财务组新员工入职业务指引(标准财务)

1、新员工入职业务指引（标准财务）公共基础资料（第一天）1 简单谈谈什么是基础资料？设置基础资料有什么作用？K/3系统中的公共基础资料包括有哪些？2 系统中共有哪六大类科目？这六大类科目是否可以修改？其中哪些是表内科目？表外科目有什么作用？3 如何新增、修改、删除、查找、复制、禁用、取消禁用、引出科目？如何从模板引入科目？4 科目预算有什么作用？如何设置科目预算值？5 科目属性中的复选框（如：往来业务核算）各有什么作用？6 币别属性中的“金额小数位数”有什么作用？7 请把新增一个计量单位的操作步骤写下来。8 什么是仓位？请增加仓位组“原材料仓”，并在此仓位组下增加“原1仓”、“原2仓”等仓位。9

2、什么是核算项目？系统预设了哪些核算项目？10 设置了核算项目后，如何与科目结合起来？11 如果需要在核算项目客户属性中增加自定义属性“业务员”，属性：职员，请写下操作步骤。12 如果需要新增一个核算项目类别“银行”，包括的属性有银行的代码、名称、地址、区域。地址属性：类型为文本类型，长度为10。区域属性：为系统中已经存在的辅助资料。请写下操作步骤。13 辅助资料的作用是什么？如果需要增加一辅助资料类别“信用等级”，具体辅助资料包括“一级”、“二级”、“三级”，请写下操作步骤。总帐部分(第二到四天)1、 新建账套，进行基础资料的设置，注意设置一些科目要求进行往来业务核算、一些科目进行数量金额辅助

3、核算、一些科目进行外币或所有币别的核算，思考：参考演示账套，结合一些常识一般什么样的科目要进行往来业务核算（核算项目）、数量金额辅助核算、外币或所有币别的核算，请列出？2、 进入总账的系统参数中，仔细研究每一个选项的含义？3、 进入初始化数据录入界面，注意设置了往来业务核算（核算项目）、数量金额辅助核算、外币或所有币别核算的科目如何进行初始化数据的录入？4、 损益类科目的初始数据如何录入？5、 什么样的情况下才可以结束初始化，结束初始化后，可以反初始化吗？6、 进行凭证录入工作，因这是使用软件的最基本的工作，请注意菜单中的每一个功能，体会应该如何应用这些选项？7、 在录入凭证的过程中，有哪些录

4、入的快捷键，如：如何录入负数金额？如何进行快速的录入摘要？如何借贷自动平衡？如何设置模式凭证等等？还可以发挥一下你的想象，你觉得什么地方录入应该有更加方便、更加快捷的方式？8、 如何连续打印凭证？如何套打凭证？（首先要进行套打设置）9、 仔细研究账簿、报表过滤条件中的选项，了解其含义？把你认为具有特别含义的或难以理解的那些账表中的过滤条件写下来。10、 什么是多栏账？如何设计一个多栏账？请设计“应交税金多栏账”与“应收账款多栏账”，其中应交税金科目下设五个明细科目，应收账款科目下设核算项目客户和部门，并设外币核算。比较它们的不同。11、 如何进行自动转帐凭证的设置？弄清楚设置转帐凭证时，机制凭

5、证中各项的含义，特别是对多栏帐中数据的影响。12、 为什么要进行结转损益？是否可以不结转损益？如果不结转损益，该如何设置，如果要结转损益，应如何结转损益？13、 调汇的原理是什么？如何进行调汇？14、 仔细研究账簿、报表中菜单条的各个功能，了解其作用，特别是页面设置、满页打印中每个选项的含义（如节纸打印、页眉页脚）。15、 如何进行往来业务的核销、手工核销、自动核销的条件如何设置？16、 查一查帐龄分析表，想一想系统是从哪里取出这些数据的？17、 在反馈系统中找10张总账方面（关于结转损益、自动转账、凭证、账簿等）的提单进行测试，并列示单号？18、写出一些你不太理解的东西，也可以提出一些你对产

6、品的建议！报表和财务分析(第五到六天)1.用过excel吗？你认为excel有哪些非常优秀的功能？2.认识报表、表页、行、列、单元格？看看其属性中有些什么内容，可以实现什么功能？如何设置这些对象的打印效果？3.K/3报表取数是依据公式取得的，在公式向导中认识一些常用的函数，了解公式向导的操作步骤？试一试这些函数之间是否嵌套使用？请将所有函数及其用法写下来。4.看看工具下面有些什么功能，作用分别是什么？了解其操作步骤。特别要注意公式取数对数中各对数的意义。5.报表作为对象也是在账套管理中进行授权吗？如何限制一些人打开查看编辑某些报表?6.发现某单元格取数不对，如何分析问题存在哪里？7.损益类科目

7、的取数有什么特点？往来科目的取数有什么特点？8.编制一期的资产负债表，并设置打印效果。9.表页管理用在什么地方？认识其关键字和锁定功能，在知识库中找找，分别有什么所用？10.kds格式是什么格式，如何对外部excel文件进行引入？11对比一下excel，他们有什么异同的地方？K/3报表还有哪些欠缺？12.思考一下功能上K/3报表与万能报表、业务系统的报表定位上有什么不同？14 财务分析：使用演示账套，按帮助说明手册中将资产负债表、损益表、利润分配表系统提供的报表分析出来？15 财务分析：新建一个有关费用的报表进行报表分析（有两种方式，一种直接通过账套取数、一种是通过kds报表，两种方式都动手做

8、做看），注意结构百分比是如何计算出来的，请与系统预设的报表进行比较？16 请在系统中新增一个财务指标进行分析？17 在系统中新增因素分析的报表！18 如何修改财务分析报表预览结果中的“单位名称”？19 请测试报表分析中的比较分析、趋势分析如何操作？19思考：目前在财务分析中实现的这些功能在报表系统中可以实现吗？现金管理(第七天)1. 现金管理的科目包括哪些，如何取得？未达账是指什么，如何录入？2. 初始化中，如何录入余额调节表，如果不平，如何去查?怎样结束初始化？结束初始化之后，总帐有新的科目，如何再引入到现金管理系统？怎样启用？3. 现金、银行日记帐的数据来源于哪里？如何保证现金和银行日记账

9、与总帐一致?4. 出纳的日常工作有哪一些？对实物中的现金和银行存款是如何管理的？对现金、银行她们是怎样分别保证账实相符的？5.现金收付流水账做了之后，可以直接引到日记账中吗？是不是和日记帐工作重复了？6.银行对帐单除了手工录入之外，还可以如何得到？实际中用户主要通过什么途径取得的？操作过程怎样的？7.现金管理为什么要勾对，勾对的关键条件有哪一些？如何设置？发现银行日记帐或银行对帐单分别有勾对不上的记录，说明什么？ 8.怎样自动对账，怎样手工对账？在功能上有什么区别？9当发现余额调节表不平时，分析一下不平的原因？10.总帐中新增了一个新的银行存款科目，现金管理要作哪些操作？两个帐套的出纳帐是相同

10、的，为了减少工作量，需从一个帐套中引入另一帐套的出纳帐如何实现？11.如何跨期间查的现金（银行）日记帐？打开和过滤的功能是不是一样的?12.票据包括有哪一些？对票据的处理有哪一些？13.资金头寸表有些什么内容？到期预警表有什么作用？14.什么时候可以结帐，满足结帐的条件有哪一些？ 固定资产(第八到九天)1. 固定资产初始化时包括哪些基础资料的维护？变动方式类别有哪一些？使用状态类别有哪一些？折旧方法定义有哪一些？是否可以自己添加另外一些类别？ 2. 重点了解一下各种折旧方法，对于动态平均法你是怎样理解的?3. 初始化时录入一张的资产卡片，看看上面有哪一些信息，是不是所有的信息都需要输入？根据折

11、旧方法，看看哪一些数据会参与折旧计算？按一下“折旧计算”按钮，检验一下计算结果正确否？4. 大型的固定资产的附属设施如何录入？是否有参与折旧的金额?初始化的数据可否导入到总帐？按什么导入？结束初始化，可否反初始化？5. 操作一下变动，看能对哪些项目进行变动，变动操作的过程怎样？按一下折旧计算，看看哪一些变动对折旧有影响？变动记录生成后如何反操作？6.本期录入一张卡片，并保证折旧数据>0,在期末进行折旧，看是否能够提到折旧数据？折旧数据是本期卡片产生的吗？7.固定资产系统哪些地方需要生成凭证？看看生成凭证的科目、金额分别从哪里取得?固定资产折旧凭证上的折旧费分摊到哪些部门，这些部门是在哪里

12、设置的？对于多部门又是如何设置? 8.如果要所有资产都不用折旧，如何设置？一部分资产不用折旧，又如何实现？9.哪些步骤结束后，可以看到准确的固定资产报表数据，对比一下这些报表数据，分别是从哪个方面来反映固定资产的信息的？10. 期末处理的内容有哪一些？是否有工作量法折旧的资产，看看工作量输入以后，系统是如何计算折旧的？资产结帐后如何反结帐？如何对总帐进行对账？应收应付(第十到十二天)1. 应收应付管理模块核算对象是什么？应收应付与哪些模块有关联？了解系统参数中各参数的意义。如在系统参数中定义应收（付）账款科目有什么意义？2. 应收初始化需录入什么数据？期初坏账是指什么？请录入一笔往年发生，部分

13、已收的应收款，再录入一笔预收款，一笔今天发生的应收款。记下初始单据录入时需注意些什么地方？3. 将应收初始数据传到总账，检查总账数据是否正确。在总账中录入应付初始数据，并在应付初始数据录入界面引入总账数据，检查总账数据是否正确。总结应收应付初始数据引入引出需注意些什么？ 4. 结束初始化，看看反初始化需要有哪些条件？5. 结束初始化后，进入日常的业务操作，录入一张发票，注意与初始单据的不同之处。发票与其他应收（付）单有什么区别？各有什么作用？6. 录入收（付）款单，注意收款单有哪两种录入方式？收款单与发票、应收（付）单的关系。7. 若收款币别与应收款币别不一致，如何处理？8. 应收（付）款系统

14、为什么要做核销？了解系统目前提供了多少种核销类型，各是为了处理什么样的业务？如收款结算、应收冲应付、应收（付）款转销会生成什么，债权债务会发生什么变化？做一笔核销，注意“本次核销金额”“核销日期”等信息。9. 系统提供了哪些核销方式，各有什么用处？10. 自动核销是按什么顺序核销单据的？11. 做一张销售合同，了解合同有哪些后续流程？合同相关报表各项数据的来源。12. 应收应付包括哪些票据，票据类型如何维护？审核票据时系统做了怎样的处理。对应收应付票据处理有哪一些方式？这些处理会生成什么单据或对数据有什么影响？13. 如何在应收管理中对客户进行信用管理。需要做哪些基础设置？做一张发票，看看信用

15、额度控制是否正确？14. 应收（付）款有外币发生时，是否需要调汇，如何调汇？15. 单据可通过几种方式生成凭证？根据上面做的单据分别生成凭证。16. 计提一笔坏账。了解应收确认为坏账后如何处理？以前期间已做坏账处理的应收款重新收回，如何处理？17. 查询往来对账、账龄分析，理解过滤条件中不同选项对账龄的影响？如“取今日余额为截止日期余额”。18. 结账。了解反结账需满足什么条件。现金流量表部分(第十三到十四天)1、 简单描述一下现金流量表的概念，然后写一点你的理解？2、 在现金流量表中现金及现金等价物的概念？3、 请画出k/3现金流量表系统中编制现金流量表的流程图？4、 请在新建账套，总账系统中录入凭证记-1 借：现金 100贷：银行存款 100记-2 借：银行存款 200贷：现金 200 记-3 借：应收账款 2000 贷：产品销售收入 2000 记-4 借：银行存款 1000 贷：应收账款 1000 记-5 借：存货 3000 贷：应付账款 3000 记-6 借：应付账款 1500 贷：银行存款 1500然后按照上述流程编制简易的现金流量表（包括主表、附表）。5、 在编制主表