公司财务部当前存问题整改措施.doc

1、公司财务部当前存问题整改措施 公司财务部当前存在的问题整改措施篇一：财务工作整改报告(共 6 篇)篇一：关于财务工作整改情况报告 2022关于财务工作整改情况报告青羊区交通局内审指导小组:一、往来款长期挂帐，未及时清理的问题二、 会计根底工作不标准，会计核算有待进一步进步的问题 整改措施：交管所 2022 年 7-12 月，银行存款公积金账户 000001127804 电脑账余额为540,615.55 元，而银行存款日记账余额为 667,804.55 元，两者不一致；经查询，出纳帐中漏计一笔 2022 年参公人员住房公积金转出帐务，现已登记在帐。同时存在附件入账凭证附件不全，入账金额与原始附件

2、金额不一致的情况，我所已根据审计教师指导的要求补齐。三、加强财务管理，完善内控制度四、加强财经法规、业务知识的学习，不断进步业务才能整改措施：通过这次审计，我所对财务人员加强了会计法、会计根底工作标准和事业单位会计制度的学习。青羊区交通运输管理所2022 年 11 月 16 日篇二：会计根底工作检查存在的薄弱环节和问题整改情况报告广北县农村信誉合作联社广信整字2016 号 关于省联社太阴办事处对我县联社费用管理和网点会计根底工作检查存在的薄弱环节和问题整改情况报告省联社太阴办事处：一、县联社费用管理问题在“其他费用”中列支自助设备验收费用 3600 元；2022 年 12 月 12 日安装电视

3、监控及摄像机在“修理费”中列支，金额 72500 元。在“会议费”中列支的烟酒餐费均无会议签到册及相关会议文件。2、根据广北县联社费用管理方法有关规定，未严格执行“三签”制度。如发票张数多且金额小，均只在发票第一张上签字审批。整改情况：发票手续不全已经进展补火处理。3、凭证要素不全、使用发票不合规。经查，2022 年度凭证未盖附件章现象普遍存在，凭证装订未按日期顺序分类装订等。2022 年 7 月 29 日成林出差附有差旅费报销单，未附差旅费发票，金额 1508 元。23600 元，收回贷款户本金自用 70000 元，现黄林已死亡；2205 年 4月 26 日武文事故款 65750 元，信誉社

4、当事人现已死亡；整改情况：我们将本着节俭节约办社宗旨打紧今年的开支。二、联社营业部会计根底存在的问题整改情况：挂失业务方面，漏登的 1 笔口挂已补登好，受权柜员及时签字确认，没签的已签上。整改情况：主办会计、信贷内勤在核心系统都为受权主管，去年市办事处稽核穿插大检查要求我们分管分用，有利于控制案件，这次检查要求由同一人保管，我们照办，实物与尾箱由同一柜员保管。三、太和信誉社会计根底存在的问题整改情况：大额支付交易业务我联社从 20 年元月 1 日起要求受权人员在凭证上签字，网点 20 万以上由主任签名确认，20 万以下由会计签名确认。4、重要空白凭证使用未及时核销。整改情况：邮电手续费凭证 2

5、250126 于 20 年 8 月 3 日已使用，未及时核销。邮电手续费凭证实际编号为 225126，县联社凭证室下发时输入错误，当班柜员李阴屡次销号均为凭证输入错误，又未及时向会计柜员、县联社汇报。整改情况：省联社未强烈要求查库登记薄下面一定要打印柜员及机构轧差单做附件，假如粘贴查库登记薄下有点负担，检查组提出的这种做法我们认为是有利于核对，从 20 年 8 月起主任、会计查库均已添加柜员及机构轧差单等。二 0 一二年九月十二日篇三：财务整改报告 财务工作整改措施一、加强货币资金核算与管理，建立健全货币资金收入支出管理制度。五、加强应收帐款的核算和管理，加大清收货款的力度。篇四：财务中心检查

6、整改报告财务中心检查整改报告况、自查发现的问题及整改情况报告如下：一、标准财务会计根底工作专项活动的开展情况公司对标准财务会计根底工作专项活动高度重视，活动的开展有组织、有方案、有步骤地进展，详细开展情况如下：1、2022 年 6 月 25 日，根据通知要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小组，并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。2、2022 年 6 月 26日8 月 15 日，财务中心和各子公司财务中心展开了全面、深化的自查活动，并对自查活动的开展情况、自查内容及自查发现的问题进展总结分析p ，出具自查报告，提交审计委员会及董事会审议。二、自查问题的整改情况根据整改方案，公司对自查报

7、告中的问题进展了认真整改，包括财务人 员和机构设置、会计核算根底工作、财务管理制度等内容：一财务人员和机构设置根本情况整改情况：公司已修订了财务管理制度，明确会计人员的工作岗位实行定期轮换，规定关键岗位会计人员每 2 年轮岗；明确会计人员任用回避制度，如公司指导的亲属不得担任公司的会计机构负责人、会计主管人员。二会计核算根底工作标准性情况整改情况：加强了会计档案调阅的管理，拟订了会计档案调阅申请单， 会计档案调阅和复印时申请人填制申请单，履行财务负责人签字批准三资金管理和控制情况整改情况：加强了对票据的管理，出纳已建立支票登记簿，对支票购置、注四财务管理制度建立和执行情况2、公司财务管理制度中

8、暂无明文规定会计政策变更、会计估计变更的审批三、本次专项自查活开工作总结 标准财务会计根底工作是一项长期的工作，公司将以本次专项活开工作为起点，继续认真学习相关法律、法规和有关部门规章制度，进一步增强财务会计根底工作标准的意识，继续健全和完善公司各项财务公司董事会20 年 9 月 9日篇五：财务整改报告财务工作整改措施根据瓮安县人民检查院建议书，瓮检反贪建2002 号文件，我镇村镇建立管理所负责人袁愈均挪用公款一案，所呈现出单位资金管理问题，结合工作实际特作如下整改措施：一、加强货币资金核算与管理，建立健全货币资金收入支出管理制度。篇六：财务部工作缺乏之处及整改措施财务部工作缺乏之处及整改措施

9、财务部作为公司的一个独立部门，在公司高层的指导下，财务各成员根本保持着平稳有序的工作态势。公司的业务量在不断的扩张，特别是在 2022 年全球金融危机的背景下仍然保持营业额的持续增长，业务开展为企业的提升注入新颖的血液，也对公司当前的管理程度提出了更高的要求。只有人去适应企业的开展，没有企业去适应人的要求，如何适应市场变化，进步公司的管理程度？成为现阶段公司开展的主要任务之一。根据详细情况，现将这些问题列示如下：一， 沟通不畅的问题：财务部与其他部门在沟通总体上是和谐的，一直以来均奉行“工作为主”，“对事不对人”的沟通原那么，有问题便直接提出，以力求问题的解决。在与其他部门沟通时，不排除在个别

10、问题上，因为工作的难以开展而较为情绪化，出现沟通的言辞不当，根本原因也是没有主动与同事协商，寻求解决问题的方法。从观念上讲，不能站在更高的角度去对待问题，缺乏对公司整体利益的考虑，不利于公司行政命令的下达与执行。这样的思想观念存在许多的缺乏：一方面影响公司的团结，对公司营造积极向上的工作气氛产生了负面影响，对企业文化的培养起到消极的作用；另一方面让同事关系紧张化，不利于工作上的配合，增加了沟通方面的本钱，沟通本钱是隐性的，很难去计量，但却能最终导致职工数量的增加和工作质量的下降。此外，财务部所涉及到的政府部门有国税地税，工商，统计等多个部门，相比拟而言，这方面的工作相比照拟平衡，没有出现大的问

11、题，对政府部门的沟通也略有缺乏之处，今后还有待加强。二， 应收账款的问题：应收账款是公司的主要资金来，对公司的生存与开展起到至关重要的作用，加强应收账款的管理，及时回收货款，并杜绝呆坏账的发生是一项非常重要的工作，尽管这项工作涉及到第一， 应收账款对账的及时性不强，很多客户没有及时的签章，回传月度对账单，一定程度上又影响了应收账款的准确性和催收货款的有力证明，这个问题还长期存在，今后财务部还要一如既往的跟进这项根底工作，准确及时的财务数据是应收账款管理的根底；第三， 对财务“卡货”不利方面的弥补措施：我们如今所实行的财务“卡货”规定，这个规定对局部恶意拖欠货款的客户，产生了一定的压力，形成了制

12、约因素，也回收了一些欠款时间较长的货款，但是对于付款信誉良好的客户，弊端也很明显，“卡货”给客户留下不好的印象，财务灵敏控制又没有标准，操作难度较大。三， 费用报销的问题：由于消费标准的扩张，费用开支也随着增加，正常合理的费用开支，是保障公司正常动作的物质根底，收入与本钱的同时增加，同时也符合收入与本钱的配比原那么。从如今的情况来看，一定程度上存在费用开支的浪费现象，比方由于没有“货比三家”，导致采购单价过高，采购的耗材由于没有专业人员的验收可能质量不达标，今后在物耗采购方面，仓库不仅要加强数量验收，技术部还要加强品质的验收检查。消费研发过程中要加强机器设备的保养，养成良好的作业习惯，工具配件

13、的不合理使用可能导致损坏及修理，从而进步维护和运营本钱。四， 材料采购的问题：采购向供给商所采购的物料数量，均经过财务审核并下到达 pm 及采购部，对于局部制造过程中的超标准损耗和仓库丧失，如今均以联络单的形式对部门进展了扣款，明确了相关责任人，并列入到绩效考核当中。五， 仓库重新划归生管部一点见意：一般情况下的工厂运作，仓库物料均归pmc 的调度，pmc 方案调度与仓库收发保管相接合，两个部门的联络也最为严密，两者之间的亲密合作可以极大的降低呆坏料本钱。08 年由于仓库出现无账务管控状态，较为严重的影响了工厂的消费，同时也不符合企业的标准动作，对大客户的导入产生了较大的制约，公司决定暂划归财

14、务监管，09 年仓库账目数据已根本建立起来，仓库的“账，物，卡”体系也相应的建立起来，尽管账目的准确性还有待进一步进步，但只要今后加强对仓库的管理及人员的培训，还是可以到达大客户的核查要求。仓库的归属如不在 pmc 部之下，仓库的数据共享就需要互相知会，一旦发生沟通不及时的问题，便可能出现多下采购订单和超产的情况，为呆坏料的产生留下了一定的隐患。从 11 月 17 日仓库呆滞成品分析p 来看，一局部成品的性质是：“订单已结，超产成品，备品留用”，小额度 100pcs 的超产属于正常，假如大到 1000-20pcs，那么就有可能存在数据没有共享，没有理解实际库存便直接下达采购订单的问题，造成了公

15、司资的浪费，如今仓库重新划归 pmc 管辖，超产问题相信可以从根本上加以改观，否那么便是方案的不准确。六， 绩效考核的问题：绩效考核是公司的根本管理制度之一，也是鼓励在职员工发挥积极性，主动性，创造性的管理机制，对挖掘人力资潜力，充分利用现有人力物力条件起到了一定的作用。篇二：财务整改方案篇一：财务部工作缺乏之处及整改措施财务部工作缺乏之处及整改措施财务部作为公司的一个独立部门，在公司高层的指导下，财务各成员根本保持着平稳有序的工作态势。为实现公司的整体开展目的，财务部一直在改良自身的工作方法，进步核算的准确性，增强报表的时效性，并通过集团开展的纪律作风整顿教育活动为契机来为公司高层的决策提供

16、有用的资料。公司的业务量在不断的扩张，特别是在 2022 年全球金融危机的背景下仍然保持营业额的持续增长，业务开展为企业的提升注入新颖的血液，也对公司当前的管理程度提出了更高的要求。只有人去适应企业的开展，没有企业去适应人的要求，如何适应市场变化，进步公司的管理程度？成为现阶段公司开展的主要任务之一。财务部在执行集团公司的管理制度的同时，尽管获得了一些成效，但仍然存在一些管理缺陷及沟通不畅的问题，针对当前情况，财务部必须加强对下属和同事间的教育及宣导，通过思想及行为上的整改，不改的改良工作方法和思路，增强工作责任感，以适应企业开展的要求。根据详细情况，现将这些问题列示如下：一， 沟通不畅的问题

17、：财务部与其他部门在沟通总体上是和谐的，一直以来均奉行“工作为主”，“对事不对人”的沟通原那么，有问题便直接提出，以力求问题的解决。在与其他部门沟通时，不排除在个别问题上，因为工作的难以开展而较为情绪化，出现沟通的言辞不当，根本原因也是没有主动与同事协商，寻求解决问题的方法。从观念上讲，不能站在更高的角度去对待问题，缺乏对公司整体利益的考虑，不利于公司行政命令的下达与执行。这样的思想观念存在许多的缺乏：一方面影响公司的团结，对公司营造积极向上的工作气氛产生了负面影响，对企业文化的培养起到消极的作用；另一方面让同事关系紧张化，不利于工作上的配合，增加了沟通方面的本钱，沟通本钱是隐性的，很难去计量

18、，但却能最终导致职工数量的增加和工作质量的下降。沟通问题整顿不仅仅存在于财务部，其他部门的也应该重视起来，做到有那么改之，无那么嘉勉，在观念上杜绝“本位”思想的漫延，为营造积极乐观向上的企业文化，为提升个人的素养而进展自我反省。此外，财务部所涉及到的政府部门有国税地税，工商，统计等多个部门，相比拟而言，这方面的工作相比照拟平衡，没有出现大的问题，对政府部门的沟通也略有缺乏之处，今后还有待加强。因为与政府部门的良性互动，在实际工作中，可以减少较多的阻力与费事，碰到问题也会主动知会并得到帮助。二， 应收账款的问题：应收账款是公司的主要资金来，对公司的生存与开展起到至关重要的作用，加强应收账款的管理

19、，及时回收货款，并杜绝呆坏账的发生是一项非常重要的工作，尽管这项工作涉及到业务财务等诸多部门，但做好每一个环节的工作是非常必要的。根据财务所涉及到的详细环节，存在如下问题：第一， 应收账款对账的及时性不强，很多客户没有及时的签章，回传月度对账单，一定程度上又影响了应收账款的准确性和催收货款的有力证明，这个问题还长期存在，今后财务部还要一如既往的跟进这项根底工作，准确及时的财务数据是应收账款管理的根底；第二， 应收账款的回收款过长，影响到货款的回收与应收账款的周转速度，一定程度上会给财务带来资金方面的压力，一般情况下，回收期过长的货款，产生呆坏账的可能性也随之增加。在呆坏账方面，尽管产生的原因是

20、多方面的，销售业务员固然有跟进的过失，但财务在客户付款信誉不佳的情况下，没有及时的做到提示与统计，也较少对客户的资信度进展调查，财务只是单一的注重了会计报表的核算，而忽略了财务资产平安的管理，今后工作要将重点转移上财务管理上来；第三， 对财务“卡货”不利方面的弥补措施：我们如今所实行的财务“卡货”规定，这个规定对局部恶意拖欠货款的客户，产生了一定的压力，形成了制约因素，也回收了一些欠款时间较长的货款，但是对于付款信誉良好的客户，弊端也很明显，“卡货”给客户留下不好的印象，财务灵敏控制又没有标准，操作难度较大。由于财务的“卡货”，局部业务员的依赖财务“卡货”收款的心态明显，对于这个问题需要两个部

21、门主动进步催款的意识。三， 费用报销的问题：由于消费标准的扩张，费用开支也随着增加，正常合理的费用开支，是保障公司正常动作的物质根底，收入与本钱的同时增加，同时也符合收入与本钱的配比原那么。从如今的情况来看，一定程度上存在费用开支的浪费现象，比方由于没有“货比三家”，导致采购单价过高，采购的耗材由于没有专业人员的验收可能质量不达标，今后在物耗采购方面，仓库不仅要加强数量验收，技术部还要加强品质的验收检查。消费研发过程中要加强机器设备的保养，养成良好的作业习惯，工具配件的不合理使用可能导致损坏及修理，从而进步维护和运营本钱。随着业务量的增加，交际应酬费用有较大幅度的增加，公司规定在非特殊情况下，

22、客户在食堂用餐的规定没有得到很好的实行。四， 材料采购的问题：采购向供给商所采购的物料数量，均经过财务审核并下到达 pm 及采购部，对于局部制造过程中的超标准损耗和仓库丧失，如今均以联络单的形式对部门进展了扣款，明确了相关责任人，并列入到绩效考核当中。采购控制的另一个问题是在保证品质的前提下，在原料价格下跌价的情况下的持续降价，在绩效考核当中，财务对采购的降价考核占权重的 20，每个月采购均有局部的降价方案到达财务。但从总体的价格趋势分析p ，采购的降价相对于成品销售的降价幅度相对较小，天线的销售单价 2022 年降低了 30以上，而原材料的采购单价的下降幅度却没有到达这个标准，一定程度上进步

23、了公司材料本钱的在销售单价中的比重，增加了运营的本钱，降低了公司整体的利润程度。五， 仓库重新划归生管部一点见意：一般情况下的工厂运作，仓库物料均归pmc 的调度，pmc 方案调度与仓库收发保管相接合，两个部门的联络也最为严密，两者之间的亲密合作可以极大的降低呆坏料本钱。08 年由于仓库出现无账务管控状态，较为严重的影响了工厂的消费，同时也不符合企业的标准动作，对大客户的导入产生了较大的制约，公司决定暂划归财务监管，09 年仓库账目数据已根本建立起来，仓库的“账，物，卡”体系也相应的建立起来，尽管账目的准确性还有待进一步进步，但只要今后加强对仓库的管理及人员的培训，还是可以到达大客户的核查要求

24、。仓库的归属如不在 pmc 部之下，仓库的数据共享就需要互相知会，一旦发生沟通不及时的问题，便可能出现多下采购订单和超产的情况，为呆坏料的产生留下了一定的隐患。从 11 月 17 日仓库呆滞成品分析p 来看，一局部成品的性质是：“订单已结，超产成品，备品留用”，小额度 100pcs 的超产属于正常，假如大到 1000-20pcs，那么就有可能存在数据没有共享，没有理解实际库存便直接下达采购订单的问题，造成了公司资的浪费，如今仓库重新划归 pmc 管辖，超产问题相信可以从根本上加以改观，否那么便是方案的不准确。在仓库划归 pmc 部以后，数据的处理与检查是仓库的弱项，财务还是会一如既往的监控仓库

25、账务数据的准确性。六， 绩效考核的问题：绩效考核是公司的根本管理制度之一，也是鼓励在职员工发挥积极性，主动性，创造性的管理机制，对挖掘人力资潜力，充分利用现有人力物力条件起到了一定的作用。但是在运行的过程中，也出现一些问题，有些地方只有罚款，没有奖励，没有主动去发现工作的好现象，好例子，作为一个典型的范例加以宣导，最终增强公司的正义感。以上内容是财务部对公司近期内部工作的一些见意，其中涉及的内容有应收账款，费用开支，材料采购，绩效考核，其中不免有详之处，由于所理解的情况有限，不正确的地方，欢送批评指正。篇二：财务检查整改报告卫生局关于财务检查涉及问题的整改报告 按照区财政局财务工作检查的要求，

26、和提出的整改意见。我单位对检查中涉及到的问题进展了认真的整改和完善。一、 及时补全原始凭证对检查中发现的个别原始凭证中票据不完好的现象。我们及时做了清理核对，并补全了凭证。并对所有的原始凭证进展了检查，做了细致的分析p ，及时纠正了错误。保证了凭证的真实合理有效。二、 建立了严格的单位内部控制制度针对检查中出现的财务章、名章的保管问题，我单位已经将两章分开保管，专人负责。还建立健全了单位内部控制制度，加强了相关票据、财务章的管理。并组织相关财务人员学习会计法和财务知识。使记账人员和财务审核审批人员互相制约、权责明确。严防在工作中出现纰漏。三、 今后财务工作通过此次财务检查指导，使我单位受益匪浅

27、，及时纠正了工作中出现的问题。今后我们一定按照会计法的要求，不断完善财务工作。做到合理合法、严谨认真、不出过失。并及时自查，认真审核。明确责任抓好落实，从而保证今后单位财务工作的顺利进展。篇三：财务整改方案(2)20401财务自查及整改方案我部门接到关于对管理工作进展全面总结和自查的通知的文件后，高度重视并及时地对学校的财务管理进展了认真自查，现将自查及整改情况总结汇报如下：一、收入管理1所有预算外收入全额解入财政专户，严格执行“收支两条线”管理；2我校已经实行免费入学，无擅自设立收费工程、扩大收费范围或进步收费标准。二、支出管理1学校各项支出按实际发生数列支，无虚列虚报和白条抵库等现象；2学

28、校购置的教学仪器设备、办公作品及图书资料等只要符合政府采购条件的，都实行政府采购；不符合政府采购条件的，也能做到货比三家，坚持到正规商户施行采购。3学校财务支出实行校长负责制，部门提出申请，校长统一审批，各负其责。已经建立健全民主理财制度，重大经费开支工程，由校指导班子集体讨论决定。4学校实行校务公开制度，建立健全财务管理内部控制制度，所有的财务都有结算中心的报账员操办，职责明确；5不存在私设“小金库”、公款私存、账外账、坐收坐支等现象。三、资产管理1按照校产管理制度的规定，各单位所有的财产都登记造册，做到专人管理，因学校需要而购置或使用的，2学校已建立健全资产的购置、验收、保管、使用、交接、

29、维修等内部管理制度，建立校产台账，定期组织资产清查，做到账账相符、账卡相符、账实相符；3学校资产的出租、出借、出售、出让、对外捐赠、报废报损等，都有校指导集体决定后报上级相关部门审批，并按国有资产处置管理的有关规定报批；不存在将学校资产用于抵押和担保，或以货币资金投资企业、购置股票、基金、企业债券等风险性投资活动； 为确保学校财务管理更加标准化、制度化、科学化，现制定如下整改措施：四、财会队伍建立财会人员要正确行使会计监视职权，对违背法律规定的会计事项，回绝办理或者按照职权予以纠正以确保会计信息的真实性、合法性和完好性；五、财务制度进一步完善财务规章制度，从根本上保证财务工作的标准性。学校在原