应收帐款培训资料

1、应收帐款培训资料 客户资料核准及维护A 协议、税务登记证、工商登记证抬头一致B 工商登记证有否年检C 税务登记证有没有一般纳税人认定章以及是否在有效期内。税务登记证上如无一般纳税人的章问清楚客户开发票的类型。D 经销合作协议填写完整E 协议书寄到总部要带有开票资料开票资料内容：公司名称、发票类型、税号、账号、开户行、开票地址、寄票地址、联系人、联系人电话、邮编F 客户资料变更1，公司名称变更：提供工商部门出具的公司名称变更证明和新的税务登记证副本2，税务登记证变更（小规模纳税人变一般纳税人）出具税务局的一般纳税人认定书或税务登记证有一般纳税人的章。注意事项：由于新开客户资料涉及以后各类财务核算

2、工作，至关重要。因此助理、财务在核准时务必要做到仔细、明确、不能模棱两可，档案留存清晰易查。应收帐款培训资料 应收款系统形成流程A 流程图： 办事处传原始订单 商务输入订单 财务审核订单 海安开票 （需财务审核） （需开发票） （已开发票） 录入往来账 （形成应收账款）B 名词解释： 借方本位币 开票金额 余额负数 公司欠客户款 贷方本位币 客户打款金额 余额正数 客户欠公司款应收帐款培训资料 客户帐期计算 信用额客户收款日期：发票日期加30天为还款日期。 备注：如有按期不还款的客户，财务部会建议减少欠款发货金额，甚至取消欠款发货资格。应收帐款培训资料目录 退货应收账款确认A流程：办事处打退货

3、申请（说明扣点情况等） 网上退货系统做退货凭证申请 海安质检、核价 办事处确认（价格、数量、扣点等）同时如是退货可要求经销商按核下来的金额办退税证明 上海财务（知道有该笔退货） 海安财务录入ERP（换货处理完闭，可以下单换货，退货等退税证明到开发票） 登账（借方本位币负数）B 常见问题的处理: 1，数量差异：以公司收到清点的为准。 2，金额差异：换货以公司ERP价格退货不会有金额差异。 退货以客户最后一次进货发票金额退，有协议约束， 不允许用退货方式套取待用折让以现金的形式返还。(公司有相应的办法避免此类情况发生）注：如有问题在该笔退货给办事处确认时就指出，一旦上海财务签到海 安就不予办理退货

4、的纠纷。应收帐款培训资料目录 待用折让的入帐及使用A待用折让确认流程：商务（核算数据） 财务（核准） 市场部下发 财务录入ERP B两种途径可以查看该笔待用折让可否使用：1，在ERP外挂折让查询选项中查看财务是否录入2，每月初财务下发对账通知中带有待用折让明细表，该表是外挂待用折让明细账的备查账。C 待用折让的使用： 垫付广告款（端头广告费等，算业绩）1，以下赠品单的形式使用 促销类折让（零售、超市终端促销） 公司已经批准的折让（补偿等啥都不算）2，折在发票中使用：季返、年返、专销奖、联盟体、超市经销商奖励等注：关于折让的使用详见商务部（04016）号文件应收帐款培训资料目录 客户对账简介A对

5、账时间：内围经销商每月对账，外围经销商每季度对一次账。B对账流程：每月初财务下发对账通知 办事处助理下拉对账单给商务代表对账 每月15号前将对方盖过章的原件寄到财务部（各片区主办会计收）注：具体对账细节和要求对账通知中有明确C对账中常见的问题及解决：1，发票没收到，问海安财务小丁快递号，看是否小丁没寄还是经销商内部交接问题。2，返利的使用，备注中的返利仅代表在该张订单中所使用的返利金额，而不是扣他的应收账款往来，该张订单的实际金额为开票金额+备注中使用返利的金额。3，对自己还有多少返利可用，每月对账通知中有可用返利的金额。4，存在未达账项。5，退（换）货未入账应收帐款培训资料目录 业绩核算简介

6、A计算方法：当月所有订单开票金额+计业绩的折让部分-不计业绩的 开票金额部分+赠送订单查询中加上算业绩的订单B各项取数方法：1，当月所有订单的开票金额部分。方法：ERP订单查询中选已开票，日期范围选择整月。2，计业绩的折让部分。方法：订单查询中，订单备注中加上G类折让金额。3不计业绩开票金额部分。方法：备注中是A-E类的折让按公司政策扣开票金额部分。4，ERP赠送订单查询中加上备注中是U类的订单金额部分。说明：当月没有开出票的订单，原则上公司不予算当月业绩，如有需要只可将常规产品未开票的折让后金额手工加上当月业绩。C举例应收帐款培训资料目录提问时间：1，新开客户资料需提供哪些资料及要求？2，订单流程及各步骤订单状态？3，客户账期的计