东城区预算绩效管理试点工作总体方案

1、东城区预算绩效管理试点工作总体方案一、总体要求按照北京市人民政府办公厅关于推进本市预算绩效管 理的意见（京政办发201153号）有关要求，结合我区 实际情况，选择试点预算单位，在试点单位推进预算绩效管 理，将绩效理念融入预算管理全过程，使之与预算编制、预 算执行和预算监督一起成为预算管理的有机组成部分，逐步 建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、 评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制， 实现全过程绩效控制和管理。二、主要内容试点的预算单位要在以下环节做好试点工作。（一）预算编制阶段（当年 9月至当年11月）1、绩效目标填报和审核（1）试点单位填报绩效目标。绩效目标

2、分为部门整体支 由绩效目标和部门项目支由绩效目标，试点单位在编报下年 度部门预算时，要填制一张部门支由绩效目标表（具体格式 见附件1）,项目支由预算超过一定数额时要填制项目支由绩 效目标表（具体格式见附件 2）。（2）财政部门审核绩效目标。财政部门对试点单位申报 的绩效目标进行审核，审核不合格的应退回单位进行修改，符合要求的方可进入下一步预算编审流程。2、事前绩效评估财政部门将试点单位上报的项目支由进行事前绩效评 估，对项目的必要性、可行性、绩效目标设置的科学性、中 请资金预算的合理性、财政支持的方式等方面进行论证，并 根据评估结果安排项目预算。（二）预算执行阶段（次年 1月至12月）1、绩效

3、目标批复财政部门将试点单位的部门支由绩效目标表随部门预 算一同批复，并作为今后绩效跟踪和评价部门整体支由绩效 目标完成情况的参考依据。2、绩效目标跟踪试点单位要加强对绩效目标完成情况的跟踪管理，当预 算执行绩效与绩效目标发生偏离时，要及时向财政部门报 告，并采取矫正措施。3、绩效目标报告试点单位在7月份和次年1月份分别向财政部门报告部 门整体绩效目标和项目支由绩效目标半年和全年完成情况， 说明单位绩效目标的完成进度、存在问题、整改措施。财政 部门要汇总、分析试点单位的预算绩效管理情况，提由整改 意见，做好对试点单位的指导工作。（三）预算监督阶段（第三年 1月至8月）财政部门要对试点单位的整体支

4、出进行绩效评价和监 督，试点单位应根据评价结果进行整改。（四）结果应用阶段（第三年 8月至12月）1、实行绩效问责制度试点单位预算绩效管理未达到要求的，采取回收预算资 金等形式实行绩效问责。2、建立绩效结果应用制度按照北京市东城区绩效评价结果应用管理办法（东财发2011579号）对试点单位实行绩效结果应用制度， 将绩效结果作为下年度预算安排的参考依据。三、具体要求（一）制定方案，加强落实。试点单位要根据本总体方 案的要求，制定本单位的预算绩效管理试点工作方案，并加 强落实。（二）密切配合，加强协调。财政部门和试点单位之间、 财政部门各科室之间、试点单位各科室之间要加强协调配 合，遇到问题及时沟

5、通，共同解决。（三）及时分析，加强总结。财政部门和试点单位要加 强对方案实施过程的分析，及时总结经验，为下一步扩大试 点范围积累经验。附件1:部门支出绩效目标申报表（年度）部门（单位） 名称部门（单位） 负责人联系电话部门（单位） 总体资金情 况（力兀）资金总额其中：基本支出项目支出其他部门（单位） 职能概述部门（单位） 绩效目标绩效指标一级指标二级指标具体指标（指标内容、指标值）产出指标产出数量指标产出质量指标产出进度指标产出成本指标其他产出指标效果指标经济效益指标社会效益指标环境效益指标可持续影响 指标服务对象满意度指 标其他效益指标其他说明 的问题填报人：联系电话：填报日期：附件2:项目支出绩效目标申报表（年度）项目单位代码项目单位名称项目名称申请数合计（万兀）项目绩效总体 目标绩效指标一级指标二级指标具体指标（指标内容、指标值）产出指标产出数量指标产出质量指标产出进度指标产出成本指标其他产出指标效