2019年年中财务情况说明书

1、*2019年年中情况说明（单位：人民币万元）* （以下简称“本公司”或“公司”），由*日注册成立；注册资金为* 万元；注册地为*室。现将2019上半年经营业务情况总结汇报如下：一、公司生产经营基本情况介绍1、公司业务围公司目前的*业务。2、本年度员工数量及变化情况：本期末员工在职人数为*人,上年同期期末人数为*，同期相比人员没有变化。3、需要披露的其他事项（1） 本报告中凡涉及的业务收入数据全部为无税收入，所含增值税计入应 交税金科目，销售货物增值税税率为16% 13%其他业务收入增值税税率为6%（2）其他业务收入是服务费收入。（3）分析中数据根据附表中数据，单位“元/10000” ,换算为“

2、万元”直接 取数，在本表中会有小数尾数差异，不影响分析。1、公司上半年经营情况分析（一）盈亏情况分析1、2019年1-6月份财务数据损益情况:项目本年数上年数变动金额变动率一、营业收入减：营业成本营业税金及附加期间费用加：其他业务收入营业外收支二、利润总额2、2019年1-6月剔除结转以前预收收入的损益:项目本期数上期数变动金额变动率一、营业收入其中：设备收入耗材收入减：营业成本其中：设备成本耗材成本营业税金及附加期间费用二、主营业务利润加：其他业务收入营业外收支三、利润总额（1）主营业务收入：本期销售收入*万元，较上期*5万元，增加*万元，增长 率为*。主营业务收入分为设备和耗材两类。设备收

3、入：本期设备收入*元，比上年的*万元增加了 *万元，增长率*。 主要是医院的采购量增加，毛利也比上年增长。耗材收入：本期耗材销售收入为*万元，比上年的*万元增加了 *万元，增 长率为*。主要是医院的用量增加。（2） 主营业务成本：本期主营业务成本为*万元，比上期*万元增加了 *万元， 增长率为*%随收入的变动。（3）销售毛利：本期销售毛利为*万元，比上期*万元增加了 *万元，增长率121.72%。项目本年数上年数变动金额变动率一、销售毛利其中：设备毛利耗材毛利二、销售毛利率其中：设备毛利率耗材毛利率设备毛利：设备毛利为*万元，较上年同期的*万元增加了 *万元，增长率 *%，是因销售收入增涨了

4、*%耗材毛利：耗材本期毛利为25.10万元，较上年同期的19.86万元增加 了 5.24万元，增长率26.38%。销售收入增长率18.53%。（4） 销售毛利率：本期总体毛利率19.71%,较上期14.96%增加了 4.75%,增 长比率为31.79%。设备毛利率：本期设备毛利率为 2*较上期的16.50%增加了 5.79%,增长 率为 35.11%。耗材毛利率：本期高值耗材毛利率为*较上期的高值耗材毛利率12.91% 增加了 0.85%。变动不大。（5） 税金及附加：本年发生3*万元，较上年*元增加了 1.64万元，收入变化 引起税费变动。（6）期间费用:项目本期金额上期金额变动金额变动率人

5、员支出低值易耗品摊销固定资产折旧费无形资产摊销办公费交通费房租能源费劳动保护费广告宣传费残保金维修费业务招待费财务费用合计期间费用为*元，较上年的*万元增加了 *万元。费用变动较大的项目有：人员费用增加*万元，工资，社保基数，福利费等变动。房租增加了 *万元，是库房房租增加。财务费减少5.38万元，上年有利息支*万元，贷款上年已经归还。(7) 其他业务收入：*公司服务费*万元，收入*万元。(8) 利润总额：本年利润总额*万元，其中支付注册地房租*万元，实际经营利润总额为*万元项目本期数上期数变动金额变动率营业税金及附加期间费用其中：注册地房租二、主营业务利润加：其他业务收入营业外收支三、利润总

6、额实际经营的利润总额为*万元，比上年增加*万元。主要是本年收入增加，毛利率增长资产、负债及权益情况资产期末余额期初余额变动金额变动率货币资金应收账款预付账款其他应收款存货流动资产合计固定资产净值固定资产合计无形资产非流动资产合计资产总计应付账款预收账款应付职工薪酬应交税费其他应付款其他流动负债负债合计实收资本盈余公积未分配利润所有者权益合计负债和所有者权益合计本期末总资产为*万元，与上年期末*相比增加了 *万元，增幅*%。其中流动 资产*万元，与上年期末*万元相比增加了 *万元。本期末负债为*万元，与上年期末391.37万元，增加了 *万元。负债全部为 流动负债。所有者权益为*万元，较上年期末

7、386.42万元增加*万元，是本期收益。资产负债表主要变化项目分析：1、货币资金期末余额为*万元，与上年期末*万元，相比减少了 *万元，降幅*%，下降 较大的原因主要是本期货款未能按期收回。2、应收账款期末余额为*万元，为应收王府医院货款，与上年末*万元相比增加了 *万 元，主要是因为本期销售货款未能按期收回。（1）应收明细；项目期初应收本期增加本期收款期末应收期末期初差异:（2）期末应收账款共计*万元到账期，其中设备3*万元，耗材*万元项目期末应收已经到账期未到账期垫付款项（3）设备合同台账应收情况表:项目设备合同台账应收明细已开发票应收款未开发票应收款（到货）未到货（已签合同）设备合同台账

8、应收小计3、其他应收款期末余额*万元，其中与*的往来*万元。4、应付账款期末余额为*万元，与上年期末*万元相比增加*万元项目期初应付本期增加本期付款期末应付期末期初差异应付账款增加原因：（1）销售的增加，采购量相应增加；（2）因为资金不足，到期应付账款不能支付。（3）*年度以前的耗材业务有*笔应付耗材款共计*万元，一直没有人要求付 款，公司采购人员已经更换，目前已经没有这项业务，经领导确认，这部分款 项不在支付，申请将这部分款项作为坏账处理，转入营业外收入中。应付账款账期统计项目期末应付已经到账期未到账期设备耗材合计5、其他应付款期末余额为*万元。主要为应付*房租*万元。其他应付款中应付“*

9、”在2013年9月份形成的款项*万元，此笔款项一 直未支付。6、预收账款期末余额为0,期初预收服务费*万元，在本期转到收入中。7、应交税费期末余额为1*万元，主要为应交的*月份的增值税，所得税，城建税及附加 的金额。本期税金缴纳情况：项目税率本期缴税上年同期变动金额增值税企业所得税城市维护建设税教育费附加地方教育费附加印花税等合计本期缴纳税金万元，较上期*万元增加元。变动较大的有增值税增加万元, 是因销售收入增加；企业所得税增加*万元，是12月份缴纳上年的所得税。四、资金的来源与使用情况项目本期累计上年同期变动额一、资金流入1、销售货物医疗设备医疗器械2 、其他流入二、资金流出1、购买货物医疗

10、设备医疗器械2、人员支出3、税金4、期间费用5、贷款及利息三、资金净额1、资金的来源：本期资金流入为*万元，较上年*万元，减少*万元，本期收 货款减少了 *万元。部分到期应收账款没有收回。其他流入中*万元为服务费流入。2、资金的使用：本期资金流出为*万元，与上年*万元相比减少*万元。（1）支付采购款项减少了 *万元，主要是应收不能收回，所以资金不足支付。（2）贷款及利息支出减少*万元流出。五、预算完成情况：（一）全年预算及预算完成情况:项目全年预算数1-6月预算1-6实际金额预算完成率一、主营业务收入设备耗材二、主营业务成本设备耗材三、期间费用税金及附加四、主营业务利润1五、其他业务利润营业外收支六、利润总额收入完成预算的*%，根据医院的需求采购。主营业务利润完成预算的*%，主要是收入完成低。利润总额完成预算的预算*%，主要是本期有其他收入*万元，预算外收入。六、财务信息化的实施在6月1日正式实施网上申报，取消了线下纸质签字审批工作。根据公司的实际情况，与主管人员沟通，经过申请，增加了“* ”，用于审批公司