信用证业务之申请开证和开证

1、信用证业务之申请开证和开证信用证业务之申请开证和开证【学习目标】【学习目标】o 能力目标能力目标能以开证申请人身份，根据外贸合同填制开证申请书并办理申请开证手续；能以开证行身份，根据开证申请书制作信用证MT700报文并办理开证手续；【学习目标】【学习目标】o 知识目标知识目标掌握信用证的定义、特点、当事人、业务流程、申请开证步骤以及所需要准备的材料；熟悉信用证的种类和MT700报文的内容。工程学习导航【工程背景】【工程背景】 2021年年6月月17日，浙江黎民进出口与日本日，浙江黎民进出口与日本Matsuya Corporation就进口就进口24台焊接机台焊接机Welding Machine

2、，签订如下进口合同。，签订如下进口合同。【任务分解】【任务分解】任务任务1：进口商填写开证申请书和办理申请开证手：进口商填写开证申请书和办理申请开证手续续 2021年年6月月20日，浙江黎民进出口外贸业日，浙江黎民进出口外贸业务员王杰需根据以上进口合同的要求填写开证申务员王杰需根据以上进口合同的要求填写开证申请书，并向其账户行中国农业银行浙江省分行国请书，并向其账户行中国农业银行浙江省分行国际业务部地址：杭州市庆春路际业务部地址：杭州市庆春路30号，号， ：310012办理申请开证手续。要求采用办理申请开证手续。要求采用SWIFT电报方式开证。中国农业银行浙江省分电报方式开证。中国农业银行浙江

3、省分行给予浙江黎民进出口的开证授信额度为行给予浙江黎民进出口的开证授信额度为100万万美元。美元。【任务分解】【任务分解】任务任务2：开证行办理开证手续：开证行办理开证手续 中国农业银行浙江省分行国际业务部对浙中国农业银行浙江省分行国际业务部对浙江黎民进出口提交的相关材料进行审核。审核通江黎民进出口提交的相关材料进行审核。审核通过后，过后，6月月25日，中国农业银行浙江省分行国际日，中国农业银行浙江省分行国际业务部职员屠军须根据开证申请书填制信用证业务部职员屠军须根据开证申请书填制信用证MT700报文各项内容，审核无误后通过报文各项内容，审核无误后通过SWIFT发送给通知行。发送给通知行。一、

4、信用证含义一、信用证含义UCP600 (Art.2) ：Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying presentation.信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付确实定承诺。一、信用证含义一、信用证含义UCP600 (Art.2) ：Credit means

5、 any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying presentation.信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付确实定承诺。信用证是开证行对受益人作出的有条件的付款承诺。 Complying presentation Complying presentation means a pres

6、entation that is in accordance with the terms and conditions of the credit, the applicable provisions of these rules and international standard banking practice. 相符交单是指与信用证条款及、本惯例的相关适用条款及国际标准银行实务一致的交单。一、信用证含义一、信用证含义【问题【问题1 1】如果受益人所交的单据与信用证条款、UCP600、ISBP745三者之一规定一致，与其他两者规定不一致时；或与三者之二规定一致，与另外规定不一致时，应如

7、何处理？ 一、信用证含义一、信用证含义【问题【问题1 1】如果受益人所交的单据与信用证条款、UCP600、ISBP745三者之一规定一致，与其他两者规定不一致时；或与三者之二规定一致，与另外规定不一致时，应如何处理？ 【答案【答案1 1】如果受益人所交的单据与信用证条款、UCP600、ISBP745三者中的其中两者不一致时，信用证条款优于UCP600，UCP600优于ISBP745。一、信用证含义一、信用证含义UCP600 (Art.1) ： UCP的适用范围 ?跟单信用证统一惯例2007年修订本，国际商会第600号出版物?简称“UCP乃一套规那么，适用于所有在其文本中明确说明受本惯例约束的跟

8、单信用证下称信用证在其可适用的范围内，包括备用信用证。除非信用证明确修改或排除，本惯例各条文对信用证所有当事人均具有约束力。一、信用证含义一、信用证含义 Honour means: a. to pay at sight if the credit is available by sight payment. b. to incur a deferred payment undertaking and pay at maturity if the credit is available by deferred payment. c. to accept a bill of exchange (“

9、draft) drawn by the beneficiary and pay at maturity if the credit is available by acceptance.一、信用证含义一、信用证含义承付意指承付意指: a. 如果信用证为即期付款信用证，那如果信用证为即期付款信用证，那么即期付款么即期付款. b. 如果信用证为延期付款信用证，如果信用证为延期付款信用证，那么承诺延期付款并在承诺到期那么承诺延期付款并在承诺到期日付款日付款. c. 如果信用证为承兑信用证，那么如果信用证为承兑信用证，那么承兑由受益人开出的汇票并在汇承兑由受益人开出的汇票并在汇票到期日付款票到期日付款

10、.一、信用证含义一、信用证含义二、信用证特点二、信用证特点o 信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。o 信用证是一项独立文件，它不依附于贸易合同而存在。o信用证是纯单据业务，银行处理的是单据而非货物、效劳及其他行为。二、信用证特点二、信用证特点o 信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。o UCP600 Art.7:o开证行自开立信用证之时起，即不可撤销地承担承付责任。开证行自开立信用证之时起，即不可撤销地承担承付责任。o 二、信用证特点二、信用证特点o 信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。信用证是一种银行信用，开证

11、行承担第一性付款责任。o UCP600 Art.6:o(1)信用证必须规定可在其处兑用信用证必须规定可在其处兑用available的银行，或是否的银行，或是否可在任一银行兑用；规定在指定银行兑用的信用证同时也可以在开可在任一银行兑用；规定在指定银行兑用的信用证同时也可以在开证行兑用。证行兑用。o(2)信用证必须规定其是以即期付款、延期付款、承兑还是议付信用证必须规定其是以即期付款、延期付款、承兑还是议付的方式兑用。的方式兑用。o 信用证可兑用方式包括：可承付方式和可议付方式。信用证可兑用方式包括：可承付方式和可议付方式。二、信用证特点二、信用证特点 议付negotiation:UCP600 A

12、rt.2:议付是指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项，从而购置汇票其付款人为指定银行以外的其他银行及/或单据的行为。议付：是商议下付款，本质是一种融资，议付行有追索权。承付：是承诺下付款，其付款是“终局性的。二、信用证特点二、信用证特点 议付negotiation:预付advance funds ：指付款到期日之前的预先付款。同意预付agree to advance funds ：只是作出一个预付的承诺，承诺的内容还是未来预付。二、信用证特点二、信用证特点o信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款

13、责任。o UCP600 Art.6:o(3)信用证不得开成凭以申请人为付款人的汇票兑用。信用证不得开成凭以申请人为付款人的汇票兑用。二、信用证特点二、信用证特点o 信用证是一项独立文件，它不依附于贸易合同而存在。信用证是一项独立文件，它不依附于贸易合同而存在。o UCP600 Art.4:o(1)即使信用证中含有对贸易合同的任何援引，银行也与该合即使信用证中含有对贸易合同的任何援引，银行也与该合同无关。同无关。o(2)受益人在任何情况下不得利用银行之间或申请人与开证行受益人在任何情况下不得利用银行之间或申请人与开证行之间的合同关系。之间的合同关系。o(3)开证行应劝阻申请人试图将根底合同、形式

14、发票等文件作为开证行应劝阻申请人试图将根底合同、形式发票等文件作为信用证组成局部的做法。信用证组成局部的做法。二、信用证特点二、信用证特点o信用证是纯单据业务，银行处理的是单据而非货物、效劳及其他信用证是纯单据业务，银行处理的是单据而非货物、效劳及其他行为。行为。o UCP600 Art.5:二、信用证特点二、信用证特点【问题【问题2 2】：以下信用证条款是属于单据条款吗？ONE SET OF THE ABOVE MENTIONED NON-NEGOTIABLE DOCUMENTS HAVE BEEN SENT TO THE APPLICANT BY DHL WITHIN 3 WORKING

15、DAYS AFTER B/L DATE.二、信用证特点二、信用证特点【问题【问题2 2】：以下信用证条款是属于单据条款吗？ONE SET OF THE ABOVE MENTIONED NON-NEGOTIABLE DOCUMENTS HAVE BEEN SENT TO THE APPLICANT BY DHL WITHIN 3 WORKING DAYS AFTER B/L DATE.【答案【答案2 2】：该条款不是属于单据条款，只是一个行为。二、信用证特点二、信用证特点【问题【问题3 3】：以下信用证条款是属于单据条款吗？BENEFICIARYS CERTIFICATE STATES THAT

16、 ONE SET OF THE ABOVE MENTIONED NON-NEGOTIABLE DOCUMENTS HAVE BEEN SENT TO THE APPLICANT BY DHL WITHIN 3 WORKING DAYS AFTER B/L DATE.二、信用证特点二、信用证特点【问题【问题3 3】：以下信用证条款是属于单据条款吗？BENEFICIARYS CERTIFICATE STATES THAT ONE SET OF THE ABOVE MENTION NON-NEGOTIABLE DOCUMENTS HAVE BEEN SENT TO THE APPLICANT BY

17、DHL WITHIN 3 WORKING DAYS AFTER B/L DATE.【答案【答案3 3】：该条款是属于单据条款。依据信用证的兑用方式划分：o 即期付款信用证Credit by sight paymento 延期付款信用证Credit by deferred paymento承兑信用证Credit by acceptanceo议付信用证Credit by negotiation三、信用证种类三、信用证种类o 开证申请人Applicanto 开证行Issuing Banko受益人Beneficiaryo指定银行Nominated Bank通知行Advising Bank付款行Payi

18、ng Bank承兑行Accepting Bank议付行Negotiating Bank四、信用证当事人四、信用证当事人五、信用证业务流程五、信用证业务流程贸易合同信用证开证申请书1签订合同信用证 2开证申请3开证任务任务1：进口商填写开证申请书和办理申请开证手续：进口商填写开证申请书和办理申请开证手续 2021年年6月月20日，浙江黎民进出口外贸业务员王杰需根据日，浙江黎民进出口外贸业务员王杰需根据以上进口合同的要求填写开证申请书，并向其账户行中国农业银以上进口合同的要求填写开证申请书，并向其账户行中国农业银行浙江省分行国际业务部地址：杭州市庆春路行浙江省分行国际业务部地址：杭州市庆春路30号，号， ：310012办理申请开证手续。要求采用