费用报销培训

1、费用报销培训关于费用报销制度费用报销单据附件要求OA费用报销流程填写费用报销发票规定关于费用报销制度1、费用报销的情况、费用报销的情况费用报销业务是指因公司业务的需要，各部门已经发生的各种报销单据齐全的日常经费，包括差旅费、招待费、办公费、租金、水费、电费、电信费、社保、公积金等公司日常经营管理费用公司日常经营管理费用以及根据项目现场施工采购制度可走费用报销流程的费用。公司日常经营管理费用：因公发生的差旅费、日常行政费用和项目现场发公司日常经营管理费用：因公发生的差旅费、日常行政费用和项目现场发生的小额采购可走费用报销生的小额采购可走费用报销通过采购下订单以及通过采购下订单以及项目现场施工采购

2、制度项目现场施工采购制度中规定需要经过采购获得中规定需要经过采购获得物资的费用不走费用报销流程。物资的费用不走费用报销流程。关于费用报销制度2、借支情况、借支情况因公司业务需要公司业务需要的临时借款，包括差旅费借款及各种日常费用临时性借款。因公发生的差旅费、进行项目投标需要交付的投标保证金与标书款、必须先因公发生的差旅费、进行项目投标需要交付的投标保证金与标书款、必须先支付后开票的行政费用可以走借支支付后开票的行政费用可以走借支 预计在2000元以下的差旅费用由员工自备，出差回来后报销。 如实际核销金额小于该次借款金额的80%，财务部有权在以后不予借支。3、不予借支的规定、不予借支的规定关于费

3、用报销制度项目现场施工差旅的借支必须由项目经理或现场施工负责人项目经理或现场施工负责人提出借支申请，由借款人统一管理借支款。5、项目施工现场费用的借支、项目施工现场费用的借支与与管理管理4、借支的额度、借支的额度 部门经理级以下人员出差，最高借款不超过最高借款不超过3000元元。经理级以上人员出差，最高借款不超过10000元。 项目现场施工差旅的借支，施工期不超过一个月不超过一个月的，借支不能超过不能超过10000元元，施工期超过一个月超过一个月的，借款金额不超过20000元元。 国外出差的按照预算费用借支预算费用借支。关于费用报销制度投递时间投递时间纸质单据必须在财务部费用会计前一个节点完成

4、后提交财务部6、报销单据的投递时间与时限、报销单据的投递时间与时限报销时限报销时限员工的差旅费借支款，借款人必须在返回公司一周内一周内核销相应借款项目类差旅费借款，费用必须至少每月每月汇总报销一次，以保证资金足够周转，出差完成后一月内出差完成后一月内核销借支其他的费用类预借款，经办人必须在一个月内一个月内核销对应的各项借款，费用报销单据，费用发生后两个月内两个月内必须填单报销，以费用发生时间或发票时间为准计算，超过两个月的费用，财务部有权不予报销。单据名称单据名称使用范围使用范围上传到上传到OA系统附件系统附件纸质单据纸质单据使用部门使用部门借款借款/预付款申请单预付款申请单差旅费借支差旅费用

5、预算表各部门其他费用借支1.协议或合同扫描件 2.费用结算单扫描件1.协议或合同复印件2.费用结算单原件各部门借款借款/预付款核销单、费用报销单预付款核销单、费用报销单差旅费1.差旅费明细表2.出差报告1.差旅费发票2.住宿费清单3.差旅费明细表各部门招待费招待费申请单各部门其他费用1.协议或合同付款条款页2.通知单等相关证明资料（核销时不需）1.协议或合同付款条款页复印件2.通知单等相关证明资料复印件3.发票（核销时1.2不需）各部门委托银行扣款单委托银行扣款单公司电费、社保、公积金、税金、银行手续费、工资等银行自动划扣费用1.社保、公积金计提表2.按部门汇总的工资表1.发票2.银行扣款回单

6、3.纳税申报表4.总经理签字的按部门工资汇总表 5.个税/社保/公积金按部门汇总表综合管理部、财务部费用报销单据附件要求单据名称单据名称使用范围使用范围上传到上传到OA系统附件系统附件纸质单据纸质单据使用部门使用部门借款/预付款申请单差旅费借支差旅费用预算表各部门其他费用借支1.协议或合同扫描件1.协议或合同复印件各部门2.费用结算单扫描件2.费用结算单原件借款/预付款核销单、费用报销单差旅费1.差旅费明细表1.差旅费发票各部门2.出差报告2.住宿费清单3.差旅费明细表招待费招待费申请单各部门其他费用1.协议或合同付款条款页 1.协议或合同付款条款页复印件各部门2.通知单等相关证明资料 2.通

7、知单等相关证明资料复印件（核销时不需）3.发票（核销时1.2不需）委托银行扣款单公司电费、社保、公积金、税金、银行手续费、工资等银行自动划扣费用1.社保、公积金计提表1.发票综合管理部、财务部2.按部门汇总的工资表2.银行扣款回单3.纳税申报表4.总经理签字的按部门工资汇总表5.个税/社保/公积金按部门汇总表所有的报销都需要提供OA申请的纸质单，以便进行流程跟踪OA费用报销流程填写示范1、费用报销流程整体说明、费用报销流程整体说明说明：费用报销单标注说明：费用报销单标注“ ”表示必填项表示必填项1 1、报销方：、报销方：即收款人，即收款人，点击点击“ ”“ ”，通过对话框查找或输入选择，通过对

8、话框查找或输入选择2 2、费用性质：即固定费用、其他费用，默认其他费用，综合管理部报销公司固定发生的费用时选择、费用性质：即固定费用、其他费用，默认其他费用，综合管理部报销公司固定发生的费用时选择“固定费用固定费用”3 3、币种：默认、币种：默认人民币人民币 4 4、付款条件：默认、付款条件：默认“Z001Z001立即支付立即支付”5 5、合计金额有系统公式自动生成、合计金额有系统公式自动生成6 6、付款、付款方式：默认方式：默认“T T银行转账银行转账”7 7、预算报销额度：依据报销金额选择预算报销额度：依据报销金额选择大于大于1000010000、小于或等于、小于或等于1000010000

9、8 8、凭证号：自动带出会计凭证编号凭证号：自动带出会计凭证编号9 9、单据编号：系统自动生成单据编号：系统自动生成1010、费用申请单号：即费用预申请单号，不需做费用预申请的，此处填费用申请单号：即费用预申请单号，不需做费用预申请的，此处填“无无”1、费用报销流程整体说明、费用报销流程整体说明OA费用报销流程填写示范1111、借支申请单号：即预借款申请单号，如有借支的，此处必须填写完整的借支申请单号：即预借款申请单号，如有借支的，此处必须填写完整的OAOA借支申请单号借支申请单号1212、申请日期：系统自动带出当前日期申请日期：系统自动带出当前日期1313、申请报销日期：即申请支付费用报销款

10、项的日期，按照财务报销规定，申请报销日期：即申请支付费用报销款项的日期，按照财务报销规定，每周四报销上周一到每周四报销上周一到周五审批完的周五审批完的费用报费用报销销单单1414、原借支金额：系统默认金额为、原借支金额：系统默认金额为0 0，如核销借款，必须填写借支金额，如核销借款，必须填写借支金额1515、是否项目类：即正确选择费用是否项目类：即正确选择费用“是是”或或“否否”项目类项目类费用费用1 1、费用报销流程整体说明、费用报销流程整体说明OA费用报销流程填写示范1616、项目经理：当项目经理：当“是否项目类是否项目类”选择选择“是是”时，项目经理必填时，项目经理必填1717、相关票据

11、：发票数必填，数量按照纸质发票的数量填列，按照费用报销规定须提交相应附件，并且在相应附件的相关票据：发票数必填，数量按照纸质发票的数量填列，按照费用报销规定须提交相应附件，并且在相应附件的选择框提勾选择框提勾“”“”1818、相关附件：上传差旅费用明细表、出差报告等须提交上级审批的电子版，还应打印纸质版递交至财务相关附件：上传差旅费用明细表、出差报告等须提交上级审批的电子版，还应打印纸质版递交至财务。1、费用报销流程整体说明、费用报销流程整体说明OA费用报销流程填写示范19、款项款项内容描述：手工内容描述：手工填写，填写，文本规范为文本规范为“XXXX报销报销XXXX项目项目X X月月XXXX

12、费用费用”或者或者“XXXX报销报销XXXX部门部门X X月月XXXX费用费用”2020、费用项：点击费用项：点击“ ”“ ”，通过对话框查找或输入选择，通过对话框查找或输入选择2121、WBSWBS号：当号：当“是否项目类是否项目类”选择选择“是是”时，时，WBSWBS号必填状态下，点击号必填状态下，点击“ ”“ ”，通过对话框查找或，通过对话框查找或输入输入选择选择WBSWBS号号2222、成本中心：当成本中心：当“是否项目类是否项目类”选择选择“否否”时，成本中心必填状态下，点击时，成本中心必填状态下，点击“ ”“ ”，通过对话框查找或输入选择成，通过对话框查找或输入选择成本本中心中心注

13、意：注意：WBSWBS和成本中心只能二选一，当时项目类时只能填写和成本中心只能二选一，当时项目类时只能填写WBS,WBS,不是项目类时只能选择成本中心不是项目类时只能选择成本中心OA费用报销流程填写示范1、费用报销流程整体说明、费用报销流程整体说明2323、税码：即报销的费用发票为税码：即报销的费用发票为增值税专用发票增值税专用发票时，发票会显示相应的税率，点击时，发票会显示相应的税率，点击“ ”“ ”，通过对话框查找或输入，通过对话框查找或输入选择与发票对应的税选择与发票对应的税码，系统默认为码，系统默认为J0J02424、金额：该金额：该行的总行的总金额金额2525、当报销内容不止一项是，

14、、当报销内容不止一项是，点击点击“ “ ”增加增加行行项目，当行项目多余时，项目，当行项目多余时，点击点击“ ”“ ”删除删除行行项目项目2626、如在款项内容不便描述，可在签字意见栏填写更为具体的内容、如在款项内容不便描述，可在签字意见栏填写更为具体的内容2727、申请人完成填写后，点击申请人完成填写后，点击“ ”“ ”，审批流程启动，审批流程启动。1、费用报销流程整体说明、费用报销流程整体说明OA费用报销流程填写示范OA费用报销流程填写示范2 2、WBSWBS号与成本中心号与成本中心1、除了研发项目，所有项目类费用报销均填入除了研发项目，所有项目类费用报销均填入XXXX-XXXX-9（直接

15、费用）（直接费用）2、根据高新企业申请认定的规定，研发项目购根据高新企业申请认定的规定，研发项目购买的材料、检测费、设备维护费、租赁费计入买的材料、检测费、设备维护费、租赁费计入MRDX-XXXX-2，其他费用报销计入，其他费用报销计入MRDX-XXXX-93、售后服务项目所有费用报销填入售后服务项目所有费用报销填入首层首层WBS元素，及元素，及项目编号项目编号XXXX-XXXX-SH，例如，例如 MBSV-1201-SH序号序号成本中心代码成本中心代码( (人工人工) )部门部门成本归属科目成本归属科目成本中心成本中心负责人负责人11000总裁办管理费用姚维兵21100综合管理部管理费用龙璞

16、31200财务部管理费用高靖41300采购部管理费用王斌51400信息化部管理费用龙璞61500证券部管理费用高靖72100销售市场部销售费用何伟82200武汉办事处销售费用何伟92300重庆办事处销售费用何伟102400长春办事处销售费用何伟113100产品研发部研发支出赵凯123200激光生产力中心合同成本-生产制造成本王斌134100工艺规划部 合同成本-设计成本倪明之144200机械设计部合同成本-设计成本倪明之154300电气技术部合同成本-设计成本王斌164400动力总成事业部合同成本-设计成本杨永峰174500烟台办事处合同成本-设计成本何伟185100质量部合同成本-质量检测成

17、本李树平196100生产技术部合同成本-生产制造成本-制造费用李树平206200生产部-加工车间合同成本-生产制造成本-直接人工/制造费用李树平216300生产部-装配车间合同成本-生产制造成本-直接人工/制造费用李树平226400仓库合同成本-生产制造成本-制造费用李树平237100项目管理部合同成本-项目费用-项目管理费何伟248100CENTERLINE筹建组 管理费用孙志成258200上海分公司-管理部门管理费用倪明之268210上海分公司-设计部门合同成本-设计成本倪明之278220上海分公司-项目管理部合同成本-项目费用-项目管理费倪明之公司成本中心编码公司成本中心编码表表序号成本

18、中心代码(人工)部门成本归属科目成本中心负责人11000总裁办管理费用21100综合管理部管理费用31200财务部管理费用41300采购部管理费用51400信息化部管理费用61500证券部管理费用72100销售市场部销售费用82200武汉办事处销售费用92300重庆办事处销售费用102400长春办事处销售费用113100产品研发部研发支出123200合同成本-生产制造成本134100合同成本-设计成本144200合同成本-设计成本154300合同成本-设计成本164400合同成本-设计成本174500合同成本-设计成本185100质量部合同成本-质量检测成本196100生产技术部合同成本-生产

19、制造成本-制造费用206200生产部-加工车间合同成本-生产制造成本-直接人工/制造费用216300生产部-装配车间合同成本-生产制造成本-直接人工/制造费用226400仓库合同成本-生产制造成本-制造费用237100项目管理部合同成本-项目费用-项目管理费248100管理费用258200上海分公司-管理部门管理费用268210上海分公司-设计部门合同成本-设计成本278220上海分公司-项目管理部合同成本-项目费用-项目管理费费用报销发票规定粘贴方法有三种：平铺法、鱼鳞法、鱼鳞法与平铺法相结合。平铺法当发票面积大于报A4纸1/2且发票数目不多时，以A4纸左上角为固定点将发票平铺贴在A4纸上费

20、用报销发票规定鱼鳞法当发票面积较小且数量较多时，以A4纸的上下左右边界为限，从右往左、厚薄均匀地粘贴于粘贴单上。费用报销发票规定鱼鳞法鱼鳞法与平铺法相结合当同时有大小不一且数量不多时，可将鱼鳞法与平铺法相结合，按从右往左的顺序，先将面积小的按鱼鳞法粘贴，将面积大于A4纸1/2的发票贴于上方费用报销发票规定提供交接清单供收单人核对，票据粘贴整齐完整费用报销发票规定费用报销发票规定鱼鳞法与平铺法相结合发票错误粘贴示例费用报销发票规定使用金属固定单据发票错误粘贴示例费用报销发票规定杂乱无章，厚薄不一，超出A4边界，无分类或按明细表顺序粘贴发票错误粘贴示例费用报销发票规定发票整沓粘贴，流转和保存过程中非常容易脱落，切单据厚，装订困难发票错误粘贴示例费用报销发票规定发票颠倒放置、粘贴每一张票都贴在前一张票上，与粘贴单完全脱离，可以自由甩动发票错误粘贴示例费用报销发票规定发票错误粘贴示例费用报销发票规定粘贴杂乱、零散，甩动就脱落发票错误粘贴示例费用报销发票规定没有交接单，单据装袋且未粘贴，使用金属固定，单据如丢失无法跟踪丢失内容发票错误粘贴示例费用报销发票规定费用报销单中没有登记，提供的单据不是报销单据编号或无效单据编号，通过仅有的线索无法找到被“遗弃”发票的主人发票错误粘贴示例费用报销发票规定发票不粘贴仅用回形针或鱼尾夹固定