公司计划财务部管理规章制度

1、打算财务部治理制度 （试行）1 / 21 打算财务部 二零零八年五月 目录 第一章总则 . 2 第二章人员设置 . 2 第三章打算财务部职责 . 2 第四章 打算财务部工作人员职责 2 / 21 第五章职工奖惩规定 . 10 第六章考勤治理制度 . 11 第七章资料用品治理制度 . 13 第八章保密制度 . 14 第九章 日常工作行为规范 第一章 总 则 1 、为了加强公司打算财务部的治理工作， 规范部门人职员作行为， 结合本部门具体情况，特制定本治理制度。 2、 打算财务部工作人员应依照自身工作性质，职责范围等特点， 协调好与各部门的关系，主动工作、积极配合、确保各项工作的顺利 完成，为公司

2、的生产经营作出贡献。 16 3 / 21 3、 本制度如与公司各项规章制度发生矛盾时，依照公司制度执行 第二章、人员设置 依照工作特点和工作性质的划分，打算财务部人员设置如下： 1 F 1 r V 1 核算 会计 成本 会计 综合 会计 出纳 打算 经营 治理 综合 打算 治理 第三章打算财务部职责 1 负责宣传贯彻执行会计法统计法、财务通则、会 计准则制定公司打算、统计及内部财务治理制度认真实行统计、会 计监督，严格遵守财经纪律 2、负责编制年、季、月度财务成本打算、各项费用打算、资金收 支打4 / 21 算，并督促实施。 3、负责推行全面经济核算，建立健全组织、指标、核算、结算、 分析五个

3、体系，确保公司利润打算的实现。 4、负责组织制定、 修订技术经济定额、 费用限额、 内部核算价格， 并检查执行情况，做好财务、统计资料的收集、整理、归类、汇编工 作。 5、严格执行成本治理条例和会计人员规则，认真审查报销单据， 做到先审核后结算，复核后再记帐。 6、严格执行资金治理制度，及时办理销售结算。配合有关部门清 理债权债务，及时上缴利税及各项基金，采取有效措施，做好资金周 转。 7、负责制定目标成本治理相关考核指标及其数据的收集整理工 作。 8、参与协助供应部做好原材料、产成品的盘点工作。 9、负责开展经济分析， 按月检查财务及生产经营要紧指标执行情 况，提出经济分析报告，提出有关增收

4、节支措施，完成公司的各项财 务指标。 10、负责编制、汇总、平衡和制定公司年、季度生产经营综合打 算，统一上报下达。 11、负责做好生产、经营进度的统计工作，按月、季、年反映生 产、经营进度，及时编报各种生产经营报表。 12、配合有关部门审议技措、技改和大修等工程打算，合理、合 法地使用各项专项资金。 5 / 21 13、负责公司财务帐册、凭证、报表的归类、装订和保管，做好 会计档案治理工作。 14、负责公司资产的保险工作和资产损失后的理赔工作。 15、负责对本公司及所属企业生产经营活动，财务核算工作。 16、完成公司领导交办的其他任务。 第四章 打算财务部工作人员职责 （一）、 打算财务部主

5、任职责 1、在公司总经理或分管副总经理、财务总监的领导下，主持打算 财务部全面工作，严格执行国家的财政法规，维护财经纪律，实施组 织、调整、监督、考核等治理职能，提高企业经济效益，制止一切不 合理开支。 2、参与谈判、 起草、 签定经济合同， 审核生产运行、 维护、 技措、 安措、大修、更换改造燃料、物资供应等经济合同，并对上述经济合 同的执行情况予以监督和考核。 3、负责组织制订公司年度生产经营打算， 制定经济责任制考核方 法及年终考核兑现工作。 4、负责治理公司资金、成本、利润等经济指标，组织落实公司内 部流淌资金和利润指标。 6 / 21 5、组织编制并实施财务预算，及时进行成本分析和定

6、期考核，采 取有效措施，降低成本消耗，节约开支。 6、组织编制公司成本打算、 费用定额、财务治理制度、 经济核算、 打算工作的治理制度。 7、组织编制并审核公司基建、扩建、技改、机组大修等工程概预 算。 8、负责公司基建及生产的统计治理工作， 组织编制公司经营月报、 财务报表。 9、负责建设期间的工程造价治理和生产运营期间的发电成本治理 工作 10、完成领导交办的其他工作。 （二）、打算财务部副主任岗位职责 1、贯彻党的方针、政策，执行国家的财政法规，维护财经纪律， 实施组织、协调、监督、考核等治理职能，制止一切非法开支，保证 公司各项资金合理使用及国有资产的保值、增值。 2、负责治理公司资金

7、、成本、利润等经济指标，组织落实公司内 部定额流淌资金和利润指标。 3、组织编制年、季、月财务打算，实施财务预算，及时进行成本 分析和定期考核，采取有效措施，降低成本消耗，节约开支。 4、向上级及公司职工代表大会按会计法要求如实报告各项财务状 7 / 21 况及预算的执行和经营成果情况，审核对外提供的会计资料。 5、组织开展经济活动分析和成本分析，提出增产节能、增收节支 实施方案，合理安排资金的使用。 6、审核生产运行维护、技措、安措、大修、更换改造，燃料、物 资供应等经济合同及劳动工资发放情况，并对上述经济合同的执行情 况予以监督和考核。 7、组织制定并健全财务治理制度。 8、制订财务治理战

8、略目标，编制公司中长期财务进展规划。 9、组织实施公司财务会计工作的达标、升级和创新工作。 10、协助进行打算经营工作和本部门治理工作。 11、完成领导交办的其他工作。 （三）、出纳岗位职责 1、在部门主管的领导下开展工作，并对其负责。 2、依照国家有关现金治理和银行结算制度的规定， 负责审核会计复 核后的收付记账凭证，收付现金，办理转账业务。 3、负责现金的提取，送存，库存现金不得超过银行规定限额 4、严格执行现金治理有关规定，不得挪用、滥用现金。 5、负责保管好现金和各种有价证券，做到无差错。 8 / 21 6、严格执行银行结算制度，遵守结算纪律。严禁将银行账户出借 给任何单位和个人办理结

9、算。 7、负责核对银行账单，使账面余额与账单余额相符。 8、负责现金及银行凭证的汇总工作，联系与银行有关事宜。 9、负责公司工资奖金及其他福利的发放工作。 10、完成领导交办的其他工作。 （四）、成本治理会计岗位职责 1、依照国家有关方针、政策、法令、法规，结合本公司情况负责 制订、落实本公司成本核算规章制度。 2、负责制订成本费用打算，按年、季、月将成本指标分解，层层 落实，实行归口治理。 3、正确核算成本，严格掌握成本费用的开支范围和开支标准。认 真区分各项费用的性质，确保计算准确，搞好成本监督。 4、编制计入成本的各项费用记账凭证， 并核算和监督计入成本的 各项费用的合理准确性。 5、编制其他有关销售业务的记账凭证。 6、准确记算各种应上交的税金。 7、会同有关部门审查、编制成本打算和下达有关费用定额。 8、及时提供有关成本分析资料及内部利润分析预测资料， 负责资 9 / 21 金、成本和利润的预测和操纵。 9、依照上级有关规定，正确计算应计提的职员福利基金、折旧、 修理费及拨付的工