河南科学院化学研究所有限公司

1、河南省科学院化学研究所业务招待费和差旅费管理暂行规定第一章 总那么第一条 为完善公司财务管理，加强财务监督与控制，有效 合理控制招待费用及差旅费用，减少不合理支出，把有限资 金集中于科研开发，根据本公司实际情况，结合豫科化 【2021 】18 号文件精神，特制定本规定。第二条 本方法与深化财务制度管理相结合，表达合理、节 约、高效使用财务资金的原那么。第三条 涉及本方法制定及制度的实行，由公司经营管理层 解释。日常工作由所财务科负责。第二章 业务招待费管理第四条 本方法中所称招待费，指因公务活动需要而合理支 出的招待费用，即接待上级机关、行政单位领导及工作人员 来我公司执行公务，以及有关业务单

2、位来我公司公务活动等 必需支付的合理用餐费用。第五条 业务招待费审批及报销程序1、业务招待费审批。严格执行先申请后报销的原那么。由承办部门如实填写?业务招待费申请单? ，注明事由，需 注明招待地点、参加人员及预估费用，报公司主管副总经理 审批前方可进行业务招待活动。2、业务招待费报销。业务招待费的报销执行“一事一报 原那么，不得“多事合并报销。经办人须在招待活动结束后五 个工作日内，持发票及经审批的?业务招待费申请单?按正 常程序审批，通过后交财务部门报销。招待费报销票据中不 得含有“浴足“洗浴“休闲娱乐“按摩等字样。3、公司副总经理报销业务招待费，需经总经理签字审 批前方可报销。4、遇特殊情

3、况，报主管副总经理审批后特殊处理。第三章 出差及费用报销程序第六条 公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原那么使 用差旅费。 能够通过其他方式解决的事务， 尽量不安排出差， 禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；每笔 差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向分管领 导汇报工作成果，分管领导有责任对差旅费使用情况进行了 解和管理。第七条 本规定所称“出差，指因公到郑州市以外地区处理公 司事务。第八条 出差标准分二级：副总副研以上，其他员工。第九条 出差审批程序1 、出差申请。凡出差人员出差前必须详细填写“出差申 请单， 经审批通过前方能出行。见附件一 。出差申请单 上需注明出差

4、地点、 出差事由、 出差期限。 几人同时出差时， 可以每人单独填写“出差申请单，也可以由一人填写“出差申 请单，并注明同行人员。2、出差审批。公司副总经理出差，需报总经理审批； 其他员工，需报本部门负责人、主管副总审批。出差人员凭 申请单可以到财务部门预借差旅费。3 、报销程序。出差人员必须在出差结束后 5 个工作日 内，到财务部门办理审核报销手续。 出差人员填写“差旅费报 销单，单上需注明分类工程金额及报销单据数量，将差旅费 单据按往返路费、交通费、住宿费分类粘贴和出差申请单粘 贴在报销单中， 并在报销单上签名； 部门负责人审核无误后， 在“差旅费报销单上签字确认；出差人员按报销流程审批通

5、过后，交财务部门报销费用。4、出差确实需要带车的，须报主管副总经理批准，由 车辆管理部门安排。出差期间车辆有关费用含油费、停车 费、过路过桥费等及司机有关费用均由用车部门支付。第四章 差旅费构成及报销标准管理第十条 日常性出差。公司各部门人员日常性出差，其差旅 费开支由往返路费、交通费、住宿费、伙食费构成。出差过 程中发生的其他费用不属差旅费报销范畴，需另行分类粘贴 办理报销手续。差旅费报销时要求提供和报销工程对应的正 式发票，各项费用分开列明，超标及超范围费用不予报销。1、往返路费。往返路费包括郑州市至出差目的地的飞 机票、火车票、 船票、长途客车票以及上述票据的附加费用， 按所到达地区现行

6、票价实报实销。2、往返路费附加费用。机票附加费用：机场巴士的 士费用、机场建设费、改退票费、保险费、行李托运 费；火车、轮船、长途客车附加费用：订票费、改退票 费。3、交通费。交通费指乘坐公交车、出租车、大巴、地 铁等公用交通工具费用，只报不补，带车出差不再报销交通 费。4、 伙食补助费。出差人员的伙食补助费按出差自然日 历天数实行定额包干。 包干标准为：省内出差每人每天 30 元；省外出差每人每天 50元。 为鼓励出差人员乘坐火车， 节约开支，出差人员连续乘车超过 12小时含12小时的， 可凭车票每满12小时加发50元伙食补助费。除确因工作需 要所支付的异地招待费以外需按公司招待费报销规定程

7、序 单独粘贴审批报销，不再报销出差期间的餐费。5、住宿费。住宿费分地区人员限额报销。地区分类。一类地区：北京、上海、广州、深圳、珠海及省会、直辖市； 二类地区：上述以外地区。报销限额见附表一。附表一报销限额单位：元/天/房间副总副研以上其他一类地区350220二类地区220180第十一条 多人一同出差，应安排标准间和多人间，无特殊 情况，禁止安排单间。多人同住，报销限额就高不就低；住 宿费用符合前款有关规定，并低于报销限额的，按住宿标准 与房间价差额局部的 50%给予补助；出差人员无住宿发票 的，一律不予报销住宿费。第十二条 标准及差额补贴 。 乘坐火车，从当日晚 8 时至次 日晨 7 时乘车 6 小时以上的，或连续乘车超过 12 小时的， 可购同席卧铺票。符合规定而未购置卧铺票的，按本人实际 乘坐火车硬座票价的 80 给予补助。 可以乘坐软卧而改乘硬 卧的，不再给予补助。第十三条 出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或 出差任务紧急的，经公司主管副总经理批准方可乘坐飞机。第五章 会议、培训学习费用报销管理 第十四条 对于外出参加会议或培训的人员，报销时，需提 供会议或培训通知。 假设会务费 /培训费中已含食宿费用， 不再 报销住宿费，不再领取伙食补助，按会议单位所收取的费用 实报实销。往返路费、交通费按日常性出差标准执行