商业银行贷款冲规模问题探讨及相关建议

1、商业银行贷款“冲规模”问题探讨及相关建议内容摘要：今年以来，在适度宽松的货币政策下，商业银行纷纷加入信贷狂飚浪潮中，但贷款投放并不平稳，季末、月末“冲规模”态势十分明显，既干扰了宏观经济金融决策，也损害了商业银行自身利益。调查发现，商业银行贷款“冲规模”方法多样化，原因既来自于内部考核压力，也有外部评比、披露需求，但终究会产生多方面的不良影响。贷款“冲规模”无疑是一种短视行为，商业银行必须坚持科学发展的信贷理念，合理把握贷款投放节奏，促进经营效益、质量、规模的协调发展。关键词：商业银行信贷投放规模调控绩效考核近期，银监会紧急下发关于进一步加强信贷管理的通知，强调贷款发放必须用于满足实体经济的有

2、效信贷需求，防止出现月末、季末“冲规模”现象；人民银行则通知要求主要金融机构自6月份起，每月后五日逐日报送存贷款数据，显现贷款“冲规模”现象已引起监管部门高度重视，并做出了强有力的制度安排。但贷款“冲规模”问题由来已久，手段现已呈现出多样化特征，其主要根源仍在于商业银行的考核压力。一、2009年上半年贷款投放节奏分析统计数据显示，今年上半年，国内金融机构贷款增长季末冲高态势明显，突出表现在3月份人民币贷款增量创出1.89万亿元的历史新高后，4月初贷款规模急剧下降；6月份贷款增量再度达1.53万亿元，比前两月之和还多。剔除具备规模调控作用的票据融资后，一般性贷款冲规模现象更为显著。同时，相关数据

3、表明商业银行月末贷款投放也不时呈现“冲规模”之势，如1月前两旬贷款增量为9000亿元，下旬仅4个工作日即实现7000亿元增量，占全月增量的44%；3月末两天，工、农、中三家银行平均突击投放900亿元，四大行当月投放总计近万亿元；4月前两旬贷款仍呈负增长，就在外部投行预期贷款增长回归“理性”时，当月贷款实现增量5900亿元，同比多增1200亿元。据测算，2009年上半年金融机构各月贷款增量中，下旬增量占比平均高达55%左右，呈现出前低后高的“冲规模”态势。而正是上半年贷款投放月末及季末投放进度的不均衡，使得监管部门不断出台指导及监测政策。图：2009年上半年金融机构人民币贷款各月增量对比（亿元）

4、二、贷款投放“冲规模”原因简析贷款投放“冲规模”作为一种长期存在的普遍现象，既有商业银行分支机构在重重考核压力下的自发性行为，也有商业银行总行指导下的全行行为；考核压力既来自于上级行部署的层层指标，也来自于当地地府部门行政指令。具体原因主要有以下几种：1、商业银行贷款考核压力。商业银行对分支机构贷款考核指标主要有以下几种：按季末时点余额考核；按月末时点余额考核；按年末时点余额考核；按月末时点平均余额考核；按日均余额考核。其中以时点余额或时点平均余额考核为主，是形成“冲规模”的主要根源。2、商业银行业务周期逐步趋同化。银行贷款流程通常包括：前期市场营销、接受贷款申请并审批、贷款发放三个阶段。由于

5、贷款长期存在时点考核压力，客户经理在贷款营销过程中业务周期逐步趋同，即月初集中营销客户，月中集中办理申请及审批，月末集中发放。今年因授信提款不足现象较为普遍，每月下旬一些贷款增长不力的分支机构往往要求客户经理全力展开二次营销，敦促客户提款，进而形成了月末贷款发放量较多。3、地方政府促经济需求。一些地方政府为促进本地经济摆脱困境或快速增长，以金融服务考核或通过当地监管部门施压等手段，要求商业银行加大贷款投放力度。由于地方政府及监管机关仅关注时点数据， “冲规模”成为商业银行缓解地方政府放贷压力的常用手段。4、商业银行存款等其他考核指标压力。由于贷款投放具有派生存款能力，一些分支机构为完成存款任务

6、，通过贷款“冲规模”拉高存款规模。同时，部分商业银行将贷款时点市场份额列入考核指标，使分支机构主动或被迫参与到“冲规模”运动中。5、商业银行调节利润需要。个别上市银行出于利润调节需求，通过贷款“冲规模”增提呆账准备金，进而做低当期利润。6、商业银行扩大贷款规模需要。一些商业银行（包括总行及分支机构）通过季末尤其年末“冲规模”方式，为下一阶段贷款投放赢取更大额度或空间，这一点在信贷紧缩时期表现特别明显。三、贷款“冲规模”的主要方式1、短贷短还。对已授信客户，虽然客户暂时没有资金需求，但银行通过客户营销，达成短期贷款业务。该类贷款金额较大，期限以27天为主，且资金未流出本行。2、延期办理还款手续。

7、对季末等关健时点已到期贷款，或客户贷款尚未到期，但有提前还款需求，通过客户营销，促成客户将还款日期延至季初。这类贷款客户一般将还款资金提前划至账户，但银行延期办理还款手续。3、敦促客户提前提款。对已授信客户，虽然短期内没有资金需求，但银行通过二次营销力促客户提前提款，这类贷款一般会沉淀为银行存款；对尚未完成审批手续客户，银行提前发放封闭贷款，待相关手续完善后再放开客户提款权限。4、发放质押贷款。对授信不足客户，通过存单质押等方式，缩短办理流程，迅速达成放款业务。这类贷款客户主要为中小企业及其关联企业，期限以27天为主，同时会带来保证金存款（或存单）及派生存款的双增长。四、贷款“冲规模”的不良影

8、响1、失真数据影响判断和决策。贷款投放“冲规模”往往造成统计数据失真，既不利于监管部门准确判断信贷投放形势以及银行管理层准确把握本行经营状况，也将干扰宏观经济政策及银行经营决策的制定。2、利益补偿安排造成银行损失。贷款“冲规模”需要客户的支持与配合，这种配合不可能是无偿的，银行或多或少需做出利益补偿，如手续费减免、利率下浮、业务条件放宽、授信额度扩大等。这些利益补偿安排往往会损害银行利益。3、人为降低服务效率。一些客户经理长期以来形成的“月初侧重营销，月末集中放款”，使贷款不能即时到达客户手中，人为拉长了贷款审批流程，降低了服务效率，也不符合客户生产经营对资金需求的周期规律，甚至影响银企关系。

9、4、加大信贷合规风险。贷款“冲规模”不符合监管机关政策意图，人民银行、银监会也相应做出了制度安排；部分“冲规模”方式方法存在违规风险。同时，贷款“冲规模”相应拉高时点资本占用规模，增加了资本充足率不达标风险。五、防范贷款“冲规模”的主要对策一要牢固树立科学发展的信贷理念。银行是经营风险的企业，必须坚持审慎、稳健的发展理念。贷款是国内商业银行目前乃至将来相当长一段时期内利润的主要来源，也是信用风险的主要积聚点，贷款投放节奏不平稳，不仅会加剧信用风险，也会造成利润增长的不平稳。因此，商业银行必须以全面、协调、可持续的科学发展观为指导，科学制定信贷计划，合理把握贷款投放节奏，以此促进经营效益、质量和

10、规模的协调发展。二要切实完善绩效考核指标体系。商业银行对分支机构业绩的考核，必须兼顾盈利性、流动性和安全性，因此需要一套科学合理、全面系统的指标体系，而贷款“冲规模”则是商业银行考核过度依赖存贷款规模指标的产物和必然结果。有鉴于此，绩效考核指标体系必需从四方面加以完善：一是强化经济资本对业务规模的约束，保证经营的安全性；二是强化日均指标的考核价值，弱化时点指标引发的规模冲动；三是强化长期指标对分支机构的引导作用，纠正受地方政府片面追求GDP增长的不良倾向导致的短视行为；四是强化综合指数类指标的分析功能，防止人为割裂考核指标之间的联系。三要努力加强贷款投放的事后监督和评价。应该说，一些银行贷款“冲规模”的手段简单甚至拙劣，并在每个月末、季末不断重演，原因之一是各级行没有深刻认识到“冲规模”产生的不良影响，对之采取姑息态度，二是缺乏有效的贷后监督和评价机制。因此，商业银行要积极传导科学发展的信贷理念，主动加强对月（季）末前后几日贷款波动的跟踪监测，对贷款期限信息定期进行监测和分析，并密切关注与贷款相关的利