U8V110全产品实施培训-固定资产

1、固定资产固定资产用友U8 V11.0 固定资产U8 固定资产固定资产 产品概述 应用准备 业务介绍目 录用友U8 V11.0固定资产 产品概述产品综述 应用角色 名词解释 应用价值 接口说明 目 录用友U8 V11.0固定资产产品概述产品综述固定资产管理系统的作用p 完成企业固定资产日常业务的核算和管理,录入固定资产卡片p 按期反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细账p 按期自动计提折旧，生成折旧分配凭证等p 主要功能： p 固定资产系统初始化p 固定资产卡片管理p 固定资产折旧管理p 固定资产生成凭证p 固定资产月末对账、结账p 固定资产账表查询 产品概述产品

2、综述 应用角色 名词解释 应用价值 接口说明 目 录用友U8 V11.0固定资产产品概述应用角色角色（或岗位）岗位职责应用系统功能固定资产主管会计1.按照财务制度规定，正确划分固定资产与低值易耗品的界限。会同有关部门制定固定资产目录，分类方法，使用年限，加强固定资产管理，正确进行固定资产核算。2.对购置、调入、出售、封存、清理、报废的固定资产，要办理会计手续，进行明细核算，要按期编报固定资产增减变动情况的会计报表。3.参与固定资产清查盘点，发现盘盈、盘亏和毁损等情况要查明原因，明确责任，按规定的审批程序办理报批手续，根据批准文件进行账务处理。4.按照公司财务管理制度规定的折旧率，按月正确计算和

3、提取固定资产折旧。固定资产选项、基础设置等固定资产管理员1.熟悉、掌握并贯彻执行有关固定资产管理的法律、法规和制度掌握本单位（部门）固定资产的存量及增减变动情况；2.参与本单位（部门）新增资产的实物和技术验收工作；3.负责本单位（部门）资产的帐、卡、物的管理，按使（领）用人建立固定资产卡片，监督使（领）用人按要求使用、检修、养护资产并做好使用情况和检修保养情况记录，确保资产的寿命和使用效率；4.对本单位（部门）的固定资产进行清查、登记、统计、汇总及日常监督检查工作，做到帐帐、帐卡、帐物相符；5.对超过使用期限、无使用价值或其他特殊原因需处置的资产，应及时告知本单位（部门）资产负责人，提出资产处

4、置申请，按规定程序办理资产处置手续，资产变价收入及报损、报废资产的残值收入应及时上交财务；6.负责做好本单位（部门）资产档案的收集、整理和管理工作；卡片录入管理、计提折旧、资产变动、资产盘点等 产品概述产品综述 应用角色 名词解释 应用价值 接口说明 目 录用友U8 V11.0预算及费用管理产品概述名词解释l固定资产：固定资产是指企业使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为固定资产。固定资产是企业的劳动手段，也是企业赖以生产经营的主要资产。从会计的

5、角度划分，固定资产一般被分为生产用固定资产、非生产用固定资产、租出固定资产、未使用固定资产、不需用固定资产、融资租赁固定资产、接受捐赠固定资产等。l折旧：固定资产在使用过程中因损耗而转移到产品中去的那部分价值的一种补偿方式，叫做折旧，折旧的计算方法主要有平均年限法、工作量法、年限总和法等l固定资产残值：是指固定资产报废时回收的残料价值。主要是在固定资产丧失使用价值以后，经过拆除清理所残留的、可供出售或利用的零部件、废旧材料等的价值 产品概述产品综述 应用角色 名词解释 应用价值 接口说明 目 录用友U8 V11.0预算及费用管理产品概述应用价值 应用准备产品综述 应用角色 名词解释 应用价值

6、接口说明 目 录用友U8 V11.0固定资产产品概述接口说明 应用准备账套初始化基础设置录入原始卡片 目 录用友U8 V11.0固定资产应用准备帐套初始化 首次使用固定资产系统时，系统自动提示是否进行账套初始化。 选择【是】，打开“初始化建账向导”界面，根据本单位实际情况进行相应参数设置：应用准备帐套初始化p初始化账套向导（一）应用准备帐套初始化p初始化账套向导（二）应用准备帐套初始化p初始化账套向导（三）应用准备帐套初始化p初始化账套向导（四）应用准备帐套初始化p初始化账套向导（五） 应用准备账套初始化基础设置录入原始卡片 目 录用友U8 V11.0固定资产应用准备基础设置p选项p卡片项目p

7、卡片样式p部门档案p部门对应折旧科目p资产类别p资产组p增减方式p使用状况p折旧方法p条形信息设置应用准备基础设置p选项应用准备基础设置-本版新增（控制资产类别权限） 资产管理员按照资产类别进行分工管理固定资产。应用场景 固定资产卡片录入、资产变动、资产处置、计提折旧、折旧分配、报表查询等业务按资产类别控制操作员的查询或录入的数据权限。关键特性应用准备基础设置-本版新增（控制资产类别权限）在数据权限控制设置中定义资产类别进行权限控制分配给操作员资产类别查询或录入数据权限。在固定资产选项中选择按照资产类别控制权限后，固定资产卡片录入、资产变动、资产处置、计提折旧、折旧分配、报表查询等业务按资产类

8、别控制操作员的查询或录入的数据权限。应用准备基础设置p卡片项目卡片项目是固定资产卡片上显示的用来记录资产资料的栏目，如原值、资产名称、使用年限、折旧方法等卡片最基本的项目。系统给您提供了一些常用卡片必须的项目，称为系统项目，如果这些项目不能满足您对资产特殊管理的需要，您可以通过卡片项目定义来定义您需要的项目，您定义的项目称为自定义项目，这两部分构成卡片项目目录。应用准备基础设置p卡片样式 可根据企业需要进行自定义设置应用准备基础设置p部门档案应用准备基础设置p部门对应折旧科目固定资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用，根据不同使用者的具体情况按部门或按类别归集。当按部门归集折旧费用时，某一部门

9、所属的固定资产折旧费用将归集到一个比较固定的科目，所以部门对应折旧科目设置就是给部门选择一个折旧科目，录入卡片时，该科目自动显示在卡片中，不必一个一个输入，可提高工作效率。然后在生成部门折旧分配表时每一部门按折旧科目汇总，生成记账凭证 应用准备基础设置p资产类别应用准备基础设置p资产组资产组是企业可以认定的最小资产组合，区分的依据是可以产生独立的现金流入。比如我们可以把同一个生产线中的资产划分为一个资产组。资产组与固定资产类别不同，同一资产组中的资产可以分属不同的固定资产类别。在计提减值准备时企业有时需要以资产组为单位进行计提。企业可根据自身管理要求确定合理的资产组分类方法。应用准备基础设置p

10、增减方式应用准备基础设置p使用状况应用准备基础设置p折旧方法应用准备基础设置p条码信息设置企业进行资产的条码管理时，要根据自身情况对条码信息进行设置，内容包括：条码扫描设备的选择，条码模板的选择，条码生成的依据选择。 应用准备账套初始化基础设置录入原始卡片 目 录用友U8 V11.0固定资产应用准备录入原始卡片p将固定资产系统启用月份之前已经开始使用的资产全部录 入到原始卡片中.p固定资产系统启用的当月新增资产不在此处录入. 业务介绍 目 录用友U8 V11.0固定资产日常业务工作量固定资产采购固定资产增值税资产条码管理关键报表介绍 业务介绍 目 录用友U8 V11.0固定资产日常业务资产购置

11、 资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧资产购置资产增加“资产增加”即新增加固定资产卡片，在系统日常使用过程中，可能会购进或通过其他方式增加企业资产，该部分资产通过“资产增加”操作录入系统。当固定资产开始使用日期的会计期间=录入会计期间时，才能通过“资产增加”录入。p支持不同类别资产不同卡片式样p资产卡片支持多使用部门管理p可以灵活设置卡片原值是否包含税款，满足新税法关于固定资产进项税管理要求p资产卡片支持附属设备管理 资产卡片支持记录维修保养情况。可以录入资产的日常维修记录，跟踪资产使用情况。p支持资产条码打印、标签打印资产购置资产建卡资产购置资产建卡 业务介绍 目 录用友U8 V11.0

12、固定资产日常业务资产购置 资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧资产减少每张资产卡片只能做整体减少资产卡片中资产部分报废/出售/盘亏时，可进行卡片拆分盘亏资产做资产减少处理 业务介绍 目 录用友U8 V11.0固定资产日常业务资产购置 资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧资产变动p资产在使用过程中，可能会调整卡片上的某些项目，这种变 动要求留下原始凭证，制作的原始凭证称为“变动单”。p变动单包括p资产可单个变动也可批量变动。p当月录入资产不能制作变动单p 生成变动单后不能修改或删除资产卡片 卡片信息： 资产类别 使用部门 位置调整财务信息调整： 原值调整 累计折旧 残值率、残值调整 使用

13、年限调整 折旧方法调整 工作总量调整 使用状况的调整 增值税调整资产变动资产变动支持设置减值准备是否可转回支持期初减值准备支持减值准备计提、转回资产变动-本版新增（保管人变动）资产变动-本版新增（保管人变动）部门内保管人调整填制保管人变动单，部门间调整填制部门转移单。 业务介绍 目 录用友U8 V11.0固定资产日常业务资产购置 资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧资产评估p资产评估主要完成的功能是：p将评估机构的评估数据手工录入或定义公式录入到系统。p根据国家要求手工录入评估结果或根据定义的评估公式生成评估结果。p资产评估业务p提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作

14、总量、净残值率资产类别。p评估注意事项 原值-净值=累计折旧=0净值=净残值率*原值：工作总量=累计工作量资产评估只有当月制作的评估单才可以删除 业务介绍 目 录用友U8 V11.0固定资产日常业务资产购置 资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧资产盘点p通过固定资产盘点操作，生成盘点结果清单。p 生成盘点单选择盘点范围。选择要输入项目及要核对项目。录入实际盘点信息。p生成盘点结果清单将录入盘点单的实际数据和所选核对项目盘点日账面数据进行比较，生成盘点结果清单，报告盘盈、盘亏或相符情况及不符原因。资产盘点盘盈、盘亏资产审核后才可进行后续处理，盘亏处理只有本月计提折旧才可进行手工关闭盘点单：盘

15、盈、盘亏资产不可后续处理盘盈、盘亏资产处理后，系统自动关闭盘点单 业务介绍 目 录用友U8 V11.0固定资产日常业务资产购置 资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧资产折旧p 资产折旧（depreciation）是指资产价值的下降，指在固定资产使用寿命内，按照确定的方法对应计折旧额进行系统分摊。p 自动计提折旧是固定资产系统的主要功能之一。系统每期计提折旧一次，根据您录入系统的资料自动计算每项资产的折旧，并自动生成折旧分配表，然后制作记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。p 执行此功能后，系统将自动计提各个资产当期的折旧额，并将当期的折旧额自动累加到累计折旧项目。资产折旧-折旧设置折旧方法支

16、持：平均年限法、工作量法、年数总合法、双倍余额递减法及自定义折旧方法支持按资产类别设置不同的折旧方法支持新增资产当月计提折旧或下月计提折旧两种方式支持按1、2、3、4、6、12月进行设置计提折旧周期资产折旧-计提折旧 业务介绍 目 录用友U8 V11.0固定资产日常业务工作量固定资产采购固定资产增值税资产条码管理关键报表介绍工作量工作量法是指按实际工作量计提固定资产折旧额的一种方法。一般是按固定资产所能工作的时数平均计算折旧额。实质上，工作量法是平均年限法的补充和延伸。 适用于那些在使用期间负担程度差异很大，提供的经济效益很不均衡的固定资产。 工作量法 月折旧率=(月初原值-月初累计减值准备金

17、额+月初累计转回减值 准备金额月初累计折旧-月初净残值)/(工作总量-月初累计工作量)月折旧额=本月工作量*单位折旧工作量 业务介绍 目 录用友U8 V11.0固定资产日常业务工作量固定资产采购固定资产增值税资产条码管理关键报表介绍资产购置-固定资产采购支持固定资产的采购合同，在请购/采购订货时，控制资产新增请购的数量和金额。提供固定资产的采购合同、请购、采购订单、采购到货、验收、入库（库存）、采购发票、采购结算的完整采购流程。支持固定资产的预算审批，预算审批与控制。支持固定资产资产入账处理。资产购置-固定资产采购业务流程资产购置-固定资产采购业务流程仓库属性存货属性合同类型 业务介绍 目 录

18、用友U8 V11.0固定资产日常业务工作量固定资产采购固定资产增值税资产条码管理关键报表介绍资产购置-固定资产增值税 业务介绍 目 录用友U8 V11.0固定资产日常业务工作量固定资产采购固定资产增值税资产条码管理关键报表介绍资产条码管理厂商：京成条码提供的条码扫描设备条码扫描设备：MC50及MC1000条码打印设备不限制型号支持条码盘点 业务介绍 目 录用友U8 V11.0固定资产日常业务工作量固定资产采购固定资产增值税资产条码管理关键报表介绍关键帐表介绍p部门类别明细账是查询某一类别或部门的固定资产在查询期间内发生的所有业务，包括资产增加、资产减少、原值变动、使用状况变化、部门转移、计提折旧等。p部门折旧计算汇总表反映该账套内固定资产各级使用部门计提折旧的情况，包括计提原值和