业务接待费管理办法

1、业务接待费管理办法第一章 总 则第一条 为加强西南执委会业务接待费管理，进一步规范接待工作，制订本办法。第二条 本办法适用于西南执委会国内公务、国内商务及外事活动接待行为。 本办法所称国内公务，是指出席会议、考察调研、执行任务、学习交流、指导检查、请示汇报工作等公务活动；国内商务，是指商业谈判、商业合作、洽谈业务、参加会议、考察活动、领导视察、业内人士参观、交流接待等商务活动。外事活动是指执委会因经营需要接待境内外客户、合作洽谈方、经贸交流团组等人员的活动。第三条 业务接待费的使用要符合廉政建设的有关规定，做到必需、节约、合理、符合财经纪律。第二章 使用原则第四条 接待活动应当坚持有利公务、务

2、实节约、严格标准、简化礼仪、高效透明、尊重少数民族习惯的原则。第五条 西南执委会在控制业务接待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。第六条 不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名胜区、私人会所等地接待用餐。第七条 西南执委会应当加强商务外出计划管理，事前做好方案，细化预算，严格管理。第三章 预算管理第八条 西南执委会应当加强对接待经费的预算管理，财务部门核定接待经费，严格预算执行，实行总额控制。第九条 西南执委会各部门根据下年度工作计划安排，编制本部门、本执委会的业务接待费预算，经分管领导初步审核后报执委会会议审核，通过后报培育中国特色小镇工作委员会审议通过后发布实施。第

3、十条 西南执委会按照不超过当年主营业务收入的3标准对业务接待费实施总预算控制，并与各部门沟通确认可列支的业务接待费预算数额。第四章 开支范围及标准第十一条 业务接待费主要包括必需的就餐和购买相关接待用品（茶水、饮料、食品、酒水）、纪念品、住宿费等支出。第十二条 西南执委会财务部门应当会同有关部门根据当地经济发展水平、市场价格等实际情况，按照当地会议用餐标准制定国内接待工作餐开支标准，并根据有关市场价格变动情况，定期进行调整。第十三条 用餐需严格控制陪餐人数，与业务活动不相关的人员一律不得参与用餐。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，原则上不得超过接待对象人数的三分之一。

4、第十四条 用餐需遵循节俭原则，以家常菜、地方菜为主，不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、高消费餐饮场所。餐费（含酒水、饮料）限额标准：（一）在市内及国内部分地区开展商务活动和公务活动就餐，每人每次不超过300元；开展外事活动就餐，每人每次不超过400元。（二）在北京市、上海市、广州市、深圳市等国内发达地区开展商务活动和外事活动就餐，每人每次不超过500元；开展公务活动就餐，每人每次不超过300元。第十五条 在开展商务和外事活动中，对外赠礼应当节约从简，实物礼品应当尽量选择具有西南特色的纪念品、传统手工艺品和实用物品，内容应以宣传执委

5、会及展示执委会文化为主，朴素大方，不求奢华。赠礼限额标准如下：（一）在重庆市内开展的商务活动赠送纪念品，每人每次不超过300元；开展外事活动赠送纪念品，每人每次不超过400元；（二）在重庆市外开展商务活动和外事活动赠送纪念品，每人每次不超过600元。（三）公务接待不得赠送纪念品。 第十六条 对外接待安排住宿应当严格执行差旅、会议费管理有关规定。原则上安排在签约酒店住宿。由秘书处统一安排，统一结算，执行协议价格。第十七条 出席会议人员住宿费，按会议费有关规定，在会议费中列支。第十八条 国内商务活动中，确因工作需要为接待对象安排车辆的，应当做到轻车简从，合理使用车型，集中统一乘车，严格控制随行车辆

6、数。第五章 业务接待费的申请、控制和报销第十九条 接待单位对能够合并的接待要统筹安排，接待地点提倡在西南执委会签约酒店安排接待。业务接待费的使用采取事前申请（请示）、报备方式。事前审批：业务接待承办部门应提前做出书面申请，填写接待事项审批单（见附件1），说明接待事由、主要内容、时间、地点、陪同人员、预计费用等事项，按西南执委会授权审批制度执行。因特殊情况来不及办理申请手续的，必须电话请示，电话请示内容同接待事项审批单所填内容一致，电话请示后必须在业务发生后五个工作日内补办申请手续。事后报销：业务接待活动结束后7个工作日内，经办人将业务接待费原始票据按财务规定查验、粘贴。单次接待预算支出2000

7、元以上的还需将经审批的接待事项审批单、业务接待费内部人员签字表和相关证明材料（如消费清单）一并作为报销凭证，经审核无误后，依据财务报销流程进行报销。第二十条 在业务接待活动中需要赠送礼品及纪念品的，需做好相关纪念品或礼品的领用登记，领用登记簿应由专人负责管理，定期装订存档备查，作为重要业务档案妥善保管，不得遗失和随意销毁。第二十一条 接待费用报销一事一结算，单笔金额超过结算起点的业务接待费支出，原则上不得以现金方式支付,应当采用银行转账方式结算，不具备条件确需以现金方式支付的，应当由经办人书面说明原因，并经相关负责人审批。第二十二条 接待费报销凭证及附件，报销内容应当与业务接待活动内容一致，不

8、得弄虚作假。报销凭证不齐全或者内容不一致的，财务部门不得报销。第六章 监督管理和责任追究第二十三条 开展商务活动、外事活动和公务活动，要严格按照本办法，不得超标准接待，不得赠送现金、有价证券、支付凭证、会员卡、商业预付卡、贵重金属和其他贵重物品。第二十四条 财务部门应严格审核业务接待费开支，对未经事前审批的业务接待事项以及超范围、超标准的业务接待费用，一律不予报销。第二十五条 财务部门应严格审核票据是否真实合法、金额是否准确、单据是否齐全、审批手续是否完整。财务部门有权拒绝不符合报销流程或审批权限的业务接待费用的报销。第二十六条 商务接待中严禁下列行为,违反本办法规定，有下列行为之一的，按照西

9、南执委会有关规定，责令整改、追回资金，并追究有关人员责任：（一）擅自提高业务接待费列支标准的；（二）预算未经批准，擅自进行业务接待，或未严格执行预算的；（三）违规扩大业务接待开支范围，或报销与接待无关费用的；（四）虚报接待级别、人数、天数，套取业务接待费的；（五）以举办会议、培训、调研等为名，虚列、转移、隐匿接待费开支的；（六）以任何名义赠送或者接受礼金、有价证券的；（七）使用虚假发票、不合规发票报销业务接待费的；（八）其他违反本办法的行为。第七章 附则第二十七条 本办法由西南执委会财务部负责解释。第二十八条 本办法从印发之日起执行。 附件：1.接待事项审批单 2.业务接待费内部人员签字表附件1接待事项审批单（商务宴请、公务接待、外事活动）申请部门经 办 人接待对象单位宾客人数陪餐人数接待日期年 月 日至 年 月 日，共 天接待地点接待事由业务接待类型商务宴请公务接待外事活动餐费预算（元）实际发生餐费（元）其它预算（