新版系统在使用过程中应注意的问题

1、新版系统在使用过程中应注意的问题  编者按：为全面做好近期出口退税管理系统升级工作，保证我市出口退税申报审核工作顺利进行，本期将出口退税申报、审核系统升级过程及应用中的一些典型问题予以发布，供各级退税部门及出口企业学习参考。 热点问题1：【软件操作类】问题描述：本次升级后的各系统版本是什么？升级后的新版系统从什么时间开始使用。问题解析：本次升级后的各系统版本为：出口退税审核系统V8.10、 生产企业出口退税申报系统V8.0、外贸企业出口退税申报系统V10.0、小规模纳税人出口免税申报系统V2.0。2009年6月1日0时起正式启用新版出口退税管理系统，旧版系统同时停止使用。热

2、点问题2：【软件操作类】问题描述：通过什么途径得到新版系统？问题解析：出口企业可以自行到“中国出口退税咨询网”下载；或到税务机关拷贝，也可通过本网站下载中心进行下载。出口企业只需根据自己的企业类型下载对应的申报系统即可。热点问题3：【软件操作类】问题描述：企业下载申报系统后，是否还需要下载最新版的税率库进行更新？问题解析：申报系统中的退税率库已经更新为20090401C版本，企业下载安装完申报系统后，不必再单独对退税率库进行升级。热点问题4：【软件操作类】问题描述：本次升级主要调整了哪些内容？问题解析：（一）生产企业出口退税申报系统8.0版升级调整内容：此次生产企业出口退税申报系统升级至8.0

3、版，整体功能上没有大的变动，用户可按以前版本的操作流程进行退税申报。本次调整的内容主要涉及以下两项：1.更新出口退税率库根据国家税务总局关于下发20090401C版出口退税率文库的通知（国税函2009199号）文件要求，将生产企业出口退税申报系统中的退税率库升级至CMCODE2009_20090401C，用户安装8.0版申报系统后就无需再单独升级商品代码库了。2.调整反馈处理中的疑点针对海关38项数据的应用新增加审核疑点，申报系统疑点代码库对应新增了36项疑点。（二）外贸企业出口退税申报系统10.0版升级调整内容：此次外贸企业出口退税申报系统升级至10.0版，操作流程上没有大的变动，用户可按以

4、前版本的操作流程进行退税申报。本次主要针对以下几项内容进行了调整和优化：1.更新出口退税率库根据国家税务总局关于下发20090401C版出口退税率文库的通知（国税函2009199号）文件要求，将生产企业出口退税申报系统中的退税率库升级至CMCODE2009_20090401C，用户安装10.0版申报系统后就无需再单独升级商品代码库了。2.新增征税率和退税率的配置项在“系统维护”“系统配置”中新增“税率配置与修改”，这样用户录入9%等原先没有的退税率的时候，在保存时就不会再提示“退税率应为XXXX”的提示了。3.征收率的配置调整2009年起小规模纳税人征收率统一调低至3%，针对小规模企业税务局代

5、开的发票3%的税率在原申报系统中不能录入的情况进行了修改，用户只要升级至10.版本就可以直接录入3%的征退税率了。4.调整反馈处理中的疑点海关全口径报关单数据下发后，根据出口退税管理系统功能的调整，税务机关审核反馈的疑点对应进行调整。（三）小规模企业出口免税税申报系统2.0版升级调整内容：此次小规模企业出口免税税申报系统升级至2.0版，操作流程没有大的变动，用户可按以前版本的操作流程进行免税申报。本次主要针对以下几项内容进行了调整和优化：1.更新出口退税率库根据国家税务总局关于下发20090401C版出口退税率文库的通知（国税函2009199号）文件要求，将生产企业出口退税申报系统中的退税率库

6、升级至CMCODE2009_20090401C，用户安装2.0版申报系统后就无需再单独升级商品代码库了。2.新增征税率和退税率的配置项在“系统维护”“系统配置”中新增“税率配置与修改”，用户可在此项目中自定义目前使用的各种征退税率。3.征收率的配置调整2009年起小规模纳税人征收率统一调低至3%，用户可以在“系统维护”“系统配置”“系统参数设置与修改”中将小规模纳税人征收率直接设置为3%，这样在录入明细的时候系统会自动按3%的税率计算。4.新增反馈处理中的疑点文件海关全口径报关单数据下发后，根据出口退税管理系统功能的调整，税务机关审核反馈的疑点对应进行调整，各系统的具体更新内容请详细阅读软件中

7、的版本说明文档。热点问题5：【软件操作类】问题描述：在软件升级之前，外贸企业从小规模纳税人处购货取得的税率为3%增值税专用发票的出口货物在什么时间申报，如何申报？问题解析：各外贸企业在本次软件升级之前从小规模纳税人处购货取得的税率为3%增值税专用发票的出口货物务必于6月15日前申报完毕，逾期不申报的，将按有关规定处理。申报时注意区分2008年出口货物和2009年出口货物，2008年出口货物申报所属期为200812，申报批次按所属期2008年12月份已经申报的申报批次继续向后排列即可，例如某企业所属期2008年12月已经向税务机关申报2批出口货物，那么本次申报批次使用03即可；2009年出口的上

8、述货物，按最后一次已经向税务机关申报的所属期及批次向后排列即可，例如某企业2009年已经向税务机关申报的最后一次申报的所属期为200904、批次为02，那么上述出口货物可以使用所属期为200904、批次为03或所属期为200905、批次为01等，只要本次申报大于上次申报即可。热点问题6：【软件操作类】问题描述：各申报系统如何进行升级，具体步骤是什么？问题解析：各申报系统基本步骤是：第一步进行老系统数据备份。在老系统中，执行系统维护-系统数据备份。第二步下载并安装新版申报系统。第三步在新版申报系统中，执行系统维护-系统配置-系统配置设置与修改(注意：应将“企业代码、纳税人识别号、技术监督局码、企业名称”等准确地修改成自己企业的；应将分类管理代码“B”改为“C”)。设置完毕，须退出系统，重新进入。第五步在新版申报系统中，执行系统维护-系统数据导入，将老系统备份数据导入。“葫芦岛出口退税之窗”下载中心下载。热点问题7：【软件操作类】问题描述：新版的出口退税管理系统对出口日期是如何审核的？问题解析：出口退税管理系统版本升级的一个重要内容，退税部门审查海关出口报关单的出口日期（包括年月日），因此，出口企业办理出口退税申报时，必须按照出口报关单或报关单