2022年大学第二次教代会财务工作报告

1、高品质文档2022年大学第二次教代会财务工作报告 各位代表： 2021年5月第一次教职工暨工会会员代表大会以来，学校财务工作在校党委和校行政的正确领导下，紧紧围绕创建高水平高校的奋斗目标，仔细讨论办学空间急剧扩大给财务工作带来的新挑战，办学水平快速提高给财务工作带来的新机遇，贷款、还贷双重压力使财务工作产生的新风险，资金总量急剧增加给财务工作注入的新内涵，学校收入多元化对财务工作提出的新要求，理清工作思路，实行有力举措，努力破解学校的财务难题，确保了财务工作平安、稳定、有序、高效运转，为学校各项事业又好又快进展供应了有力的财务保障。 现将学校财务工作报告提交第二次教职工暨工会会员代表大会，请予

2、审议。 一、过去七年来财务工作回顾 (一)财务工作面临的形势 过去七年，学校始终面临着严峻的财务形势，资金供需冲突突出，财务风险居高不下。 1.内部外部因素叠加，财务形势严峻 外部因素受国家宏观经济调控政策影响，银根紧缩，学校贷款非常困难，甚至消失贷不来款的局面。内部因素，近年来学校正处于大建设、大进展的重要时期，特殊是新校区建设主要靠贷款支撑，随着贷款规模不断增加，利息支出越来越多，年均支付利息多达1.3亿元，沉重的还本付息压力使学校财务形势特别严峻。而学校又无偿还本金力量，只能靠贷款到期先还本金，然后再续贷来维持。但这种做法风险极高，一旦贷款到期学校未能准时筹到本金，或归还本金后银行不再续

3、贷，学校资金链随时都有可能断裂，其后果非常严峻。 2.资金供需冲突突出，财务压力巨大 学校各项事业驶入进展快车道，处于上水平、上层次、上台阶的重要战略机遇期，保持学校正常运转，实施办公主体搬迁、教学评估和教学质量工程、学科建设和学位点申报、科技创新工程、人才强校工程、“211工程”建设、教职工生活园区基础设施建设、老校区升级改造、提高教职工工资福利等等，都需要大量的资金支持，资金需求量急剧上升，供需冲突日益突出，财务压力巨大。 (二)财务工作总体思路 面对严峻的财务形势和巨大的财务压力，学校一改过去传统、单一的财务核算职能，根据现代财务管理模式，将筹资融资、资本运营和提高资金效益等手段纳入财务

4、管理范畴，加快由单一核算型财务向管理核算型财务转变，相继提出了一系列好的财务工作思路，照实行稳健的财务政策、紧缩的预算支出政策和乐观的资金争取政策;做到生财有道、理财有据、管财有责、用财有效;坚持量入为出、综合平衡、保证重点、统筹兼顾;区分轻重缓急、有保有压、有增有减、确保重点、兼顾一般;开源与节流并重，增收与节支并举;强化收支两条线，用好手中“一支笔”，等等。 实行稳健的财务政策，确保平安稳定。正确处理稳定和进展的关系，科学合理地支配预算，坚持优先保证教职工工资福利、学校的正常运转和各项重点工作的顺当开展，统筹支配其他事业资金需求，在财务稳定中谋求事业进展，在事业进展中解决资金难题。 实行乐

5、观的资金争取政策，努力做好“开源”。乐观争取国家财政拨款和省政府在收费政策上的支持;深化挖掘内部增收潜力，做好老校区的资源开发与利用;充分利用校市、校企合作，校友、社会团体或个人捐资，拓宽资金来源渠道;加大融资力度，合理利用信贷资金,推动新校区后续工程建设。 实行紧缩的预算支出政策，努力做好“节流”。编制预算一律从严、从紧，切实维护预算的严厉性，杜绝超预算支出;严控各项开支，坚持财务收支“两条线”，审核签字“一支笔”;提倡勤俭办学，厉行节省，杜绝铺张铺张;严厉财经纪律，加大审计力度，严禁私设“小金库”、坐收坐支。 (三)财务工作主要措施 坚持召开年度财务工作会议，理清工作思路，做到财务公开。2

6、021年以来学校相继召开了7次年度财务工作会议，对年度财务状况进行深化分析，总结阅历，查找不足;对当年预算编制原则，预算下达程序、预算收支状况、预算执行过程中需要留意的事项等进行具体说明。年度财务工作会议的召开，既全面理清了学校财务工作的思路，又提高了年度间财务工作的连贯性。同时，也有效地实行了财务公开，让广阔教职工了解学校财务收支状况，达成共识，进一步关怀、理解和支持学校财务工作。 完善财务管理体制机制，健全规章制度，做到理财有据。成立学校信贷资金管理领导小组，财经工作领导小组，财务管理体制改革领导小组等，健全财务工作组织领导机构;对财务处内部机构和岗位进行了优化调整，进一步明确部门岗位职责

7、，增加工作的针对性和实效性。健全财务管理暂行方法、收入安排管理方法、预算管理方法、财务报销细则等财务规章制度;制定财务处内部掌握制度、货币资金内部掌握制度、会计人员内部岗位轮转制度等财务内部掌握制度。努力做到理财有据，科学理财，依法理财，为财务工作健康有序运行奠定了坚实的组织、制度基础。 加大筹融资力度，乐观组织收入，做到生财有道。仔细讨论国家金融政策走向，做好到期贷款的续贷工作，将风险较高的短期流资贷款置换成还本期限较长的项目贷款，科学合理地调配资金，确保资金链平安。乐观争取上级财政支持，成立特地机构，加强沟通协调，准时把握政策和资金动向，努力争取省财政厅、省训练厅等主管部门的专项资金支持。

8、重点做好“xx”“211工程”专项资金的申报工作。做好“中央与地方共建特色优势试验室”资金的申报争取工作。加大省部共建经费的争取力度。乐观组织校内各项收入，通过狠抓经济基础，在多层次办学、科技创新、校内卡工程、后勤改革、校办产业等方面努力实现多点创收，提高自我造血功能。特殊是，针对学费收缴难这一高校普遍存在的共性问题，通过学费管理收费系统，结合学生电子注册一体化信息系统，有效规范了收费行为，学费收缴率逐年提高，保证了年度训练事业收入的顺当完成。 科学编制财务预算，严格支出管理，做到用财有效。根据“量入为出，综合平衡，保证重点，统筹兼顾”的原则，围绕学校年度重点工作，科学编制财务预算，在维持稳定

9、的基础上，做到有保有压，有增有减，确保学校年度重点工作的完成，压缩不必要的行政开支和公务费支出，特殊是2021年，实行办公经费“零增长”。大力实施校内专项资金项目库管理，把有限的资金用到学校事业进展最需要的地方，解决以往财务工作中存在的预算前瞻性不够、投资效益不高、甚至盲目投入等问题，提高资金使用效益。强化经营理念，科学调配各类存量资金，准时清理往来款项，加速资金周转。坚决维护预算的严厉性和权威性，严格执行“收支两条线”，规范支出审批程序，严控不合理、低效益支出，避开无效益支出，提高资金使用效益。 加强财务分析预警，防范财务风险，做到管财有责。建立健全财务风险预警机制，科学分析财务运行状况，为

10、学校准时做出正确决策供应依据。乐观探究并稳步推动财务管理体制改革，逐步建立“统一领导、分级管理、集中核算”的新型财务管理体制。成立资金结算中心，协作“校内卡工程”的实施，进一步规范校内经济秩序，集中整治和收缴违规账外资金，将各单位收入统一纳入学校预算管理，进一步增加学校归集、融通、调控资金的力量。健全经济责任制和干部离任审计制。健全内部掌握制度，加大监督力度，堵塞财务漏洞，保证资金平安。 同时，学校财务工作坚持以人为本，不断创新服务手段，提高服务质量。针对报账现金不足的问题，乐观实行措施，开通POS机报账业务，并在办公楼安装自助取款机，报账后可以随时取现。针对报账人多、拥挤问题，开通排队叫号系

11、统，设置报账休息区，避开盲目等待、排队、插队现象，为广阔教职工营造出舒适、和谐、有序的报账环境。针对工资查询问题，组织开发了网上工资查询系统，便利职工了解并打印个人工资信息。针对学生收费问题，建立学费公示制度，在各收费点和财务网站设立学生收费标准公示平台等，通过多项举措，提高了工作效率和服务水平，提高了财务工作透亮度，为构建和谐校内做出了应有贡献。 实践证明，七年来学校财务工作思路是正确的，所实行的一系列财务工作措施是富有成效的。资金链条平安顺畅，实现了多点增收，收入大幅增加，赤字逐步消减，重点工作顺当完成，特殊是今年训练事业预算收入首次超过财政拨款，实现“零赤字”运行，财务工作实现了历史性转

12、变，为学校的快速进展供应了有力保障。 (四)财务收支状况 1.20212021年度财务收支状况表(单位：万元) 2.2021年度财务收入状况表(单位：万元) 3.2021年度财务支出状况表(单位：万元) 4.2021年与2021年收入状况对比分析(单位：万元) 2021年与2021年相比，学校收入之所以大幅度增长，主要归功于以下几点：一是学校乐观争取国家和省财政专项拨款，2021年国家和省财政专项拨款达到了空前的15000万元;二是学校狠抓多层次办学，老校区资源利用取得良好收益;三是学校加大了学费、住宿费的收缴力度，削减了学生欠费。 5.2021年与2021年支出状况对比分析(单位：万元) 2

13、021年与2021年相比，学校支出增幅小于收入增幅：一是职工工资、离退休经费、医疗及公积金等保障性支出增幅较多;二是学校加强了财务管理，严格支出审批程序，节支效果显著;三是科学调整，合理安排年度预算，在资金支配上，保证重点，兼顾一般，提高了资金使用效益。财务状况由收不抵支，逐步转化为收支平衡且略有结余。 6.新校区基本建设支出状况 新校区建设累计完成投资194028万元，其中，教学区建设工程完成投资152503万元。包括首期教学区、核心教学区、理工试验楼、新区图书馆及广场、新区行政楼、新区南大门及广场、西北角运动场、四大教学组团、基础设施工程、二期绿化及在建工程。教学区征地款20328万元。三

14、期学生园区建设费21197万元。 新校区建设其它项目支出44459万元，其中:科技园区征地支出5836万元，支付贷款利息26198万元，二期学生园区建设支出12425万元。 7.新校区盛和苑老师公寓收支状况 新校区盛和苑老师公寓规划投资95679万元，实收房款78607万元。 目前共完成支出81807万元，其中，征地支出4230万元，建安投资(主体)支出65153万元，建安投资(基础设施)3345万元，设备投资5620万元，待摊投资3459万元。 职工集资款产生的利息收入220.9万元已冲抵老师公寓投资支出。 二、今后一个时期财务工作面临的主要问题、总体目标和基本思路 (一)今后一个时期学校财

15、务工作面临的主要问题 一是训练经费与学校事业进展的资金供需冲突依旧突出。受国际金融危机影响，一方面，我省预期经济增长率和财政一般预算收入将会有所下降，势必影响到对高等训练的投入;另一方面，学校的多层次办学、校办产业、校企合作等创收渠道也会受到不同程度的影响，影响训练事业收入。而学校事业进展需要大量资金支持，资金供需冲突仍非常突出。 二是还本付息压力巨大，财务风险居高不下。学校因新校区建设等产生大量贷款，已累计支付利息77496万元，2021年估计应付利息将达1.7亿元。而财政贴息受宏观经济影响，近两年持续削减，今年仅有500万元，明年政府贴息形势不容乐观，学校面临的财务风险可能进一步加剧。 三

16、是财务管理体制改革有待进一步深化。校内外环境，都对财务工作提出了新的挑战，这就要求我们必需进一步扎实稳妥地推动财务管理体制改革，探究更为有效的财务管理模式，不断拓展财务管理职能，丰富财务管理内涵，提高资金使用效益，有效防范财务风险，更好地为学校各项事业的进展供应有力支持。 (二)今后一个时期财务工作的总体目标 今后一个时期财务工作的总体目标是：建立和完善适应学校快速进展的财务管理体制和运行机制，形成规范的财务管理与会计核算体系，提升财务管理模式的规范化、财会方法的科学化、财务管理手段的现代化，构建规范、高效、和谐的理财环境。探究和建立可持续进展的资金保障机制，进一步拓宽筹融资渠道，优化资金结构

17、，防范债务风险，为学校事业进展供应强有力的资金保障。充分利用学校资源，建立方法科学、机制敏捷、运行高效的资源优化配置机制，增收节支，提高自我造血力量。提高财会人员的政策水平、理论素养和业务力量，建设一支政治强、业务精、纪律严、作风正的财会队伍，为科学理财供应人才保障。建立健全内部掌握制度，强化财务监管，狠抓会计基础，确保资金合理使用。为学校各项事业全面、协调、可持续进展供应有力支撑。 (三)今后一个时期财务工作的基本思路 今后一个时期，在继承以往好的财务工作阅历，确保教职工工资福利、学校正常运转和各项重点工作顺当推动的基础上，着重抓好以下几个方面的工作： 稳妥推动财务管理体制改革。结合后勤改革

18、和人事安排制度改革，仔细探究“统一领导，分级管理，集中核算”的财务管理模式，逐步建立校院(系)两级财务管理体制和分级经济责任制，下移管理重心，简政放权，实现两级预算、两级管理，做到事权和财权的统一，充分调动二级单位当家理财的乐观性、主动性，形成共同参加的财务管理新局面,提高财务决策的科学化水平。 乐观组织收入，加强支出管理。多方筹措资金，努力保障学校资金需求。乐观争取上级财政支持，特殊是专项资金的支持力度;深化挖掘校内增收潜力，在多层次办学、科技创新、校内卡工程、后勤改革、校办产业等方面，查找新的收入增长点;加强校市、校企合作、社会捐资助学等方面的工作力度。结合省财政厅推行公务卡改革契机，尽快

19、为职工办理公务卡，完善公务卡使用和报销方法，加强财务支出的监督管理。 完善财务风险预警机制，努力规避财务风险。依据国家经济形势和金融市场进展变化，不断完善财务风险预警机制，加强银校合作，科学设置各种贷款的搭配模式，寻求对学校有利的偿款方式，保持健康稳定的现金流，确保资金链不断裂，努力提高抵挡风险力量，防范财务风险。 构建预算执行状况分析体系，完善财务评价制度。在坚持实行精细化预算管理，细化支出项目，杜绝超预算支出的基础上，构建预算执行状况分析体系，进一步做好预算执行状况分析，通过对一个时期财务收支状况的跟踪、评价，更好地把握学校经济活动规律，不断改善财务运行状况。 加强专项资金项目库管理，建立专项资金绩效考核体系。严