应用ＧＲＰ审易软件快乐实施酒泉审计局项目

1、应用审易软件，快乐施行酒泉审计局工程应用审易软件，快乐施行酒泉审计局工程第一次 :/wWW.LWlm 利用审易软件审计业务数据，我大胆尝试，全力配合酒泉市审计局进展业务审计。整个审计工程完成后，顿觉眼前柳暗花明，豁然开朗自己也收益颇丰，现将经历简单总结出来与大家分享。回忆此次审计工程的施行过程，审计机关应用审易软件进展业务审计大致分四步走：即审前调查、采集被审单位数据、数据测试及审计施行。数据测试至关重要，审计施行必不可少这两个环节让我感触颇多。数据测试要点：需要被审单位提供纸制的文件，根据纸制文件来对照计算机转入的数据是否正确。(如财务中的资产负债表，科目余额表和详细的纸质数据发票作相应的比

2、较，确保审计的准确性等等)与被审单位充分沟通，由被审单位提供纸制数据，然后根据纸制的文件对照计算机转入的数据，这样可以更有效地检验我们转换到审易软件中的数据是否真实准确。在审计酒泉市人民医院的过程中，我们采用随机抽取10张病人住院单、门诊处方单、药品出入单，与转入审易软件中的数据做比较，转入的数据准确无误，最终医院方和审计局对这次电子数据审计的真实性给予认可。在这一阶段，一定要有被审单位，审计机关的相关人员参加，让用户亲身见证此次采集转换的数据，真实可靠地反映被审单位的业务情况。审计施行要点：借鉴手工审计的方法，计算机只能辅助查找审计疑点，缩小审计范围，详细是否存在审计问题最终需要审计人员下定

3、论。在这次对酒泉市人民医院住院门诊审计过程中主要以国家收费工程定价表为根底对照该医院的详细收费工程。首先审计人员输入一个收费工程名称，同时将此收费工程的国家定价输入，从而查询出针对这一工程所有的大于国家定价的收费明细记录。这些记录就是审计小组关注的问题，也是医院乱收费的证据，它们存储在审易软件的临时底稿中，将做为日后发现审计问题的根据。由于国家定价的收费工程有600多项，医院的详细收费工程就更多了，但在这次审计时间短任务重的情况下要把所有的收费工程逐一审计是不可能的，而且审计局指导一再强调，一定要抓大放小，进步审计效率，降低审计风险，查出的问题必须是铁证，不能给被审计方任何狡辩的时机，因此审计

4、方式主要侧重于收费金额比较大、收费累计金额比较大、收费次数比较多的工程，并进展重点查询。由于审易软件中没有提供这些查询方法和排序方法，我们充分利用SQLServer强大的数据查询功能，在后台数据库中针对审易软件无法实现的查询排序进展处理分析，并将结果存放在中间库中。在详细审计住院库时，由于数据量很大对转入的数据直接做查询的速度很慢，且有时候查询出错，并且当查询得出的数据不能确定问题需做第二次查询时等等，这时我们必须把这些查询出来的问题存放在中间库，来缩短查询时间。当把查询出来的数据存放在中间库的时候，由于存放的数据量相比照拟大，软件报错无法另存中间库，这时我们利用审易软件和SQLServer的

5、优势，先在审易软件中建立以相应的工程名称命名的空的中间库，并在后台数据库的查询分析器中找到该中间库表，填写SQL语句把转入的源数据库通过查询插入该中间库表中，这样我们就可以在审易软件的中间库中看到刚刚做的中间库已有了数据。同时审计人员就可以继续在中间库中查询。在查询药品库的时候，审计小组主要关心的是零售价金额大于15倍进价的药品出库。这项功能也是我们审易软件没有的，和上面一样，也通过在后台数据库中查询并放在中间库中。通过这次对酒泉市人民医院的业务数据进展详细审计，使我认识到我们审易软件的效劳与其他行业软件效劳有较大的区别。在 :/wWW.LWlm 对客户的详细效劳过程中我们不可以只局限于软件所具备的功能，当客户提出的功能在软件中无法实现时，我们应当尽最大可能去寻找方法来帮助客户解决问题。比方这次酒泉市审计局的审计，当他们提出的查询方法在我们软件做不到时，我们可以在后台数据库中实现该功能或者是帮他们做一个小的查询工具。因此我个人认为，在客户效劳过程中，不能只懂得如何应用软件，还应该学会针对客户的不同需求去寻找一种最可行并适宜客户使用的方法。最后建议大家在做详细的审计施行时，要针对客户不同的需求做出尽可能多且全面的解决方案，在施行中需要从思维方法上打破以前财务软件的效劳体制的禁锢即围绕软件展开效劳。我们不能被软件反映的表象所迷