存货与应付帐款子系统

1、第八章 采购、存货与应付帐款子系统第一节 特点与设计目标第二节 处理流程第三节 数据代码和主要文件设计第四节 功能模块设计第一节 特点与设计目标 一、特点二、设计目标返回返回一、特点（一）数据存储量大数据存储量大 （二）数据变化频繁数据变化频繁 （三）核算内容广泛核算内容广泛 。 （四）核算方法复杂核算方法复杂 ：可以按实际成本组织核算，也可按计划成本组织核算。（五）与其他子系统有较多的数据传递关系与其他子系统有较多的数据传递关系 （六）管理要求高：管理要求高：除反映采购、储存、付款等经济活动的内容，且还要反映超储与储量不足、购买什么存货、什么时间购买、买多少、选择哪个供应商等。 返回返回二、

2、设计目标 （一）采购核算与管理：（一）采购核算与管理：订货和采购数据处理，采购合同的制定和执行情况，选择供应商，计算存货采购成本等。（二）应付账款的核算与管理（二）应付账款的核算与管理：完成从收到供应商的发票至处理付款为止的数据处理过程，反映和监督存货采购交易过程资金的支出和应付情况。（三）存货核算与管理（三）存货核算与管理：及时反馈各种存货的需求；正确反映存货入、出库情况及其增减变化；正确计算出存货期末的数量、价值，及时提供存货的储备资金占用情况；反映和监督各生产单位材料的耗用。（四）提供各种管理信息（四）提供各种管理信息：及时、准确地为企业各部门和管理者提供采购、应付账款与存货的各种核算和

3、管理信息。返回返回 第二节 处理流程 一、手工数据处理流程二、计算机数据处理流程返回返回一、手工数据处理流程计 划 成本登 记 账簿实 际 成本记账凭证日记账明细账总账验收报告请购者请购者编制选择供应商编制采购单供应商档案传递运 送 存货运 送 存货验收存货与采购单比较采购单发票、单据存 货 核算收货、编制凭证付款、编制凭证返回返回二、计算机数据处理流程 （一）采购子系统数据处理流程 （二）应付账款子系统数据处理流程 （三）存货子系统数据处理流程 返回返回（一）采购子系统数据处理流程请购单输入审核请购单供应商其他部门请购单文件存货采购文件供应商文件存 货 文件采购合同文件选择供应商编制采购合同

4、查询生 产控 制系统存货系统返回返回（二）应付账款子系统数据处理流程供应商发票输入采购合同采购结算发票文件入库单文件采购合同文件账务系统文件自动转账付款处理EDI系统账务处理系统存货系统采购系统返回返回（三）存货子系统数据处理流程 输入仓 库 文件费用统计标准文件入库单出库单采购合同文件审核存货目录文件临时入库单文件临时出库单文件记账结账存货结存文件入库单文件出库单文件输出自动转账存货明细账超储积压一览表出库入库汇总表材料费用分配表仓库存货汇总表存货结存明细账成本系统账务处理系统采 购系统返回返回第三节 数据代码和主要文件设计 一、数据代码设计二、数据文件设计返回返回一、数据代码设计（一）存货

5、代码设计存货代码设计 （大类、小类、品种、规格）（二）存货类别代码设计存货类别代码设计 （三）供应商代码设计供应商代码设计 （省、区、供应商）返回返回二、数据文件设计1、存货档案文件、存货档案文件 ：存货代码、存货名称、存货类别代码、规格型号、计量单位 、计划单价 、仓库代码 、最高储量 、最低储量 、计价方式等。2、仓库文件：、仓库文件：仓库代码、仓库名称、联系人、地址、电话、仓库定额等。3、供应商文件、供应商文件：供应商代码 、供应商名称 、供应商地址 、供应商电话 、账号 、开户银行 、纳税编号、联系人、电话、邮政编码等4、采购合同文件、采购合同文件：日期 、合同编号 、供应商代码 、结

6、算方式 、付款到期日 、其他费用 、业务员 、交货期 、运费承担 、到站名称 5、发票文件：、发票文件：日期 、发票编号、合同编号、供应商代码、结算方式、存货代码、数量、单价、税率、发票金额、已付金额、审核标志 返回返回6、存货结存文件、存货结存文件：存货代码、本月期初数量 、本月期初单价、本月期初金额、本月收数量、本月收金额、本月发数量、本月发金额、本月结存数量、本月结存单价、本月结存金额7、入库单文件：、入库单文件：日期、入库单编号、合同编号、业务员、存货代码、数量、单价、金额、仓库代码、审核标志、处理标志、收货标志 8、出库单文件、出库单文件： 日期、出库单编号、部门代码 、用途代码、存货代码、数量、单价 、金额 、仓库代码、审核标志、处理标志、 业务员9、费用统计标准文件：、费用统计标准文件：部门代码、部门名称、用途代码、用途名称、费用科目代码返回返回采购、应付账款与存货子系统功能模块设计 采购、存货及应付款子系统初始化采购管理应付收款管理存货核算系统维护存货目录设置供应商设置仓库目录设置核算部门设置结算方式设置增值税