公司章程法律效力研究(下)

1、第二章有限责任公司章程的法律效力有限责任公司具有人合性，因此，更应强调其标准的任意性，允许缔约当事人自由制定公司章程，以充分保护缔约当事人的意志。特别是涉及公司的普通规那么内容方面，应允许缔约当事人自由选择“退出公司法规定，而自主约定。只要意思表示真实，不违反法律的强制性规定，4即为有效，即对缔约当事人产生法律上的拘束力。但通说那么认为，公司章程制订后，并不立即发生效力，而是随着公司的成立发生效力。也就说，设立公司时制订的公司章程，在公司进行设立登记取得营业执照，即公司成立之日起生效，或者说经营注册核准的公司章程才具有法律约束力。23这种观点值得商榷。依据合同成立与生效的理论，缔约当事人签订公

2、司章程时，合同只是成立，只有待公司取得营业执照之日才生效。实际上将公司章程的生效约定了附款，即附条件，只有取得营业执照才生效，而不能取得营业执照，公司章程却确定地不生效力。如果公司章程中有此约定，那么是缔约当事人意思自治的反映，当无异议。但如公司章程没有约定附条件，即公司取得营业执照之日起生效，那么这种观点就缺乏根据。综观各国公司立法，均没有将有限责任公司章程的生效定为成立之日的规定。我国公司法亦然。同时，笔者的观点，还有设立中公司理论的支持。该理论认为，设立中公司，是指越公司章程制定时起，至公司登记成立时止，以取得法人资格为目的，但尚未取得法人资格的具有过渡性特征的“前法人实体，是法人的“预

3、备态。设立中公司伴随公司章程的制定而成立，发起人成为设立中公司的当然机关。24如果公司章程只是成立，而待公司登记成立之日才生效，那么设立中公司即不可能存在。另外，如果将公司章程的成立与生效，强行区分开来，那么缔约当事人根据章程履行的义务，如缴纳出资，如公司没有成立的原因是因为其他发起人没有履行出资义务时，履行出资义务的一方只能向未履行出资义务的一方主张缔约过失责任，25而不能主张违约责任，显然对履行出资义务的一方来讲，是相当不公平的。对公司章程的无效，那么主要依据民事法律行为的法律标准来判断。在我国，主要依据是?民法通那么?及?合同法?。对公司根本规那么，主要包括管理层和公司股东、大股东与小股

4、东之间的关系的内容。具体而言，涉及公司董事、经理与公司间的关系，大股东对于小股东的受托责任。综观各国公司立法，董事、经理处理公司业务，都必须尽到忠实义务和注意义务，忠实义务，即遵守公司章程，忠实履行职责，当自身利益与公司利益发生冲突时选择公司利益，在大陆法上，该义务也包括竞业禁止义务。如我国?公司法?第61条第1款就是竞业禁止的规定。而在英美法系上那么称为禁止篡夺公司时机，即指禁止公司董事、高级职员或管理人员把属于公司的商业时机转归自己利用而从中牟利。26注意义务，那么是指董事、经理应诚信地履行对公司的职责，尽到普通人在类似情况和地位下谨慎的合理的注意，在管理公司事务时对公司负有履行适当谨慎的

5、义务，为实现公司最大利益而努力工作。如美国?标准公司法?第8.30条规定，董事履行职责时必须“1出于善意；2尽到处于相似地位的通常审慎之人在类似情况下应履行的谨慎；3以他合理地认为符合公司最大利益的方式进行。27大股东对小股东的受托责任，那么是指大股东，特别是在管理层的大股东，不得利用其资本优势、信息优势等侵害小股东的利益，而应当负受托责任，全力保护小股东的利益。5由此可见，公司章程中对根本规那么的约定，不符合公司法的规定，不生效力，即产生无效的法律后果。原因在于：其一，根本规那么有关股东的根本权利，如同“天赋人权，维系着公司法中最根本的公平和正义的价值理念，是不能由股东自由加以让渡或径行放弃

6、的；其二，根本规那么并非具体的实体标准或程序标准，它们住往有广泛的适用性，了解其字面做含意的股东往往并没有，也无法真正理解其存在或取消的后果。所以，这些规那么不能被股东以“协议即公司章程的形式自由变更。28上述规那么在各国公司立法中，有两个最根本的表现：其一是适用了大量的不确定法律概念，如上述的善意、谨慎、忠实等。正如杨仁寿先生所言，“法律概念之功能，在于标准其所存在之社会行为，为贯彻其标准的功能，不仅不应忽略其标准目的，且应赋予标准使命，使其带有价值，其臻至当，惟有些概念，恒需由审判者于个案中斟酌一切情事始可确定，亦需由审判官予以价值判断，始克具体化，谓之不确定法律概念。29其主要机能在于使

7、法律运行灵活，顾及个案，适应社会开展，并引进变迁中的伦理观念，使法律能与时俱进，实践其标准功能。30对法律规定不具体，构成要件和适用范围不确定的情形的解决，在民法解释学上，通说认为，立法者已授权法官于个案中进行补充，且其补充的方式是由法官依价值判断将不确定法律概念具体化，这种方法，称为价值补充。31缔约当事人往往不会在章程中对不确定性法律概念进行解释，即使解释也属于无权解释，而真正有权解释是那么是司法解释。其二，根本上是以禁止性标准的形式出现的。如我国?公司法?第60条第3款规定：“董事、经理不得以公司资产为本公司的股东或者其他个人债务提供担保。禁止性标准，指命令当事人不得为一定行为之法律规定

8、。根据我国?合同法?第52条第5项的规定，公司章程违反公司法关于根本规那么的规定，会产生无效的后果。反之，就是有效的。另外，需要注意的另外一个问题是，如果在公司章程中，缔约当事人约定的内容比法律规定的根本规那么的内容更严格，如规定，“董事、经理不得以公司资产为本公司的股东、董事、经理或者本公司的其他个人债务提供担保。该约定应是有有效的。因为，它更有利于保护公司和债权人的利益，高于法律规定的最低要求，因此，应当得到法律的尊重和保护。另外，这也是当事人自由意志发挥作用的空间，法律没有干预的必要。所以，类似上述约定，应当是有效的。公司章程记载的内容，也会对其效力产生影响。理论上一般根据这些记载内容的

9、重要性，将其划分为三类，即“绝对记载事项、“相对记载事项和“任意记载事项。综观各国公司立法，尽管在立法体例上不同，但对公司记载的内容大体一致。如美国?标准公司法?将章程记载事项分为三个局部，一局部是“必须开列，相当于绝对记载事项；第二局部是“可以开列，相当于相对记载事项；第三局部是规定不重复公司法中的权利，相当于任意记载事项。?日本商法?公司编也将章程记载事项作了专条规定，第166条规定“章程绝对记载事项，第168条规定“相对必要的设立事项。32与上述立法例不同，大多数国家在立法上没有作这样的分类，而是按照其重要性，以列举的方式，排列在一个条文中。如我国台湾地区?公司法?第101条规定了10项

10、应载明的事项。33我国?公司法?第22条规定了11项应当载明的事项。尽管立法形式不同，但这些内容与排列顺序与其他国家和地区的规定根本相同或相近。公司法理论认为，对于绝对记载的事项，缔约当事人有义务必须在章程中一一记载，没有权利作出自由选择。并且，在公司章程中，绝对记载事项假设有缺少或者记载不合法，都会导致整个章程无效；相对记载事项，非经载明于公司章程，不生效力。如公司章程中记载的相对记载事项违法，那么仅该事项无效，并不导致整个章程无效。倘假设公司章程中没有记载相对记载事项，也不影响整个章程的效力；任意记载事项在公司章程中予以载明，那么将发生效力。如某事项记载违法，那么仅该事项无效。如果公司章程

11、中没有任意事项记载，也不影响整个章程的效力。34对相对记载事项和任意记载事项，上述观点是正确的。但对绝对记载的事项，如果缺少或者记载不合法，导致整个章程无效，这个观点，应作具体分析，不能一概而论。如上所述，有限责任公司公司规那么分为普通规那么和根本规那么两种类型，前者以任意性为主，强制性为例外；后者那么相反。因此，对于包括在普通规那么中应记载的内容，应坚持任意性原那么，即只要公司章程符合合同生效的要件，就是有效的，反之，那么是无效的。对于包括于根本规那么中的应记载的内容，那么应坚持强制性，即公司章程违反该规定，即是无效的，反之，那么是有效的。这是应坚持的根本原那么。同时，应当对绝对应记载的事项

12、缺少与记载不合法应作不同的处理，记载缺少，如界定为强制性标准，没有记载，只能适用法规的规定，并不必然导致整个章程无效。从立法上看，我国台湾地区?公司法?第101条第2款，没有规定应当记载的事项，在公司章程中没有记载而无效，只是规定了行政责任和刑事责任。35我国?公司法?对此没作任何规定。因此，绝对记载事项没有记载，而导致整个章程无效没有立法上的根据。反之，如果公司章程记载的内容不合法，那么，根据违反法律、法规的强制性规定无效的规定，应当认定整个章程无效。关于法律效力的其他问题，与上述有限责任公司的内容根本相同，在此不再赘述。第三章股份章程的法律效力与有限责任公司的人合性不同，股份具有典型的资合

13、性以营利为目的，同时具有社会性。因此，对于有限责任公司章程的效力认定，与有限责任公司存在着重大的区别。最大的区别是，不管是普通规那么，还是根本规那么，根本上属于强制性的，公司章程违反法律的规定，均会导致无效的后果。因为，公司章程是由发起人制定的，为了防止其制定有利于自己的公司章程，同时为了保护广阔中小投资者的利益，所以，对于公司章程的应严格遵照公司法的规定来制定，公司章程规定的内容与公司法规定不相符的，应认定为无效。反之，那么是有效的。第四章公司章程对参加股东的朔及力问题法理学理论认为，法律效力，是指法律的生效范围和适用范围，即法律对什么人、在什么地方和什么时间适用的效力。法律朔及力，又称法律

14、朔及既往的效力，是指新的法律公布后，对它生效以前所发生的事件和行为是否适用的问题。36由此看来，法理学研究法律效力研究的对象是法律，而笔者该章研究对象那么是公司章程。从两者的关系上看，公司章程是适用公司法的结果，公司法那么以公司章程为调整对象。因此，从法律关系层面上，作为有效的公司章程，也有其特定的法律效力，当然也包括其朔及力问题。笔者认为，从研究的价值来看，公司章程的朔及力问题，值得探讨。无论是有限责任公司，还是股份，章程对出资者和发起人发生法律效力，可以说是一个没有争议的问题。但无论是通过出资转让，还是购置股票而成为公司股东的后来者，公司章程也当然对其发生效力，且其效力可追朔至公司章程设立

15、之初。综观相关国家公司立法，对此几乎没有规定。这似乎成了公司法上的一个法理，勿庸置疑。笔者对此观点是赞同的。但问题是，为什么会出现如此结果？笔者以为，后来者，或者说新股东，之所以成为新股东，本身就是适用公司章程的结果，或者说是履行公司章程的结果，换言之，就是根据公司章程的规定，进行出资转让，或者购置股票，公司章程当然对其发生效力。同时，依据权利与义务的概括转移制度来解释，可能更容易理解。对有限责任公司股东而言，转让出资，意味着将公司章程中所享有的权利和承担的义务一并转让给受让方，对此章程对转让的条件均有明确的规定，如前所述。据此，转让方与受让方签订出资转让合同，约定双方的权利义务。公司章程规定

16、的其他股东对转让的出资优先购置权的规定，完全可以将其解释为转让方的通知行为与其他股东的同意行为，出资转让合同履行的结果，即是受让方，新股东，或者称后来者，成为公司章程的当事人，公司章程对此有约束力，且应朔及至章程签订之时。上述解释论，对非上市的股份而言，同样适用。但不能完全适用于上市的股份。原因就在于其资合性和社会性。上述两个特点决定成为上市股份的新股东，应当具有更少的限制。对此，购置股票，就意味着自然成为公司股东，股东当然地受公司章程的约束，并朔及既往对新股东有效力。第五章公司章程无效的法律后果及救济方式关于公司章程无效的法律后果，两大法系的立法对此有不同的态度。英美法系重民事赔偿而轻刑事处

17、分。如美国?统一有限责任公司法?第209条规定：“如果本法授权或者要求申报的记录所载内容失实，因为信赖该失实记录而遭受损失的人可以从签署该申报记录者或被指使代表其签署记录，且在签署时明知该记录失实的人获得赔偿。37美国?示范商业公司法?第1.29条规定：“一个人如果有意在一个文件上签署而他明知该文件的某些实质性方面是有错误的并且明知这一文件是用来送交州条长官的，那么该人便构成犯罪。38而大陆法系那么相反，重行政乃至刑事责任而轻民事赔偿责任。如我国台湾地区?公司法?第9条规定：“公司设立登记后，如发现其设立登记或其他登记事项，有违法情事时，公司负责人各处一年以下有期徒刑、拘役或科或并科二万元以下

18、罚金。前三项裁判确定后，由法院检察处通知中央主管机关撤销其登记。39我国?公司法?由于借鉴台湾地区公司法的原因，第206条规定了撤销公司登记的行政处分措施，第十章法律责任根本上是行政和刑事责任的规定。但对民事赔偿责任那么根本上没有规定。基于公司法具有强制法和任意法的双重属性，公司章程亦然。公司章程无效后，更应强调民事赔偿责任，此与商业交易的本质是乃是相符的。为此，在章程无效的法律后果上，应充分借鉴英国公司法律制度的有关规定，有效建立起民事赔偿责任制度。以民事赔偿责任制度为龙头，以行政、刑事责任为二翼，建立完整的责任体系。公司章程无效后的救济方式，大多数国家的公司立法都建立了设立无效制度。从严格

19、意义上讲，设立无效与公司章程无效之间并不必然划上等号。但比较各国公司法规定的设立无效的情形，其实都是公司章程规定的内容，如股东瑕疵、资本瑕疵等。因此，设立无效制度，归根结底是公司章程无效制度，可以将设立无效制度视为公司章程无效制度来研究。大陆法系公司制度确公司章程无效或者被撤销的诉讼制度。如德国?股份公司法?第275条规定：“公司股东、董事、监事均可针对公司章程没有包含有关根本资本的数额或企业经营范围的规定，或有关经营范围无效的法定情形，于公司登记注册后三年内提起公司无效之诉。40再如韩国?商法典?第552条第1款规定：“关于公司设立的无效，即于社员、董事、及监事，关于设立的于取消，限于有其取

20、消权者如债权人，自公司成立之日起两年内，只能以诉讼来主张之。41另外一项有特色的制度是普遍赋予瑕疵公司自行更正瑕疵的权力。如德国?股份公司法?第276条规定：“有关企业经营范围方面的规定的缺陷，可以遵守法律和章程有关规定的情况下，通过修改章程予以弥补。42意大利?民法典?第2332条第5款规定：“在通过变更设立文件消除无效的原因的情况下，不得作出公司设立无效宣告。43再如法国?商事公司法?第362条规定：“当无效的原因在一审法庭进行实质审理之日不复存在时，无效之诉终止。但无效系因公司宗旨不合法而引起的除外。44该项制度类似于合同制度中的合同效力的补正制度即指合同欠缺有效要件，能否发生当事人预期

21、的法律效力尚未确定，只有经过有权人的追认，才能化欠缺有效要件为符合有限要件，发生当事人预期的法律效力。45即对影响公司章程效力因素，通过章程制订人的行为类似于有权人的追认，使公司章程发生法律上的效力。公司章程的无效，并不具有朔及既往的效力，即无效的公司章程存续期间，基于章程所为的行为有效。这是大陆法系国家公司立法的一致态度。如?欧盟公司法指令第一号?第12条第3款规定：“公司设立无效本身并不影响公司所作的承诺、或者他人向公司所作承诺的效力，且不影响公司被解散的效果。46再如澳门?商法典?第191条第2款规定：“如公司已登记或已开始营业，宣告设立无效或撤销设立将导致公司清算，但不影响与善意第三人

22、所订立之行为。47该制度设计的目的是为了保护商业交易的平安，不因公司章程无效，或者被撤销而影响善意第三人的利益。从价值判断看，是为了保护善意的、不特定的第三人的价值，大于保护章程当事人的价值，从而作出一个以牺牲一个较小的价值，而选择一个较大价值的判断。与大陆法系立法相比，英美法系国家关于公司章程无效的救济制度，大同小异，如公司章程无效的刑事责任、公司章程无效没有朔及力等方面与大陆法系根本相同。区别主要表现在：其一，英美法系更强调公司章程无效后的民事赔偿责任；而大陆法系那么更关注行政和刑事责任。其二，英美法系公司章程无效确实认机关，法律赋予特定的行政机关行使。如美国?示范商业公司法?第2.03条

23、b款规定：“州务长官把公司组织章程归档这一事实是一个确定性的证据，这证明公司发起人在公司组成之前已满足了所有的条件除非州通过某一程序取消或撤除公司这一组成或者是不得不解散这一公司。48而大陆法系国家公司立法那么将确认无效的权力赋予司法机关。我国?公司法?没有建立章程无效的救济方式。结束语驰笔至此，正值第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议通过?关于修改lt;公司法决定?，决定对?公司法?作如下修改：删去第一百三十一条第二款。该决定自2004年8月28日起施行。这是我国?公司法?实施近11间的第二次细微修改。第一次修改是根据1999年12月25日第九届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议

24、?关于修改lt;公司法的决定?修改。该?决定?的出台，可能使公司法理论学者们大失所望，因为学者们期望“全面修改?公司法?势在必行；49“公司法、尤其是有限责任公司局部修订和改革的必要性的急迫性日益突出50的结果没有实现。学者们期望的是自己的学术观点为立法机关所采纳。此乃法学研究之最高境界。但往往事与愿为。值得欣慰的是，我国学者对公司法学研究有了长足的进步，不管是在广度，还是深度上。应当认为是形成了百家争鸣的局面。同时，广阔学者的观点，即使立法上没有采纳，但最高人民法院发布的?关于审理公司纠纷案件假设干问题的规定一?征求意见稿中已有了充分的表达。现回到本文主题上，谈一下公司章程的效力问题。征求意

25、见稿第22条规定：“有限责任公司章程规定股权转让的条件，限制股东转让股权，其不违反法律法规的强制性规定的，人民法院应当认定其效力。该条规定充分表达了最高人民法院对?公司法?中有限责任公司法的态度是任意法，而非强制法。这是一个巨大的进步。即允许公司章程作出与?公司法?不同的规定，以充分表达缔约当事人的意志。第48条规定：“人民法院应当严格遵守公司法规定的公司独立人格和股东有限责任原那么，仅在具体法律关系中存在本规定所列的滥用公司人格的特定事由时，判令控制股东对公司债权人直接承担民事责任。该条直接规定了公司章程人民法院的无效确认制度，填补了?公司法?的空白。另外直接规定了对第三人的民事赔偿责任，也弥补了?公司法?重行政、刑事责任，轻民事赔偿责任的空白。我们希望征求意见稿，尽快变成司法解释。同时，我们更加期盼?公司法?能尽快全面修改。笔者更希望在?公司法?中对公司章程的法律效力作出明确而具体化的规定。注释：1对此可能有不同的观点，在讨论公司法性质是强制性，还是任意性，有的学者那么提出了是公司法创造了公司，还是公司参与者之间的合约创造了公司的问题。但笔者在此的意思是指公司章程作为当事人意思表示一致的结果，其法律效力的评价，主要是依据公司法而进行，而不能根据公司章程自身来进行。2如英国属于最早采用特许制度设立法人公司的国家之一，此类公司的设立皆源于皇家或议会的特许令状。3普通