元及以上的为中型企业：营业 收入 300万元及以上，且资产总额 300万元及以上的为小型企业；营业收入 300 万元以下 或资产总额 300万元以下的为微型企业。51：投资组合的夏普比率和特雷诺指数:

44、SP=(O. 35 0 06)/0 . 42=0 . 69； TP=(0. 35-0. 06)/ 1. 2=0. 24；市场组合的夏普比率和特雷诺指数:SM=(0. 28-0. 06)/ 0. 3=0. 73； TM=(0. 28-0. 06) / 1=0. 22o52：同一作品出版、发表后，因添加印数而追加稿酬的，应与以前出版、发表时取得的稿 酬合并计算为一次，汁征个人所得税。因此，该著作应缴纳的个人所得税=(85000-7000)x(l-20%)x70%x30%-4410=l 1046(元)。53：风险因素是指促使某一特立风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的 原因或条件，是风

45、险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。本题中，自行车刹车 闸损坏增加了王先生摔倒受伤的可能性，属于风险因素。第 1 贞54：中小企业资金难题可以使用开源肖流的手段，开源主要是通过拓宽外部资金来源来增 加现金流，手段是融资，主要有银行借贷、小贷公司等。石流主要是通过内部管理手段， 减少或避免不必要的支岀，使企业合理地使用现有资金，主要方式有合理避税和现金管理 等。D项内容是节流的主要方式。55：建筑业。营业收入 80000 万元以下或资产总额 80000万元以下的为中小微型企业。X 中，营业收入 6000万元及以上， 且资产总额 5000万元及以上的为中型企业： 营业收入 300 万元及以上，且资产总额 300万元及以上的为小型企业；营业收入 300 万元以下或资 产总额 300万元以下的为微型企业。56：净储蓄率衡捲的是客户家庭的储蓄能力，根据经验法则，净储蓄一般不低于家庭可支 配收入(税后收入)的 25%为宜。57：中小企业融资需求一般具有周期短、频率髙、额度小的特点。由于生产规模小，企业 自身的资产规模不大，相对而言，信用级別较低是造成中小企业融资难的关键。58：稿酬所得是指个人因其作品以图书、报纸形式出版、发表而取得的所得。这里所说的 作