深化农信社改革的探索

1、深化农信社改革的探索深化农信社改革的探索徐新湖北省农村信用社联合社理事长农姜呈善萎革试点"全面转入"深入实施和攻坚"阶段.对农信社前段改革进行全面盘点和反思,有助于指导和推进下一步改革工作.一,农信社改革的成效从2003年起,全国农信社按国务院改革方案陆续进人改革试点.湖北省农信社改革试点工作于2005年年初启动,同年7月湖北省农村信用社联合社(以下简称省联社)成立.改革试点的五年,是湖北农信社改革取得重大进展的五年,是湖北农信社综合实力大幅提升的五年,是湖北农信社协调发展的五年.截至2009年9月底,湖北省农信社资产总额达到2856亿元,:L2004年增加l94

2、6亿元,增长l75%;各项存款余额达1683G元,bL2004年增加945亿元,增长128%;各项贷款余额为988亿元,比2004年增加583亿元,增长144%.湖北省农信社从2005年开始,扭转了连续l1年亏损的局面,至2008年年底累计盈利29.92'Z元,2009年l9,q共盈利22.02乙元,同bkI9.13亿元,增长71%.这一系列数据,是最有力的证明.发展固然离不开增长,但单纯的数量增长并不等于发展.发展不仅包含数量的增长,还包括内在质量的提升,机制体制的健全,制度的不断创新,风险的规避防范,结构的更加合理,效益的逐步提升等.经过五年的艰辛努力,湖北省农信社在上述各方面都发

3、生了根本的改变.一是管理体制逐步理顺.湖北省政府成为农信社的管理者和责任人,由省政府成立省级联社作为管理平台.全省上下形成了由省,市,县三级法人高;昙论坛HIGH-LEVELFORUM冶理架构组成的管理组织体系,同时理顺了农信社系统党组织关系,实现了系统党组织垂直管理.二是产权制度改革卓有成效.全省县级联社统一法人改革全部完成.目前有市级农商行,县级农合行,市级联社统一法人,县级联社统一法人等多种产权形式.三是经营机制有效转换.全省上下建立了能上能下,能进能出的用人机制和科学的分配机制.破旧立新,打破以往的平均分配方式,把工资分配与效益,案防和资产质量等指标挂钩,建立了绩效联动的分配机制;把全

4、面绩效考核与干部选拔任用有机结合,建立了末位淘汰机制和市,县级高管人员异地交流制度;坚持"逢进必考",严把人员准人关和素质关,逐步推行定编,定岗,定责,考试,考核措施,分流了富余人员,优化了队伍结构.四是监督体系逐步健全.全省上下建立了省,市,县三级稽核队伍,配备了专人,明确了职责.各级稽核队伍认真开展经常性稽核监督和专项性检查,严肃督导整改和责任追究,促进合规经营.五是风险防范机制有效建立.全省建立了套覆盖各项业务,各个岗位,各个环节和各风险点的风险防控体系,建立了风险资产管理体系,不良资产监测考核机制和清收不良资产的激励机制;建立了贷前,贷中,贷后管理体系,信贷风险防控

5、机制日臻完善.二,农信社改革中存在的问题农信社改革试点取得了明显成效,在支持新农村建设中发挥了越来越大的作用,但在农信社改革和发展的过程中还面临着许多困难和问题,亟待解决.第一,历史包袱化解不彻底.从目前全国农信23社的情况来看,历史包袱化解不彻底是不争的事实,这也是阻碍农信社改革的最大问题.2003年农信社改革时,国家拿出1650亿央行票据对农信社进行扶持已十分不易,但是,当时贷款质量是按照四级分类认定的,与实际风险状况有很大出入,并且部分农信社隐瞒亏损,损益不实.通过加强监管和规范管理,近年来,这些问题逐渐暴露.以湖北省农信社为例,2002年年底,账面反映不良贷款占比为31.7%,经湖北省

6、审计厅审计,实际不良贷款占比为50.1%,8O多亿元隐性不良贷款没有反映.由于不良资产反映不真实,全省农信社少获取央行票据16亿元.而且,按照当时的改革方案,农信社历史包袱国家消化一半,地方政府消化一半.但是,由于地方政府财力有限,全国绝大部分省份的扶持资金没有完全到位.农信社长期承担绝大部分支农政策性任务,累积了沉重的历史包袱,这是最大的"政策性"问题.第二,产权改革难度大.目前,农信社产权改革的主要任务是组建农村银行,而在实际工作中,遇到了不少的困难和问题.一是短期弥补资金缺口难度大.由于前期历史包袱化解不彻底,尤其是中西部地区农信社,资金缺口很大,如果没有政府等外力的

7、强力支持,单靠自身盈利来消化和弥补,难度很大.二是地方政府扶持政策按银监会要求落实难度大.银监部门要求,地方政府支持农信社改革要用现金或资产捐赠方式,土地应无偿捐给农信社,政府承诺不再收回,且土地必须在开业前变现.这一要求,绝大多数地方政府做不到,而且短期内将资产变现也很难,在办理土地或资产的过户手续上,部分地方存在政策或操作上的障24碍.三是募集真实股金难度大.由于上述原因的存在,一些地方农信社的改革不被外界看好,难以吸收真正的股东和战略投资者,改革难以快速推进.第三,小额信贷缺乏风险补偿.目前,农村小额信用贷款是解决农民资金需求的有效手段.但由于小额信用贷款营销成本高,没有任何担保,而且也

8、没有政策性和商业性的风险补偿渠道,由此产生的一切风险全部由农信社承担,使农信社在小额信用贷款上的收益和风险很不对称.长此以往,农信社小额信用贷款业务将难以为继,农民贷款难的问题又会重新抬头.第四,省级联社改革路径不清晰.省级联社是2003年农信社改革的产物.作为省级人民政府管理全辖农信社的平台,省联社在制度建设,业务管理,贷款清收,案件治理,员工培训等方面发挥了积极作用,但现行体制也暴露出了一些问题.省联社的定位一直不清晰,将省联社界定为企业?但它不从事经营.将省联社界定为行业管理机构?但是对外却承担辖内农信社的经营风险.省级联社定位面临的两难境地,使行业管理与法人治理存在矛盾.省级联社的管理

9、有限,但责任却无限,无限的责任与有限的职权,使省联社处于想管不敢管,不管又无法承担责任的两难境地,很多工作难以落实到位.由此可见,改革省级联社目前的管理体制势在必行.三,进一步深化农信社改革的思考第一,多法并举化解农信社历史包袱.农信社改革试点启动时,国有银行改革尚未启动,对系统性解决金融机构历史包袱没有先例,在当时看,国家对农信社的扶持力度已经很大了,但现在看还远远不够.国家应本着实事求是,增强"三农"服务能力的原则,采取相应措施,帮助消化这部分存量包袱.一是置换.按照发行央行专项票据的模式,对农信社增发央行专项票据或发行特种债券,将历史包袱全部置换二是剥离.国家直接出资

10、或发行债券,将农信社的不良贷款和非信贷不良资产全部剥离.对剥离出来的资产,进行市场化处置.三是免税.即延长对农信社的税收优惠政策.农信社历年包袱全额化解以前,继续减免税费.历年包袱全额化解以后,鉴于农业贷款的高风险性,应适当减免农业贷款营业税和农信社的所得税.减免的营业税和所得税不得用于利润分配,全部用于补充损失准备,消化历史包袱.第二,建立"政策性"商业贷款风险补偿长效机制.国家赋予农信社"农民服务主力军"地位的同时,也就赋予了农信社支农的责任,农信社的支农贷款实际是"政策性"贷款,理应得到政策性的风险补偿.一是建立农业贷款补贴机制

11、.国家对农村金融机构发放的"三农"贷款按一定的比例进行补贴.补贴不能按金融机构是否属"农",而应按金融机构发放"农贷"的数量进行补贴,切实调动金融机构发放"三农"贷款的积极性.二是建立农户贷款保险制度.设立不以盈利为目的的政策性保险机构(或由实力强,功能全的保险机构代理),为农信社农户贷款提供保险.农户办理小额信用贷款可按一定的比例购买贷款保险,当因自然风险和市场风险造成农户小额信用贷款不能按期偿还时,由保险公司赔付,以增强农业和农户风险承受能力.同时,积极推动商业对促进农信社科学发展的思考何福魁河北省农村信用社联

12、合社副理事长的十七大明确提出,要把科学发展观贯LJ彻落实到经济社会发展的各个方面,努力实现经济又好又快发展.科学发展观是指导发展的科学思想,是推动经济社会发展的重要指导方针.农村信用合作社(以下简称农信社)作为农村金融的主力军,在改革发展中也必须坚持以科学发展观为指导,按照科学发展观的要求,确立正确的发展思路,坚定不移地走科学发展之路.一,坚持把加快发展作为第一要务科学发展观的第一要义是发展,加快发展是农信社的第一要务.发展是硬道理,发展是解决农信社所有问题的关键.,第一,竞争激烈的农村金融市场要求农信社性保险机构进入农村市场,实现农户,农信社,保险机构三赢,构建解决农民贷款难的长效机制.第三

13、,稳妥推进产权改革.农信社改革不是农信社自身的事,而是项系统工程,国家,地方政府,银监部门,人民银行以及相关部门都要给予大力支持.一是稳妥推进组建农村银行工作.要尊重省情,社情,成熟一家组建一家.二是积极争取各级政府和有关部门的支持.加强与地方政府的沟通,落实地方政府帮助清收盘活不良资产,消化资产历史包袱的责任.协调税务,国土,房产,工商等部门,减免组建中的有关税费,降低改革成发展.当前,农村正规金融市场的竞争日益激烈,主要表现为:农业银行,农业发展银行,邮政储蓄银行都在进军农村金融市场,发展农村金融业务;村镇银行,小额贷款公司等新型农村金融机构纷纷设立,争抢农村金融业务;城市商业银行也开始在

14、一些经济较为发达的县设立分支机构,抢占优质客户.激烈的市场竞争要求农信社必须加快发展,积极拓展各项业务,巩固和发展自己的优势,不断壮大自己的综合实力,提高市场竞争力.不发展就没有实力,不发展就难以生存,不发展就会被市场所淘汰.第二,农信社的发展状况迫切要求其加快发展步伐.农信社在五十多年的发展中,由于历史原因积累了沉重的历史包袱.尽管在深化农信社的改革本.积极与各级银监部门沟通,争取银监部门对组建工作的现场指导,帮助组建单位及时纠正偏差,提高组建效率,加快组建进程.三是运用各种市场化手段消化历史包袱.积极引进战略投资者,溢价扩股,消化历史包袱.有条件的地方,鼓励股东购买农信社不良资产.第四,深化省联社改革.由于省与省之间,县与县之间农信社发展不平衡,因此,省级联社改革不能搞一刀切.省联社改革应坚持股份制改革方向,具体如何走,要因地制宜.以湖北省为例,计划用5年左右时间整合符合条件的县级联社,将省联社