巴塞尔协议框架下我国商业银行的信用风险管理

1、巴塞尔协议框架下我国商业银行的信用风险管理1 课题研究背景1.1 课题研究来源信用风险是商业银行所面临的基本风险，也是目前中国商业银行最主要的金融风险。随着现代经济中信用活动的不断发展和创新，信用风险所涉及领域和规模迅速扩大，如何有效的对信用风险进行管理已经成为现代经济主体，银行大量的不良资产和国外银行的竞争，使得提高银行的信用风险管理水平成为中国银行业面临的重要课题。1.2 课题研究的目的及意义本文是从巴塞尔协议的视角研究我国商业银行的信用风险管理。巴塞尔协议作为未来很长一段时间内国际银行业监管的“大法”或“基本法”将对中国乃至世界银行业的发展产生深远的影响。特别是他们在关于风险资产的处理方

2、法方面，对于信用风险和操作风险，新协议的主要创新表现为分别为两种风险规定了三种方法。这有助于提高风险敏感度，并允许银行和监管当局选择他们认为最符合其银行业务发展水平及金融市场状况的一种或几种方法。计量风险加权资产的几种新方法，将完善银行对风险的评估，从而使计算出的资本比率更有意义。武艳凤哈尔滨工程大学（2007）的新巴塞尔协议下我国商业银行信用风险管理硕士论文中对巴塞尔协议的演化进行了研究，应用现代金融理论的最新研究成果，借鉴kmv模型，建立了一个适合我国银行经营环境的现代银行信用风险度量模型，并进行了实证研究。张永娟等（2004）信用风险程度模糊综合评价模型则针对影响商业银行信用风险的各种决

3、定因素，提出了信用风险程度的多层次模糊评判模型。该模型将定性指标数量化，并通过多层次分析法确定各影响因素的权重，是一种定性与定量相结合的综合分析评价方法。同时通过离散度对模糊判别分析模型进行修正，使得判别结果能更准确反映真实的信用风险状况。崔炳文天津大学（2006）关于巴塞尔协议下对我国商业银行信用风险管理的研究中用金融经济学理论，从契约理论和非对称信息理论两个角度深刻的分析了商业银行信用风险产生的共同原因，从传统信用风险测量模型处罚，详细分析了当前流行的在险价值法creditmetrics模型、期权定价法kmv信用风险管理模型等。冯启德复旦大学（2006）在新巴塞尔协议视角的商业银行信用风险

4、管理研究中强调了关于信用风险的古典与现代理论，并创造性的提出假设银行是理性的，用博弈的方法去观察贷款决策，在信贷市场风险信号下银行收贷进行决策分析。2.2国外研究现状国外对信用风险的管理研究，根据分析技术和方法的不同可分为古典信用管理方法和现代信用管理方法。两者的主要区别和判断标准主要是信用风险能否被单独剥离和定价。从时间的表现形式上看，20实际80年代中期为古典信用管理方法，20世纪80年代中期以后为现代信用管理方法。1995年美国kmv公司开发了违约预测模型，该模型将期权定价运用于风险贷款估值。1997年jpmorgan银行开发的信用度量制，基于风险价值var的信用度量模型等。还有公司面纱原则，深石原则，归附制度和利益补偿原则等。cspf（瑞士信贷银行金鬲产品部）开发的creditrisk+（信用风险附加）模型，应用了保险业中的精算方法来得出债券或贷款组合的损失分布。该模型是一种违约模型，只考虑债券或贷款是否违约，并假定这种违约遵从泊松过程，与公司的资本结构无关。3课题研究主要内容本文通过理论研究与实证分析相结合的方法，通过五部分对主题进行诠释：1 引言;2 我国商业银行信用风险管理的现状及问题;3 新巴塞尔资本协议对我国商业银行信用风险管理的影响;4 新巴塞尔协议下我国商业银行完善信用风