2019年内部控制手册绩效考核

1、绩效考核1.1 概述规定了 XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）的绩效考核管理，旨在规范薪酬与绩效考 核相适应的管理行为，提高公司及子公司的绩效管理水平。1.2 适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。1.3 相关制度绩效管理规定。1.4 职责分工战略人力资源部：负责对绩效考核进行归口管理，制定绩效考核的标准和方法，对部门的 绩效考核计划进行调整，运用绩效考核并进行绩效改进。各部门：负责建立本部门的绩效考核计划。 员工：负责个人的绩效计划，实施具体的绩效计划，编制绩效改进计划和下期绩效计划。 员工

2、直接上级： 负责对员工的个人绩效计划进行审核， 对员工的绩效计划进行考核和反馈， 对员工的绩效改进计划进行审核。1.5流程图1.6控制目标序 号内控手册唯一具体控制目标 编号控制目标目标类别15.4-CT1确保考核体系及考核指标的合理经营效率目标25.4-CT2确保绩效考核过程规范公正经营效率目标35.4-CT3确保考核结果能反映实际工作绩效经营效率目标1.7控制矩阵5.4-R1无部门对绩效考核 进行归口管理，导致 绩效考核无序混乱， 影响公司日常管理 活动5.4-CT15.4-CA1战略人力资源部为绩效考核归 口管理部门，统一制定绩效考核 的标准和方法预防型绩效管 理规定绩效管 理规定5.4

3、-R2董事会、公司及各子 公司绩效考核部门 的考核权限设置不 合理，导致绩效考核 结果不合理，影响公 司日常管理活动5.4-CT15.4-CA2深中航人力资源部负责对公司 负责人进行绩效评价。战略人力 资源部对公司高管进行绩效评 价执行 /考 核预防型绩效管 理规定领导层（咼管）绩 效评价 报告5.4-CT15.4-CA3各部门直接主管对本部门员工 进行绩效评价执行/考 核预防型绩效管 理规定员工目 标考核 表5.4-R3公司及各子公司未 能制定合理的绩效 标准，导致绩效考核 无有效依据，造成绩 效考核无效5.4-CT15.4-CA4依据公司战略规划及公司下达 目标，公司咼层确定公司的目标 与

4、经营计划，各职责部门依照下 达的公司目标制疋部门目标与 工作计划，并逐层分解到下属员 工预防型绩效管 理规定部门绩 效目 标、员 工绩效 目标5.4-R4考核指标体系的制 定及绩效考核评估 的工具选择未经过 论证、审批，不符合5.4-CT15.4-CA5考核指标体系的制定及绩效考 核评估的工具的选择应由相关 部门进行讨论确认后确定实施预防型绩效管 理规定考核指 标体系 和评估 工具企业实际，操作性不 强，影响公司日常经 营效率目标5.4-R5绩效考核标准未经 领导及上级主管部 门充分审核批准，导 致绩效考核标准不 符合上级主管部门 的要求，影响公司日 常经营效率5.4-CT15.4-CA6绩效

5、考核标准经相关部门讨论 确认后实施，绩效责任书（各 部门考核指标）经过公司领导充分讨论后制定编制/审批预防型绩效管 理规定部门考 核指标 卡5.4-R6未能定期进行绩效 考核，导致绩效考核 结果未能与经营业 绩挂钩，影响公司实 现业绩指标5.4-CT15.4-CA7按业绩指标考核周期定期收集 职能考核资料、审批确认考核结 果经办 /考 核发现型绩效管 理规定考核指 标与价 值观5.4-R7外部经营环境发生 变化时，未能及时调 整绩效考核指标，导 致绩效考核结果未 能做到合理公正，影 响员工工作积极性5.4-CT15.4-CA8根据工作实际情况，及时更新绩 效考核标准发现型绩效管 理规定工作考核

6、表5.4-R8考核及等级没有复 核监督，导致考核过 程中的错误和舞弊 没有办法被发现，影5.4- CT25.4-CA9各部门提交经部门负责人审核 的考核等级给系统HR经HR内 部讨论及高层领导审批后确认经办 /审 批预防型绩效管 理规定考核指 标及价 值观响考核的准确性5.4-R9被考核单位提交的 绩效完成情况的资 料不完整准确，导致 考核人员无法掌握 被考核单位实际绩 效，影响考核结果准 确性5.4- CT25.4-CA10被考核部门提交的考核报告应 由系统HR和部门领导审核确认预防型绩效管 理规定考核报告5.4-R10未设置合理奖惩措 施，导致绩效考核不 能发挥激励作用，影 响公司日常经营

7、效 率5.4- CT35.4-CA11应根据绩效结果运用在奖金分 配、晋级晋升、职称评审预防型绩效管 理规定绩效评 定结果5.4-R11当被考核人员对考 核结果提出异议时， 主管领导未能及时 获知，影响考核结果 公平性5.4- CT35.4-CA12建立绩效反馈机制，在考核结果 正式生效前，应当允许各被考核 人员对考核结果发表看法。如果 有异议，被考核人员可以提交书 面复核申请，部门经理应当和系 统HR经理一起对异议进行处理发现型绩效管 理规定申述报告5.4-R12上级领导未根据考 核结果，与相关下属 进行绩效改进的建 议的交谈，导致被考 核人无绩效改进计 戈9，影响员工绩效改 进5.4- CT35.4-CA13对绩效末位的员工进行绩效改 进，并建立绩效面谈改进机制， 上级领导根据考核结果，与各下 属员工进行绩效改进建议的沟 通，形成书面绩效改进方案预防型绩效管 理规定绩效改 进计划 及整套 资料5.4-R13未能对绩效考核指 标进行定期或不定 期评估工作，导致未 能调整、更新不适用 于实际工作的考核 标准，影响考核体系 合理性5.4-CT15.4-CA14对考核指标定期或不定期进行 评估，及时调整和更新考核指标发现型绩效管 理规定考核指标卡5.4-R14对于高级管理人员 的考核指标设计不 合理，