某公路项目经济评价

1、第八章 经济评价8.1 经济评价的依据 公路项目经济评价是公路工程可行性研究的重要组成部分，对项目制定建设计划起着十分重要的作用。本报告根据交通部颁布的公路建设项目可行性研究报告编制办法中有关经济评价方法进行本项目的经济评价工作，并参照国家计划委员会、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第二版）计算本项目的国民经济效益。项目评价计算期等于项目建设期加项目竣工后运营期。本项目建设期拟定为20102011年，项目运营期按标准取15年，因此，国民经济评价计算期为2011年2026年。考虑到项目的实施过程及运行期内有可能受到一些不利因素的影响，从而使项目出现风险，为考察本项目承受这些风险的能力，本

2、报告还在在国民经济评价的基础上，进行敏感性分析，以利项目决策。8.2 国民经济评价国民经济评价主要考虑项目对国民经济的贡献大小，本报告采用“有此项目”和“无此项目”两种情况对比的方法计算项目的成本和效益。根据可定量分析的几个方面，本报告分析的内容有：a、运输费用节约；b、运输时间节约；c、减少拥挤效益；d、提高交通安全的效益。8.2.1 行车里程和运行时间本项目的计算行车里程本项目A、B、C三个方案的计算行车里程分别为8.78、9.015、11.57公里。本报告将根据新建项目行车路线和相关道路行车路线的里程、技术等级、交通量计算客货车运行时间。其特征年交通量下的车速计算公式如下： S = ae

3、b×(v/c)2v/c 0.75（一般公路）S = a1+ b1×(v/c)v/c > 0.75（一般公路） T = L/S 式中： S为车速（km/h）； a、b、a1、b1为参数（见表8-1）； v/c服务水平系数，为0.54； T运行时间（小时）； L公路里程（公里）。表8-1交通量与车速模型系数公路等级车型aba1b1三级（设计车速40km/h）中货56.7-0.8680-60大货58.4-0.91拖挂50.0-0.63小客60.00大客46.90小货50.00拖拉机30.58.1.1 运输成本公路建设项目的实施使得旅客、货物运输成本降低。本项目的运输成本采用

4、以下公式计算。C = A + B/s式中：C汽车运行经济成本（元/千车公里） s车速（km/h）；A、B系数（见表8-2）表8-2速度成本模型系数 车型系数高速公路一级公路二级公路三级公路小客A188.42200.46182.04211.48B22835.5522028.3623295.4422116.98大客A735.74748.09704.63805.71B24167.8422967.2426012.1623589.06小货A191.81202.49169.21201.35B17350.6916346.2918493.5416793.24中货A684.88712.59684.74767.0

5、4B15621.8914072.0616172.4714025.23大货A947.00979.21923.531091.22B35311.9033613.5937923.1334433.818.2.2 国民经济效益 1、运输费用节约效益 本项目建成后，由于公路等级的提高，降低了运营车辆的运输成本，该成本的节约由如下基本算式计算本效益： B1 = ( C0L0 - CyLy ) × Q式中：B1运输费用节约效益（万元/年）； C0无项目时的单位运输成本（元/吨·公里或元/人·公里）； Cy有项目时的单位运输成本，单位同C0； L0无项目时的运输距离（公里）； Ly有

6、项目时的运输距离（公里）； Q运输量（万吨/年或万人/年）。 2、运输时间节约效益 运输时间节约包括旅客在途时间缩短和货物在途时间缩短。其中旅客在途时间节约的价值，以区域内人均国内生产总值来衡量，即以所节约的时间可创造的国内生产总值来计算。其计算式如下： B21 = Ig × T × K × QK / ( 8 × 365 )式中：B21 = 旅客运输时间节约效益（万元）；Ig人均国内生产总值（元）；T节约时间（小时）；K时间机会率，取K = 1/3；QK旅客运输量（万人/年）。 货物在途时间节约效益可按下式计算：B22= P × Qh 

7、5; T × iS / ( 365 × 16 )式中：B22货物在途时间节约效益（万元）；P货物的影子价格（元/吨）；Qh货物运输量（万吨/年）；T节约时间（小时）；is社会折现率（is=8%）。3、减少拥挤的效益 减少拥挤的效益是指有项目时原有相关线路拥挤度缓解而产生的效益，计算式如下：B3 = ( Cw - C0 ) × LW × Q0 式中：B3减少拥挤的效益（万元）；CW无项目时原有道路运输成本（元/吨·公里）；C0有项目时原有道路运输成本（元/吨·公里）；LW原有道路运输里程（公里）；Q0有项目时原有道路运输量（万吨/年或人

8、次/年）。 4、提高交通安全的效益 由于本项目建成后，交通状况改善，使交通事故减少，事故损失费降低。本项效益计算式如下：B4 = PSH ( Jw - JY ) · M式中：B4提高交通安全的效益（万元）；PSH交通事故平均损失费（元/次）；JW、JY分别为无项目和有项目时的事故率（次/万 车·公里）；M车辆行驶量（万车公里）。以上四项效益组成了本项目的国民经济效益，在计算时，一些参数的确定如下：(1)人均国内生产总值区域人均国民生产总值采用表3-7、3-8的预测结果，其余年份采用插值计算获得。(2)货物影子价格货车装载货物的价值根据交通调查时所取得的数据约2174元/吨左

9、右，确定按2174元/吨计算。(3)客、货运输量采用第三章客、货运输量预测结果。(4)交通事故交通事故的各主要参数根据项目所在区域2008年道路交通事故有关统计数据确定，事故平均损失费13500元/次，事故率1.43×10-6次车·公里。本报告假定本项目建成后，事故率能降低30%，计算该项效益。根据上述分析可得到本项目三个方案的国民经济效益。见表8-3。表8-3 国民经济效益汇总表单位：万元序号年份运输费用节约运输时间节约交通安全效益减少拥挤效益合 计12010 1920 1357 8 246 3531 22011 2008 1572 8 257 3845 32012 21

10、01 1767 8 268 4144 42013 2199 2111 8 280 4598 52014 2292 2435 9 291 5027 62015 2390 2810 9 303 5512 72016 2422 3094 9 307 5831 82017 2454 3319 9 310 6092 92018 2487 3753 9 314 6563 102019 2562 4183 9 323 7077 112020 2640 4664 10 332 7646 122021 2676 5067 10 337 8089 132022 2712 5389 10 341 8452 1420

11、23 2750 5980 10 345 9086 152024 3643 2265 2 9 5919 162025 2893 1857 2 7 4759 172026 2933 1979 2 7 4921 表8-3-bB方案国民经济效益汇总表单位：万元序号年份运输费用节约运输时间节约交通安全效益减少拥挤效益合 计12008170091572192841220091798111172313147320101908134982443509420111995156382553821520122087175782664118620132185209882774569720142277242192884

12、995820152375279393005477920162406307693045795102017243833009307605411201824713731931165221220192545415910320703413202026234637103297599142021265950381033380401520222695535810338840116202327335946103429030表8-3-cC方案国民经济效益汇总表单位：万元序号年份运输费用节约运输时间节约交通安全效益减少拥挤效益合 计120081531826619225552200916191002620328313

13、201017181217721431574201117971410722434385201218801585723337056201319671893724441127201420502185825344958201521382521826449309201621662776826752171020172195297782705450112018222433668273587212201922913753828163331320202361418582896843142021239345469293724015202224264835929775661620232459536593008134

14、8.2.3 经济成本经济成本在工程财务投资费用的基础上进行调整。其中，钢材、水泥、木材和石油沥青按影子价计算，土地征用费以土地的机会成本计算，税金、流动资金利息、材料价差、物价上涨费等费用不计，同时剔除道路过境段设施增加费用。土地的机会成本按下式计算：LSO = OC + IC式中：LSO土地影子费用；OC土地机会成本；n占用土地年限，评价期取n = 15；NB0基年土地的“最好可行替代用途”的单位面积年净效益（元/亩），取1600元/亩；t 年序数，本项目取1.5（2005年距开工年数）；g土地“最好可行替代用途”的年平均净效益增长率，取2%；i社会折现率。目前为8%。拟经测算，本项目占用土

15、地的机会成本为13471元/亩。IC是指国民经济为项目所用土地而新增的资源消耗，如拆迁费用、剩余劳动力安置费、养老保险费等。由于这些费用在估算表中难以逐项列出，因此本报告只将拟建项目占用土地的拆迁赔偿费进行调整，调整后的拆迁赔偿费为：方案A为38124元/亩、方案B为9905元/亩、方案C为5773元/亩。经过调整，拟建项目的土地影子费用为：方案A为51595元/亩、方案B为23376元/亩、方案C为19244元/亩。本项目三个方案经济费用调整见表8-4a、b、c。 表8-4-aA方案经济费用调整表费用名称单位数量估算单价投资估算影子价格或换算系数经济费用（万元）（元）（万元）人工工日6041

16、20.48 16.02 967.80 10.73 648.22 原木立方米142.01 855.00 12.14 1016.00 14.43 锯材立方米224.98 1100.00 24.75 1435.50 32.30 钢材吨1710.98 4350.00 744.28 2994.25 512.31 水泥吨22405.63 310.00 694.57 310.00 694.57 沥青吨1422.58 3500.00 497.90 3424.30 487.13 其它费用公路公里8.78 6420.17 1.00 6420.17 税金公路公里8.78 290.24 0.00 0.00 第一部分合

17、计公路公里8.78 9651.85 8809.13 第二部分合计公路公里8.78 1.93 1.00 1.93 征地费亩284.57 99736.83 2838.21 51595.00 1468.24 供电贴费公路公里8.78 0.00 建设期贷款利息万元0.00 其它公路公里8.78 1048.73 1.00 1048.73 第三部分合计公路公里8.78 3886.94 2516.97 预备费公路公里8.78 1218.67 1.00 1218.67 其他费用公路公里8.78 30.00 1.00 30.00 总计公路公里14789.39 12576.70 表8-4-bB方案经济费用调整表费

18、用名称单位数量估算单价投资估算影子价格或换算系数经济费用（万元）（元）（万元）人工工日826132.64 16.02 1323.46 10.73 886.44 原木立方米183.53 855.00 15.69 1016.00 18.65 锯材立方米548.12 1100.00 60.29 1435.50 78.68 钢材吨3586.06 4350.00 1559.94 2994.25 1073.76 水泥吨33349.09 310.00 1033.82 310.00 1033.82 沥青吨1518.27 3500.00 531.39 3424.30 519.90 其它费用公路公里9.015 8

19、889.87 1.00 8889.87 税金公路公里9.015 394.76 0.00 0.00 第一部分合计公路公里9.015 13809.23 12501.12 第二部分合计公路公里9.015 1.98 1.00 1.98 征地费亩471.74 63845.55 3011.85 23376.46 1102.76 供电贴费公路公里9.0150.00 建设期贷款利息万元0.00 其它公路公里9.015 1394.04 1.00 1394.04 第三部分合计公路公里9.015 4405.89 2496.80 预备费公路公里9.015 1639.54 1.00 1639.54 其他费用公路公里9.

20、015 90.00 1.00 90.00 总计公路公里19946.64 16729.44 表8-4-cC方案经济费用调整表费用名称单位数量估算单价投资估算影子价格或换算系数经济费用（元）（万元）（万元）人工工日486655.10 16.02 779.62 10.73 522.18 原木立方米121.97 855.00 10.43 1016.00 12.39 锯材立方米443.31 1100.00 48.76 1435.50 63.64 钢材吨2280.34 4350.00 991.95 2994.25 682.79 水泥吨16803.80 310.00 520.92 310.00 520.92

21、 沥青吨2480.32 3500.00 868.11 3424.30 849.34 其它费用公路公里12.095 7506.45 1.00 7506.45 税金公路公里12.095 277.21 0.00 0.00 第一部分合计公路公里12.095 11003.45 10157.70 第二部分合计公路公里12.095 2.66 1.00 2.66 征地费亩776.60 54300.39 4216.97 19244.00 1494.49 供电贴费公路公里12.095 建设期贷款利息万元其它公路公里12.095 1155.29 1.00 1155.29 第三部分合计公路公里12.095 5372.

22、26 2649.78 预备费公路公里12.095 1474.05 1.00 1474.05 其他费用公路公里12.095 90.00 1.00 90.00 总计公路公里17942.43 14374.20 经过调整，本项目三个方案国民经济投资费用分别为12576.70万元、16729.44万元、14374.20万元，经济评价的投资成本中的50%将作为工程残值以负值形式计入评价末年的成本中。本项目评价期间的大修时间为项目建成使用后的第5年、第9年进行，大修费用按养护费用的13倍计列。根据国内外有关等级公路的养护费用，且考虑到未来人员费用的增加，拟定基年养护费用为：公路为建设财务费用的0.5%、大中

23、桥梁、隧道工程以及交叉工程为建设财务费用的0.2%，得到基年（2008年）的三个方案的公路养护费用分别为25.17万元/年、37.83万元/年、64.3万元/年预计年增长速度为3%。根据研究国内外公路及隧道的运营费用，最终确定三个方案的运营费用分别为270万元/年、200万元、80万元/年，预计管理费的财务费用将以每年3%的速度逐年递增，经济费用取财务费用不作调整。8.2.4 国民经济评价结果根据上述对本项目的国民经济成本和效益的分析，本项目国民经济评价，结果如下： 表8-5国民经济评价结果表指标名称方案指标值经济净现值ENPV（万元）经济内部收益率EIRR（%）经济效益成本比EBCR经济动态

24、投资回收期Pt（年）方案A1806723.742.248.4方案B1490019.281.6210.28方案C1456619.941.7410.06从表中可得，三个方案经济内部收益率EIRR分别为23.74、19.28、19.94，大于国家规定的社会贴现率10%，因此，三个方案都是可行的。见表8-6经济现金流量表。表8-6-a基金现金流量表（方案A）单位：万元序号项目建设期运营期2006 2007 2008 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 1 费用流出3144 628

25、8 3144 295 304 313 323 332 722 352 363 374 385 836 409 421 433 446 -5828 1.1建设费用3144 6288 3144 1.2日常养护费25 26 27 28 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 1.3运营管理费270 278 286 295 304 313 322 332 342 352 363 374 385 397 408 421 1.4大修费379 440 1.5残值-6288 2 效益流入2859 3167 3531 3845 4144 4598 5027 5512 5831 6

26、092 6563 7077 7646 8089 8452 9086 2.1运输费用节约1711 1809 1920 2008 2101 2199 2292 2390 2422 2454 2487 2562 2640 2676 2712 2750 2.2运输时间节约920 1117 1357 1572 1767 2111 2435 2810 3094 3319 3753 4183 4664 5067 5389 5980 2.3交通安全7 7 8 8 8 8 9 9 9 9 9 9 10 10 10 10 2.4减少拥挤221 233 246 257 268 280 291 303 307 310

27、 314 323 332 337 341 345 3 净效益流量-3144 -6288 -3144 2564 2863 3218 3522 3812 3876 4674 5149 5458 5707 5726 6669 7225 7655 8006 14914 4 净现金现值-2998 -5451 -2478 1837 1864 1905 1896 1865 1724 1890 1893 1824 1734 1582 1674 1649 1589 1510 2558 5 累计净现值-2998 -8448 -10926 -9089 -7225 -5320 -3424 -1559 165 2055

28、 3948 5772 7506 9087 10762 12411 13999 15509 18067 经济评价指标 is=10.00% 内部收益率 EIRR =23.74% 净现值 ENPV=18067万元 效益成本比 EBCR=2.24 经济投资回收期 Pt=8.4年（包括建设期）表8-6-b基金现金流量表（方案B）单位：万元序号项目建设期运营期2006 2007 2008 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 1 费用流出4182 8365 4182 238 245 2

29、52 260 268 846 284 293 301 310 981 329 339 349 360 -7994 1.1建设费用4182 8365 4182 1.2日常养护费38 39 40 41 43 44 45 47 48 49 51 52 54 56 57 59 1.3运营管理费200 206 212 219 225 232 239 246 253 261 269 277 285 294 303 312 1.4大修费570 661 1.5残值-8365 2 效益流入2841 3147 3509 3821 4118 4569 4995 5477 5795 6054 6522 7034 75

30、99 8040 8401 9030 2.1运输费用节约1700 1798 1908 1995 2087 2185 2277 2375 2406 2438 2471 2545 2623 2659 2695 2733 2.2运输时间节约915 1111 1349 1563 1757 2098 2421 2793 3076 3300 3731 4159 4637 5038 5358 5946 2.3交通安全7 7 8 8 8 8 9 9 9 9 9 10 10 10 10 10 2.4减少拥挤219 231 244 255 266 277 288 300 304 307 311 320 329 33

31、3 338 342 3 净效益流量-4182 -8365 -4182 2603 2902 3257 3561 3851 3723 4711 5185 5494 5744 5541 6705 7260 7690 8041 17025 4 净现金现值-3988 -7250 -3296 1865 1890 1928 1916 1884 1656 1905 1906 1836 1745 1530 1683 1657 1596 1517 2920 5 累计净现值-3988 -11238 -14534 -12669 -10779 -8851 -6935 -5051 -3395 -1490 416 2252

32、 3997 5528 7211 8868 10464 11981 14900 经济评价指标 is=10.00% 内部收益率 EIRR =19.28% 净现值 ENPV=14900万元 效益成本比 EBCR=1.62 经济投资回收期 Pt=10.28年（包括建设期）表8-6-c基金现金流量表（方案C）单位：万元序号项目建设期运营期2006 2007 2008 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 1 费用流出3684 7367 3684 144 149 153 158 162

33、 1136 172 177 183 188 1317 200 206 212 218 -11454 1.1建设费用3684 7367 3684 1.2日常养护费64 66 68 70 72 75 77 79 81 84 86 89 92 94 97 100 1.3运营管理费80 82 85 87 90 93 96 98 101 104 108 111 114 117 121 125 1.4大修费969 1123 1.5残值-11678 2 效益流入2555 2831 3157 3438 3705 4112 4495 4930 5217 5450 5872 6333 6843 7240 7566 8134 2.1运输费用节约1531 1619 1718 1797 1880 1967 2050 2138 2166 2195 2224 2291 2361 2393 2426 2459 2.2运输时间节约826 1002 1217 1410 1585 1893 2185 2521 2776 2977 3366 3753 4185 4546 4835 5365 2.3交通安全6 6 7 7 7 7 8 8 8 8 8 8 8 9 9 9 2.4减少拥挤192 203 214 224 233 244 253 264 267 270 273 281 289 293 297 300 3 净效