业务招待费管理办法

1、1.总则 为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。2.适用范围2.1.业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送2.2.招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待相 关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因 招待领用的酒水、饮料及香烟等。3.使用原则3.1.招待工作本着热情、礼貌、细致、勤俭、周到的原则。实行分级负责、 对口招待。3.2.年初根据年度工作计划，各部门编制相关往来单位及个人的工作联系表见附表一），交总经理、执行总裁、总裁审批，以明确招待范围。工作联系 人发生变动的，须及时更新工作联系表。3.3.坚决控制

2、非业务性接待，适当控制业务接待。可接待可不接待的，不接 待；可参与可不参与接待人员，不参与；可发生可不发生费用，不发生；态 度热情，费用从简。3.4.严格分档次接待，按照被接待人员的级别及与公司业务的相关程度， 对应接待，禁止越档次接待。3.5.接待用餐时，严格控制陪客人数。坚持高档接待的执行中司机不参与 陪客就餐规定。同时，原则上陪客人数不得超过3人，若公司陪同用餐人员 多于3人时，应事先经过总经理或执行总裁批准。3.6.集团公司领导和部门领导集团内部检查指导工作， 除陪同客人视察外，一律在员工食堂就餐；集团内各兄弟单位、关联企业因公出差到公司，原则 上用工作餐接待,严禁相互宴请。3.7.外

3、协单位除合同标明提供食宿及接风、 送行外， 一律不安排免费伙食。确需接风、送行的，按公司招待费管理规定开支。4.开支标准4.1.招待相关职能部门经常打交道的经办人员， 单次招待费用控制在300元以内（单次：是指为接待某人从开始接待到终止接待的所有费用）,根据人员多少调节。招待一般来宾来客，每席餐费不超过500元（含酒水等），酒水标准 白酒控制在100元/瓶以下。招待政府部门正股级以上副局级（含副局级）以下干部、集团部门经 理级别人员每席不超过1200元（含酒水等），酒水标准白酒控制在300元/瓶以下。招待政府部门正局级及分局一把手每席不超过1800元（含酒水），酒 水标准白酒控制在400元/瓶

4、以下。招待政府主要领导及政府部门关键领导、 集团副总裁以上领导， 费用 标准由公司总裁另行确定。招待用白酒一般不超过2瓶，特殊情况最多一次不能超过3瓶（每席 标准），并且白酒不得超过标准。中国的传统佳节（端午节、中秋节、春节），各部门根据需要，结合公司的具体要求决定是否要安排过节费，确实需要的，根据各岗位的重要性， 标准分别为400元/人、600元/人、800元/人。不在工作联系表范围内或要求超过上述标准安排的，须报总裁特别批准。4.8.大型、专项、异地接待任务，经办人应制定接待方案，确定接待标准，提交接待预算报总经理审核、执行总裁、总裁批准，经办人在批准的预算内掌握使用。5.审批权限5.1.

5、招待任务执行前，经办人需事先填写招待费审批单见附表二）列明接待对象、地点、事由、参加人员，经批准后方可执行。5.2.单次招待费在1000元以内， 按以下流程报批： 申请人7部门总监7总经理或执行总裁；单次招待费在1000元以上，按以下流程报批：申请人部门总监7总裁。审批领导对招待费开支的合理性、真实性负责。5.3.突发性招待任务来不及办理招待费审批单的，必须按审批流程电话请示同意后实施，事后三天内按上述规定补走流程。5.4.业务接待过程中赠送礼金、礼品、烟、酒等，赞助钱、物的一律事先报公司总裁批准，按批准的额度标准开支。6.食堂招待标准6.1.食堂招待分为工作餐和客餐两种，工作餐即指平时供应员

6、工的饭菜，客餐即指除工作餐外专门为客人烹制的菜肴和酒水。6.2.因工作关系外单位一般来人来客， 一律用工作餐招待。 工作餐计费标准按公司员工伙食费标准计算。 政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员来公司办理公务，需在公司食堂用餐，原则上用客餐招待。6.3.需在食堂客餐招待的， 经办人事先向公司行政部或项目部综合办申请，说明接待人员的级别、人数，由公司行政部或项目部综合办根据情况安排客餐。用餐后，接待单位需在食堂客餐结算表、酒水消耗领用表上签证。6.4.一般客餐，每席餐费不超过500元（含酒水等），酒水标准白酒控制在150元/瓶以下。 高档客餐每席不超过1000元（含酒水等），酒水标准白酒 控

7、制在300元/瓶以下。特殊客餐，费用标准由公司总经理以上领导确定后执行。招待用白酒一般不超过2瓶，特殊情况最多一次不能超过3瓶（每席 标准），并且白酒不得超过标准。7.财务控制与监督7.1.业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则,不得由他人代报业务招待费，报销时所附发票必须是开有日期的正式发票，发票上原则上须有共同参 与人签字证明，并在费用开支后一个月内办理报销。7.2. 500元以上招待费不得现金支出，原则上采取转账方式或银联刷卡结算，报销时必须提供银联费审批单、正规发票、备用酒水核销单。500元以上的礼品须出具购货单位商场、酒店等）的电脑打印清单，清单列示金额与发票一致方可报销。7.4.食堂

8、招待费用的核销时，工作餐须提供经公司行政部或项目部综合办 签字确认的工作餐登记表，客餐须提供经公司行政部或项目部综合办以及接 待部门签字确认的客餐结算表和消费明细表。杜绝无票费用开支。如工作业务需要开支无票费用（如娱乐费、业务 费等）一律凭申请单在批准的额度内报销。对此类无票费用，报销时需提供 相关联的有效证明。财务部应严格审查票据是否合法、金额是否准确、单据是否齐全、审批是否完整。财务部有权拒绝不符合业务招待费标准、报销流程、审批权限 的业务招待费的报销。二O一三年二月刷卡记录单，特殊情况需总裁同意。7.3.业务招待费报销时须提供招待附表工作联系表编制部门日期：序号业务单位姓名职务业务范围联系电话附表申请日期：