工程结算审核表格模板-secret

1、建设项目审核作业流程表单填写说明一、结算审核作业指导手册附件（试用）是按照结算项目设计并分类的，对 于概算、预算项目，审核人员可根据实际情况参考有关表单进行填写。二、各表单的设计格式、填报内容以及在哪个环节填写何种表格，均与原来施行的有较大变化，要求各审核人员、复审人员认真领会，认真填报，如有些表 格中的内容与某具体项目不适用，在填写时应说明原因。三、本所对审核作业流程及填写要求进行较大改革，初期试用本表格体系将有 不尽完善之处，要求各项目部经理及时收集大家意见，本所将定期组织专题会 议，集体讨论修改，不断完善。四、本表格体系自4月10日起试用，在此之后履行三级复审程序的审核报告和 工作底稿，

2、一律使用新的表格体系。手续、资料和填报内容不全的，须由审核 人员补齐后再进入复审程序。五、各审核阶段需要填报的表格参见 工程造价审核流程图 中的各项提示。六、自本通知下发之日起，凡结算项目的定案表未经施工单位签字盖章的不得 送交三级复审，特殊情况由所长特批。七、在审核业务表中列示但在审核业务表目录中没有涉及的表单，是 我所今后业务拓展所需要增加的表单。附：审核业务表、审核业务表目录、工程造价审核流程图、附表（模板）审核业务表序号表格名称页码-一-综合类(A)表A-1审核需求调查表表A-2审核通知书表A-3承诺书表A-4授权委托书表A-5审核所需资料清单表A-6工程资料移交清单表A-7工程资料归

3、还签收单表A-8建设项目审核实施方案表A-9审核会议纪要表 A-10审核程序表表 A-11审核日记表 A-12审核工作底稿表 A-13审核取证函表 A-14审核访谈记录表表 A-15现场勘查记录表表 A-16问询函表 A-17工作联系函表 A-18征询意见函表 A-19文书送达回证表 A-20回访记录表表 A-21工程审核报告书流转控制表表 A-22工程审核三级复核记录表 A-23工程审核报告档案总表表 A-24全过程审核业务类工作底稿目录总表表 A-25建设项目阶段性审核备忘录-二工程类(B)表B-1基建程序执行情况调查表表B-2建设项目管理制度调查表表B-3建设项目基本情况表表B-4审核相

4、关资料提供情况一览表表B-5招投标情况审查表表B-6合同管理情况审查表表B-7合同付款情况审查表表B-8合同分包情况审查表表B-9合同变更情况审查表表 B-10工程进度情况统计表表 B-11工程进度款支付审批单表 B-12工程变更审批情况审查表表 B-13工程变更价款审批单表 B-14工程签证价款审批单表 B-15材料、设备价款审批单表 B-16工程索赔审批单表 B-17工程造价审核情况统计表表 B-18项目的社会效益和社会影响情况统计表三财务类（C）表C-1投资及完成情况一览表表C-2物资盘点情况审查表表C-3资金来源及到位情况统计表表C-4概算执行情况比较表表C-5贷款合同检查记录表C-6

5、在建工程结构分析表表C-7主要合同核对表表C-8资金来源结构表表C-9凭证（交易）检查表表 C-10年度会计账户余额与年度审核报告核对表表 C-11工程项目会计记录金额与造价审核报告核对表表 C-12竣建02表竣工工程决算一览表与会计账户核对表 C-13竣建06表竣工工程财务决算表与会计报表核对表表 C-14竣建03表其他工程和费用明细表与会计账户核对表 C-15预计未完工程检查表表 C-16建设资金使用明细表表 C-17交付使用资产表表 C-18重要事项签证单表 C-19标书收入（或中标服务费收入）检查核对表表 C-20被审核单位基本情况表表 C-21客户单位基本情况表表 C-22业务项目基

6、本情况表表 C-23基本建设项目竣工财务决算报表表 C-24建竣决01基本建设项目概况表表 C-25建竣决02基本建设项目竣工财务决算表表 C-26建竣决03基本建设项目交付使用资产总表表 C-27建竣决04表基本建设项目交付使用资产明细表5审核业务表目录附表错误！未定义书签审核需求调查表 6 审核所需资料清单 7 工程资料移交清单 9 工程资料归还签收单 10 建设项目审核实施方案 11 审核会议纪要 12 审核程序表 13 审核日记 19 审核工作底稿 20 初步审核记录表 21 工程预结算核对签到单 22 工程造价审核验证书 23 工程造价审核定案表 24 审核取证函 25 审核访谈记录

7、表 26 现场勘查记录表 27 问询函 28 工作联系函 29 征询意见函 30 文书送达回证 31 回访记录表 32 工程审核报告书流转控制表 33 工程审核三级复核记录 34 工程审核报告档案总表 35. 工程审核项目基本情况表工程造价审核流程图审 核 准 备 阶 段审 核 实 施 阶 段审 核 宀 完 成 阶 段表A-17其他审核需求调查表编号:项目名称委托单位建设单位工程概况审核性质审核内容审核方式编制人:工程结算审核工程决算审核工程管理审核工程专项审核项目法人制资本金制执行情况审核工程进度审核内部控制制度审核工程施工质里官理审核建设程序程序审核监理制执行情况审核设计勘查审核工程投资管

8、理审核工程拆迁审核安全文明施工管理审核工程招标投标审核环境保护管理审核工程合同管理审核工程竣工审核设备和材料采购审核工程财务管理审核全过程跟踪审核（需常驻工作人员） 全过程阶段性审核（不需人员常驻现场，但需阶段性的开展审核工 作） 事后审核（结算、决算、后评价审核）配合委托方开展审核工作编制日期:表A-5审核所需资料清单被审核单位：项目名称：编号:序号资料名称1建设项目的内部控制制度、组织框架图2项目建议书3项目可行性研究报告4项目可研报告评估及审批文件5环境影响报告及审批文件6项目初步设计的申报和审批文件7建设用地规划许可证8建设工程规划许可证9建设工程施工许可证10工程监理质量监督注册登记

9、11国有土地证明文件（建设用地批准书、国有土地使用证、原土地使用证明）12房屋拆迁许可证13项目概算和调整概算批文14施工图审查资料15图纸会审记录16与建设项目相关的会议决议、纪要17招标公告（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）18资格预审文件（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）19招投标文件（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）20评标记录（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）21建设项目合同台帐（合同付款台帐）22合同、协议（可研、招标代理、设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）23施工图或竣工图24监理规划25监理月报26监理日记27监理旁站记录28材料

10、、设备进场检验资料29分部分项工程验收资料30工程竣工验收报告931建安工程结算一览表32工程结算书（计量月报）33工程量计算书34材料、设备认价单35施工组织设计36工程变更签证资料（洽商资料）37工程索赔资料38隐蔽工程资料39工程竣工决算报表（竣工决算概况表、竣工财务决算表、交付使用财产总表、交付使用资产明 细表）及编制说明40分年度固定资产投资计划及建设资金的实际到位情况41会计核算和基建财务管理制度42建设方统供设备、材料清单43与工程相关的总帐、明细帐及会计凭证等会计资料44建筑工程、安装工程、设备、待摊投资及工程相关往来帐明细表45结存货币资金46工程物资盘存明细表47设备清查盘

11、点明细表48工程款、设备材料采购款及其他合同支付情况表49与工程相关的房产证、土地使用权证（土地出让合同）、车辆行驶证等产权证明文件说明：本清单一式一份，提供贵单位一份，审核单位保留一份；本清单于年 月 日提交贵单位，请贵单位于年 月 日将上述资料提供给审核组。如不能提供，请书面说明原因。被审核单位签字：时间：11表A-6工程资料移交清单工程名称:建设单位名称：编号序号资料名称移交份数备注123456789101112131415委托方经办人：年月日资料接收人：年月日委托方确认资料归还：年月日17工程资料归还签收单编号:编制单位:*造价工程师事务所：现收到你事务所归还的下列文件资料文件资料名称

12、 序号份数备注说明:签收单位:签收人：日期：建设项目审核实施方案编号:项目概况项目名称建设规模建设单位工程价款结算情况概算批复万兀，承包合同万兀，送审万兀，发包模式；结算方式。编制依据审核范围审核内容与审核重点审核步骤与进度计划审核组组长专业负责人成员资料员审核分工审核组所在项目部经理（分所经理）审核意见质监部负责人审核意见编制人:编制日期:审核会议纪要送审单位：会议记录人：索引号：审核项目：复核人：页次：会议时间：地点：参加单位及人员：会议内容：与会人员会签：表 A-10审核程序表单位名称：编制人：日期索引号:项目名称：复核人：日期页次:审核程序及主要内容是否适用审核日记索引审核发现问题简述

13、是否一、收集与审核有关的资料，审核资料的来源、是否提供或齐全，以及提供时间等，具体情况详见审核相关资料提供一览表。二、取得所需资料后，执行如下审核程序，对有关工程造价管理的信息进行统计、计算、测试分析、调查等工作。监理工程师论坛 投资估算、设计概算、施工图预算、招标标底、工程量清单的审核，具体实施详见工程造价编审作业指导手册，重点审核以下几个方面。1、审查是否存在多计工程造价（如算术性误差、与计量规则不相符、高套单价、巧立名目等）；2、审查是否存在工程造价不严（如咼估冒算、弄虚作假等）;3、审查编制依据是否符合时效性、合法性；4、审查编制深度和内容是否符合要求；工程结算的审核，具体实施详见工程

14、造价编审作业指导手册，重点审核以下几个方面。1、审查是否存在多计工程造价（如算术性误差、与计量规则不相符、高套单价、巧立名目等）；2、 审查建设单位是否存在工程造价不严（如高估冒算、弄虚作假、计量审核工作不细致、与现场实物工程不实等）3、审查编制依据是否符合时效性、合法性；4、审查结算方式是否符合合同约定，是否以补充协议形式改变了招标实质性的内容；5、审查工程内容是否完成合同要求并验收合格；6、审查甲供材料控制、计价及扣回是否符合合同及有关规定；7、审查应抵扣工程款款项是否已按照合同约定扣回；（包括预付备料款、甲供材、质保金、代缴的税金、代缴的施工水电费、代缴的劳保费等）工程变更及索赔的审核1

15、、对设计变更或变更令及索赔批复的审核审查是否有通过设计变更扩大建设规模，增加建设内容或提高建设标准的现象；审查是否制定了健全的设计变更或变更令及索赔的管理制度；审查是否建立了完善的变更及索赔台帐；审查审批权限是否符合国家及有关规定(包括对照国家相关部门规定及内部管理制度)；审查是否存在拆分现象，化整为零来规避审批；审查变更事物处理的时效性，处理时间是否存在矛盾、不符合逻辑、具有超前或滞后的现象；审查变更及索赔事物的事实是否符合逻辑，理由、依据是否充分；审查重大变更是否进行了经济、技术论证；审查变更令及索赔所附资料是否完整，存在欠缺或 不完善现象；审查变更令及索赔审批会签是否符合相关规定；(11

16、) 审查变更令及索赔的申报审批是否具有时效性(如查施工单位对设计变更引起的造价调整，应在14天内以书面形式报建设单位确认，否则视为变更但自动放弃造价的 调整)；(12) 审查是否存在施工单位擅自变更设计，直接导致建设单位经济损失；（13）审查变更及索赔的内容是否与保险公司的赔偿重 复；（14）审查是否存在索赔事项未及时向保险公司提出索赔 并申报资料；2、对设计变更或变更令及索赔金额审批的审核审查变更及索赔金额审批是否符合合同及有关法规 条款的规定；审查变更及索赔工程量，是否完全扣减了因变更减 少的数量或变更前的工程量；审查变更令是否存在不同的变更编号而两变更令的 内容完全（或部分）一样，造成重

17、复的现象；审查套用单价是否与合同约定一致，或计算原则是 否相同；审查计算是否存在笔误现象；3、对设计变更或变更令及索赔进行现场勘查审核审查变更及索赔图示尺寸与现场丈量结果是否存在 出入，多报变更；审查是否存在已批复的变更令目前未施工，但已进 行了计量与支付的现象（但不属于虚假变更）；审查变更及索赔是否有借变更或索赔名义获取国家 利益的现象；（如巧立名目、虚假变更等）；预付工程备料款的审核1、审查合同约定的预付工程备料款是否符合合同的相关规定；（限额一般建筑工程不应超过当年建筑工作量价值的30% ;安装工程则按当年安装工作量价值的10% ;材料占比重较多的安装工程按当年计划产值的15%左右限定）

18、2、审查备料款的扣回是否符合合同约定；工程进度款的审核，具体实施详见工程造价编审作业指导手册，重点审核以下几个方面。1、审查工程款支付是否与形象进度相符；2、审查计量与计价方式是否符合合同约定；3、审查工程内容是否完成合同要求并验收合格；4、 审查合同价款的调整是否符合规定范围；（包括变更、签证、索赔等）5、审查应抵扣工程款款项是否已按照合同约定扣回；（包括预付备料款、甲供材、质保金、代缴的税金、代缴的施工水电费、代缴的劳保费等）、需要执行追加的审核程序及主要内容如下：2318表 A-11审核日记审核项目：索引号:审核人员审核分工日期审核工作具体内容证据索引号年 月曰共XX页第XX页表 A-1

19、2审核工作底稿索引号：A-01送审核单位名称审核事项实施审核期间或截止日期审核人员编制日期审核 结论 或者 审核 查出 问题 摘要 及其 依据复核意见复核人员复核日期共页第页附件（共页）25表 A-12-1初步审核记录表编号:审核工程名称施工单位送审金额（元）初步审定金额（元）审减金额（元）审核情况记录序号主要审减内容审减额（元）备注审核人：日期:工程预结算核对签到表工程名称:单位名称姓名职务联系电话日期29表 A-12-4工程造价审核验证书建设单位： 施工单位： 工程名称： 送审金额： （元）施工单位签字： 审定金额： （元）审核人员签字：复核人员签字：年 月 日工程造价审核定案表工程名称：

20、单位：元项目名称送审金额审定金额审减金额备注合计：审定金额大写：建设单位：（公章）负责人签章：年 月日施工单位：（公章）负责人签章：年 月日审核单位：（公章）项目负责人：年 月日33表 A-13审核取证函索引号：共页第页送审（建设单位）单位名称审计事项实施审核期间或截止日期审核事项摘要审核人员编制日期被审核单位意见（签章）被审核单位负责人日期附件： 份审核访谈记录表建设单位：建设项目名称：编号.序号冋询事项访谈记录被访谈人签字记录人:记录日期:现场勘查记录表建设项目名称索引号建设单位名称施工单位名称监理单位名称现场勘查记录：施工单位人员（签字）：监理单位人员（签字）:建设单位人员（签字）:审核

21、单位人员（签字）:记录人：年 月 日问询函建设单位：建设项目名称：编号：致：（单位）根据委托，由我所负责对建设项目进行工作。 现有如下事项我们不太明确，特发函向贵方予以询问。问询事项：1、2、3、附件：单位名称：项目负责人：年月 日现就问询事项答复如下：附件：被问询单位名称（签章）：负责人：年 月日注：本表一式三份发被问询单位，由被问询单位答复并签章后返回两份；37表 A-17编号:工作联系函#编制单位:（单位）：致事由内容发出单位名称:项目负责人：（签字）年 月 日 注：重要联系单应加盖单位公章，相关单位各取一份。表 A-13征询意见函受贵单位委托，我们对的审核工作业已完成，现将审核报告书初

22、稿呈上，请于年 月日前，将贵单位对报告书初稿的签署意见连同报告书初稿一并送（寄） 回我所，在上述规定期限内没有 提出书面意见的，视为对报告书没有异议。*造价工程师事务所年 月 日现将我单位对报告书初稿的意见陈述如下:委托单位负责人签名：委托单位公章:年 月 日39表 A-19编号:文书送达回证接收单位送达地点发送单位事由文书名称份数每份页数送件人收件人收到日期41表 A-13回访记录表项目名称合同编号委托单位服务内容序号评价事项委托单位意见1业务水平很满意满意一般较差很差2规范服务很满意满意一般较差很差3职业道德很满意满意一般较差很差4委托方建议：委托方（签章）：日期：工程审核报告书流转控制表

23、索引号：页次：客户名称：报告书份数：项目名称：项目类别：报告书编号：业务约定书编号： 收费金额： 签 名年 月曰时备 注撰稿人： 项目负责人： 项目部经理： 质量总审 : 总经理签发： 打印： 校 核： 复印装订 ： 盖 公章： 领取报告人： 注：1.本表与报告书手稿一并流转，逐级复核并签字。2. 必须随本表流转的资料有三级复核记录、工程审核报告、档案总表等应归档资料。3. 每一步骤执行人必须在认真执行各项程序后签字。4. 全部流转完毕后，随表附正式报告一份交综合部归档。工程审核三级复核记录委托单位名称：索引号:审核项目名称：复核人执行内容是否不 适 合复核意见特殊说明项目负责人是否已签订了委

24、托审核业务约定书项目负责人签字：日期：是否对建设单位发岀审核通知书建设单位是否岀具资料的真实性、完整性负责的承诺书是否已编制审核实施方案是否已收集齐全审核相关资料(或对未提供完整的资料的说明)是否实施了必要的审核程序审核内容是否符合委托方的要求是否已进行工程现场勘察审核证据是否充分审核人员是否均按要求编制 审核日记、审核工作底稿(11)查处的问题有无编制审核取证函发建设单位并取得回函(12)建设单位有无反馈征询意见函同意审核报告初稿内容(13)审核报告内容是否齐全、规范，数据是否准确(14)归档的资料是否齐全项目部经理是否对审核实施方案进行复核项目部经理签字：日期：审核组是否按审核实施方案实施

25、审核是否对审核取证函进行了复核是否对审核报告初稿进行了复核项目负责人对审核人员监督指导是否恰当质量总监项目负责人是否按要求进行了复核质监部负责人签字：日期：所长签字：日期：项目部经理是否按要求进行了相关的复核是否满足委托方要求审核程序是否已经执行完毕工程审核报告档案总表报告书编号： 本项目档案共 档案目录：委托单位名称: 委托审核项目: 工程项目地点:A-综合类B-工程类A 1*审核需求调查表B 1*基建程序执行情况调查表A 5*审核所需资料清单B 2建设项目管理制度情况调查表A 6*工程资料交接单B 3建设项目基本情况表A 7工程资料归还签收单B 4*审核相关资料提供一览表A 8*建设项目审

26、核实施方案B 5招投标情况审查表A 9审核会议纪要B 6合同管理情况审查表A10*审核程序表B 8合同分包情况审查表A11*审核日记B 9合同变更情况审查表A- 12*审核工作底稿B10项目进度情况统计表A 12-1初步审核记录表B12工程变更审批情况审查表A 12-2工程预结算核对签到表B15材料设备定价问询单A 12-3工程造价审核验证书A 12-4工程造价审核定案表A13*审核取证函A14审核访谈记录表C-财务类A15现场勘查记录表C-15预计未完工程检查表A16'可询函A17工作联系函A18征询意见函D-其他A19文书送达回证D-1*建设工程委托审核业务约定书A 20*回访记录

27、表（可在审核报告发岀后归档）D-2*建设工程审核报告A 21*工程审核报告书流转控制表D-3*审核报告附表A 22*工程审核三级复核记录D-4其他审核证据资料（包括测试表格、汇总表格、其他 资料等）A 23*工程审核报告档案总表A 24*工程审核项目基本情况表职另U姓名简签资料员项目负责人注:1、资料名称前有*号的，是必须具备并要求归档的资料；2、凡有需要归档的资料请在相应项目打V,并将资料编号后归档。3、A、B、C类表序号沿用“审核业务表”中的编号，以便于在需要时逐项插入。工程审核项目基本情况表索引号： 页次 编制人员： 日期 复核人员： 日期委托单位委托事项建设单位联系人电话承包单位联系人

28、电话监理单位联系人电话设计单位联系人电话工程类别合同工期开工日期交工日期合同金额结算金额初审金额审定金额单位指标单位指标单位指标单位指标工程概况：审核目的：主要审核过程及重点关注的事项：业务约定书编号签约人签约日期收费金额咨询报告文号报告日期报告签字人外勤工作项目负责人审核人员共人工作时间共 人日45表B-1基建程序执行情况调查表项目名称:序 号基建程序名称批准情况备注报送单位：日期：文号：编制单位：资质：1项目建议书批准单位：日期：文号：申请总投资：批准总投资：申请建筑面积：批准建筑面积：报送单位：日期：文号：环境影响评估报告编制单位：资质：2批准单位：日期：文号：批准主要内容：报送单位：日

29、期：文号：编制单位：资质：批准单位：日期：文号：3可行性研究报告申请总投资：批准总投资：申请建筑面积：批准建筑面积：批准主要内容：报送单位：日期：文号：编制单位：资质：编制主要内容：4初步设计概算批准单位：日期：文号：批准主要内容：报送单位：日期：文号：编制单位：资质：编制主要内容：5概算调整批准单位：日期：文号：批准主要内容：47表B-4批准单位：日期：文号：6建设用地许可批准主要内容：批准单位：日期：文号：7建设规划许可批准主要内容：批准单位：日期：文号：8建设施工许可建设规模： 合同开工：合同价格：合同竣工：批准单位：日期：文号：9房屋拆迁许可批准主要内容：批准单位：日期：文号：10消防

30、审查批准主要内容：批准单位：日期：文号：11施工图审查批准主要内容：指疋质量监督单位：12质量监督编号.日期：文号：13其他编制人:负责人（签章）日期： 年 月曰建设项目管理制度调查表项目名称:序 号项目有关管理制度有无健全完善情况备注好中差1工程发包与设备、材料的招投标制度2合同管理制度3质量控制制度4进度控制制度5工程物资采购、保管、收发制度6档案管理制度7成本控制制度8财务管理制度9建设资金专户存储、专款专用10财、钱、物分开管理11固定资产保管、定期盘点制度12债权、债务定期清理核对制度13非正常损失核销报批制度14各类工程申请、审核、审批制度15161718192021审核人员：复核

31、：日期:说明：1.好一一制度得到全面有效的落实 ，未发现明显失控；2. 中一一制度基本得到落实，发现有失控现象；3. 差一一制度未能得到有效落实，失控现象较为普遍51建设项目基本情况表建设单位单位地址：项目名称建设地址项目法人代表联系电话财务负责人联系电话建设时间计划开、竣工日期年 月日至年 月日实际开、竣工日期年 月日至年 月日可研报告编制单位估算投资力兀批准估算单位及文号批复日期初步设计编制单位概算投资力兀批准概算单位及文号批复日期调整概算单位文号调整后概算力兀主要参建 单位设计单位勘察单位监理单位施工总承包单位主要专业分包单位分包工程名称分包工程名称计划投资 来源万元实际投资来源力兀万元

32、力兀万元力兀建设规模目前工程形象进度累计付款力兀其他需要说明的事项：编号:编制:审核:日期:年 月 日审核相关资料提供情况一览表单位名称:项目名称:编制人:复核人:日期索引号:日期页 次:序 号资料名称资料来源是否提供提供时间备注123456789表B-3招投标情况审查表单位：万元序 号工程项目概算 金额标 底 价招标 方式招标 组织 形式公告日期投标 日期投标评委中标合同价备注投标单 位数量最终 评标价评委成员中标 单位资 质中标价制表：复核：年 月 日日期:索引号:合同管理情况审查表序号合同编号合同名称核对内容金额条款是否 合规、完备是否全 面履行合同变更、 解除是否履行手续合同纠 纷及金 额和处 理情况是否存在签 订合同失职 或利用职权 通过合同转 移资金问题违约者 是否依 照有关 条款追 究责其他客户:编制:会计期间（或工程项目）:复核:日期：页次:55表B-9合同分包情况审查表被审单位：编制人：编制日期：索引号：页次：序号总包合同分包合同控