物资领域廉洁从业风险防控手册

1、物资管理第一节总流程图精选资料第二节分项流程图和廉洁从业风险点及防控措施一览表1.编制采购申请(1)流程图精选资料需求部门提交采购申请单需求部门负责人签字同意审核部门负责人签字同意J工程物资部门汇总、整理采购申请(2)廉洁从业风险点及防控措施一览表编制采购申请流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究编 制 采 购 申 请需求部 门提交 采购申 请单需求部 门采购 计划负 责人1.虚报采购计划，造成物资严重积压、浪 费。 (1)严格执行公司“零库存”管理要求，定期 对物资耗存情况进行统计分析，合理编制 年度、季度、月度物资采购计划。(2)严格审批制度。(3)建立

2、物资管理信息公开制度。通过物资管 理信息系统，实现物资采购招标、价格、 厂家、到货日期和库存等信息资源共享， 公开透明，接受群众监督。(4)建立物资监督保障体系。定期对物资管理 工作进行检查考核，并进行责任追究。(5)公司组织开展物资采购审计，重点关注采物资 需求部 门、工 程计划 部、工 程物资 部、财 务产权 部、监 察审计 部门按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 五条第三款”的规定，对 有关责任人员给予处理。精选资料流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究检查库 存工程物 资部门 人员2.虚报采购申请，造成物资严重积压、浪 费、变质、失效。 购计

3、划程序是否失控、采购计划依据是否 适当、采购计划分解是否到位、采购计划 执行是否彻底、采购计划与其他计划是否 协调等。工程物 资部、 工程计 划部、 监察审 计按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 五条第三款”的规定，对 有关责任人员给予处理。精选资料2.申请采购方式(1)流程图精选资料采购方式的选择;按函了同限额皮箱吴福度芬朝而 相关主管领导审批/验收、仓储管理(2)廉洁从业风险点及防控措施一览表申请采购方式流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究申 请 采 购 方 式提出采 购方式工程物 资部3.为规避招标，私下将 招标项目总额拆分到 规定招标的限额

4、以 下，利用掌握的物资 米购权力谋取/、止当 利益。 (1)根据物资采购管理办法，明确公开招标、 邀请招标、竞争性谈判、询价、单一来源 采购的具体范围和规模标准。(2)纪检监察、审计等监督部门对采购方式选 择情况进行审核。(3)利用国电集团的电子商务平台开展网上采 购招标，网上竞价、比价采购。(4)加强计划管理，避免采用“急采”方法采 购常规物资。工程物 资部、 监察审 ffiHS按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第三十 六条第一款、第二款”的 规定，对有关责任人员给 予处理。4.故意违反国家和公司 有美招投标规定，应 招标的项目不进行招 标，将必须公开招标 的项目擅自邀请招标 或直接委托，

5、使内7E“关系”中标，从中 谋取小止当利益。 按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第三十 五条第三款”的规定，对 有关责任人员给予处理。5.利用工作便利，指定 唯一供应商或特定型 号，选择与其有利益 关系的产品，为特定 关系人谋取利益。 按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第三十 五条第四款”的规定，对 有关责任人员给予处理。精选资料3 .组织采购（1）公开招标/邀请招标流程图重新招标制定招标工作方案精选资料编制（评审）招标文件监督部门评审招标文件， -发布招标公告（资格预审公告）对潜在投标人进行资格预由查、发售招标文件(2)询价流程图确定询价供应商名单工程物资部搜集供应商信息工程物资部填写询

6、价比价单初步选择供应商确定供应商工程物资部制作并发出询价单供应商报价工程物资部汇总分析所有供应商报价工程物资部与供应商进一步洽谈价格签订合同(3)竞争性谈判流程图精选资料成立谈判小组编制谈判文件发布采购公告发出谈判文件组织谈判谈判澄清变动推荐供应商最终报价适用范围:审批确定供应商招标后没有供应商投标、没有合格标的或者重新招标未能成立的； 技术复杂或性质特殊，不能规定详细规格或者具体要求的； 采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；（四）不能事先计算出价格总额的。精选资料（4）单一来源采购流程图成立采购小组编制米购文件与供应商进行谈判初步确定采购方案 （数量、质量、价格等）确定采购方案签订合同适

7、用范围：（一）只能从唯一供应商处采购的；（二）发生了不可预见的紧急情况，不能从其他供应商处采购的；（三）必须保证原有采购项目的一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处 添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。(2)廉洁从业风险点及防控措施一览表组织采购流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究公 开 招 标 / 邀 请 招 标制定招 标工作 力杀公司招 委会和 工程物 资部部 门6.为规避招标，将招标 物资总额拆分到国家 和公司规定招标的限 额以下，利用物资采 购权力，从中谋取利 益。 (1)公司招标招委会对物资采购进行检查和监 督。(2)物资

8、采购要根据招标管理办法，明确公开 招标、邀请招标、竞争性谈判、询价采 购、单一来源采购的具体范围和规模标 准。(3)工程物资部负责向纪检监察部门、审计部 门汇报招标项目和情况。(4)纪检监察部门做好监督审计工作。公司招 委会、 工程物 资部、 监察审 计部门按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 六条A款、第二款”的 规定，对有关责任人员给 予处理。7.故意违反国家和公司 有美招投标规定，应 招标的设备、材料等 不进行招标，将必须 公开招标的项目擅自 邀请招标或直接委 托，使内定“关系” 单位中标，从中谋取 利益。 精选资料流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体

9、问责追究公 开 招 标 / 邀 请 招 标编制(评 审)招 标文件工程物 资部门8.针对特定人提高或降 低评标指标；对潜在 投标人实行歧视待 遇；强制要求投标人 组成联合体共同投 标，或者限制投标人 之间竞争。 (1)按照物资采购招标范本要求并结合实际编 制招标文件。(2)公司相关职能部门参与招标文件审查。(3)审计部门重点对废标条款、资质条件、评 标细则进行审查。(4)纪检监察部门负责对招标文件审查管理办 法的执行情况进行监督和考核。(5)重大项目要组织召开招标文件评审会，集 体研究确定招标文件，并形成审查会议纪 要。(6)资格预审文件、招标文件应对废标条款主 动说明，并以醒目方式提示。(7

10、)严格执行招标文件备案制度，招标文件及 时上报。公司招 委会、 工程物 资部、 监察审 计部门按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 六条第三款”的规定，对 有关责任人员给予处理。9. 违规设置不合理的资 质条件和废标条款， 排斥潜在投标人。 10.未履行招标文件备案 手续。精选资料流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究公 开 招 标 / 邀 请 招 标发布招 标公告工程物 资部11.应当发布招标公告而 不发布。 (1)按国家相关政策、法规在规定的媒介上发 布招标公告。(2)加强对招标项目发布情况的备案、检查和 考核。工程物 资部、 监察审 计部门按照中

11、国国电集团公司 职，惩处规定“第三十 六条第一款”的规定，对 有关责任人员给予处理。12. /、在指定媒介发布招 标公告。13.发布公告的期限小于 规定的时间。发售招 标文件工程物 资部14.超出资格预审文件递 交期限接收资格申请 文件。 (1)逐步建立“招标投标管理信息系统”，接受 招标文件的同时在信息系统中进行登记， 记录递交时间，对报名、文件递交实时监 控。按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第三十 六条第二款”的规定，对 有关责任人员给予处理。15.透露投标资格申请人 名单。 (1)严格执行保密管理制度。(2)对报名参加投标的企业实行单独签到制，即一家企业采用一张签到簿。按照中国国电集

12、团公司 职工惩处规定“第三十 六条第四款”的规定，对 有关责任人员给予处理。16.透露通过资格预审及 购买招标文件的单位 名称。精选资料流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究公 开 招 标 / 邀 请 招 标编制标 底工程物 资部17.透露标底。 (1)严格执行保密制度。(2)控制标底知悉人数。(3)缩短签封标底和开标的时间差。(4)为防止标底泄密而影响公开竞争，在开标 同时公布标底。(5)加强标底编制过程监督。工程物 资部、 监察审 计部门按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 六条第四款”的规定，对 有关责任人员给予处理。18.与投标人串通设置标 底

13、。 确定资 格预 审、评 标专豕 委员会工程物 资部19.有倾向性的选择专 家。 (1)选取人员是要公平、公正。(2)从各级专家库中抽取专家时，监督部门现场监督。工程物 资部、 监察审 计部门按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 六条第四款”的规定，对 有关责任人员给予处理。20.泄漏专家名单。 (1)严格执行保密制度。(2)控制资格预审、评标专家知悉人数。按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 六条第五款”的规定，对 有关责任人员给予处理。精选资料流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究公 开 招 标 / 邀 请 招 标资格预 审、评 标工程物 资

14、部21.与招标代理机构、投 标人串通，操纵招标 结果。 (1)制定科学合理的资格预审条件，加强资格 预审，尽可能让符合条件的企业都参加投 标，打大竞争的充分性和范围。(2)科学选择评标办法。(3)建立动态信誉记录档案和不良信誉企业“黑名单”制度，对有围标、串标等不良 记录的企业列入“黑名单”，限制其投标。(4)有条件的实行异地评标。(5)评标时，所有评标人员和工作人员的通讯 工具必须全部关闭，交由监督部门工作人 员保管。(6)规范与会各方人员言行，防止暗示、诱 导、引导评标。(7)合理确定评标时间。(8)监察审计部门及时做好现场开评标监督工 作。工程物 资部、 监察审 计部门按照中国国电集团公

15、司 职工惩处规定“第三十 六条第八款”的规定，对 有关责任人员给予处理。22.与评标人员串通，操 纵评标结果。 23.有意缩短评标时间， 引导评标人员评审打 分。 24.暗示评标人员评审打 分。 精选资料流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究公 开 招 标 / 邀 请 招 标资格预 审、评 标评标人 员25.评标人员收受投标人财物或者其他好处 ， 进行倾向性评标。 (1)加强对评标人员的管理，实行严格的回避 制度、保密制度和黑名单制度。(2)对评标的专家，进一步完善评标专家承 诺书，明确承担相应法律责任的条款。(3)组织评标专家签订评标专家承诺书并 送监察审

16、计部门备案。(4)评标人员对某个投标人打分异常，应书写 评标理由。(5)评标人员进入评审现场后，切断其与外界 的联系，保持在相对封闭的环境中评标。(6)在招标文件中合理确定评标方法和具体评 标标准。(7)监察审计部门及时做好现场开评标监督工 作。工程物 资部和 监察审 计部门发现专家违规的，属于本 单位职工，按照中国国 电集团公司职，惩处规 定“第三十六条第五 款”的规定，对有关责任 人员给予处分；属于非本 单位职工，提请其所在单 位给予处分，并将该情况 向国电电力招标监督办公 室进行汇报。26.评标人员收受投标人 财物或者其他好处，向他人透露对投标文 件的评审和比较、中 标候选人的推荐以及

17、评标有关的其他情 况。 精选资料流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究公 开 招 标 / 邀 请 招 标定标招标委 员会个 别成员27.无正当理由，未按评 标委员会推荐的中标 候选人顺序确定中标 人。 (1)对中标结果有重大争议或重大改变的项 目，报公司并按批复文件执行。(2)加强对评标报告备案审查管理。(3)无正当理由，不能否定评标委员会的结 论。(4)被评标委员会废标的项目必须重新组织招 标，监督部门有效发挥制止权，对定标结 果进行监督。公司招 委会、 工程物 资部、 监察审 计部门按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 六条第六款”的规定，对 有关

18、责任人员给予处分。28.在评标委员会依法推 荐的中标候选人以外 确定中标人。 29.必须进行招标的项目 被评标委员会废标后 自行确定中标人。工程物 资部30.为中标人利益或牟取 私利，与中标人不按 照招标文件和中标人 的投标文件订立合 同，重新与投标人订 立背离合同实质性内 容的其他协议。 (1)严格执行合同签审制度。(2)审查人着重审核有无实质性条款变更。(3)监察审计部门定期对合同进行检查。公司招 委会、 工程物 资部、 监察审 计部门按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 六条第七款”的规定，对 有关责任人员给予处分。精选资料流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防

19、控 主体问责追究询价采购供应商 报价工程物 资部31.采购人员给有关供 应商“通风报 信”，泄漏采购信 息。 (1)建立合格供应商信息库，并且实时更新。 询价采购对象一般为合格供应商对于相 互勾结、哄抬报价的供应商，一经发现， 立即列为不诚信供应商“黑名单”。(2)建立询价采购物资管理信息系统。询价单 信息在该系统进行公布，并且公布时间不 得少于规定的工作日；供应商的报价为电 子报价，截止报价时间前，该报价由系统 自动密封保存；截止报价时间后，所有供 应商的报价统一发布。(3)至少向三家以上单位发出询价单，尽可能 避免在同一区域选择询价对象，防止串通 报价。(4)鼓励供应商申诉和举报。询价采购

20、物资管 理信息系统中，供应商既能了解自己和他 人的报价，也能了解中标情况。如果对成 交结果存在异议，鼓励供应商申诉和举 报。工程物 资部、 监察审 计部门按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 五条第八款”的规定，对 有关责任人员给予处分。32.采购人员与供应商 相互勾结，哄抬报 价，购入物资的价 格明显高于当地同 类产品价格。 按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 五条第八款”的规定，对 有关责任人员给予处分。采购员 汇总分 析所有 供应商 报价工程物 资部33.采购人员更改其他 供应商的报价，使 与其有利益关系的 供应商中标。 按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 五条第八

21、款”的规定，对 有关责任人员给予处分。精选资料流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究编制谈 判文件工程建 设部、 工程物 资部34.针对特定人提高或降 低资质条件和技术指 标；对潜在谈判对象 实行歧视待遇。 (1)制定谈判文件审查管理办法，监察审计部 门重点对资质条件、评审细则进行审查。(2)召开谈判文件评审会，招委会研究确定谈 判文件，并形成审查会议纪要。(3)执行谈判文件备案制度。按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 六条第三款”的规定，对 有关责任人员给予处理。竞争性谈谈判谈判小 组成员35.泄漏谈判秘密，造 成企业在谈判过程 中被动，损害企业

22、利益。 (1)谈判小组全体成员集中与单一供应商分别 进行谈判。在谈判中，谈判小组成员不得 透露与谈判有关的其他供应商的技术资 料、价格和其他信息。(2)在谈判会场屏蔽手机信号，防止内外勾 结。(3)谈判期间，禁止谈判小组成员随意活动， 禁止非谈判工作人员出入谈判会场。工程建 设部、 工程物 资部、 监察审 计部门按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 五条第八款”的规定，对 有关责任人员给予处分。判变动谈 判文件36.为有利害关系的供 应商变动谈判文 件，帮助其中标。 (1)谈判文件如有实质变动，须经谈判小组三 分之二以上成员同意并签字确认后，由谈 判小组以书面形式通知所有参加谈判的供 应

23、商。最终报 价37.暗箱操作，篡改其 他供应商报价，帮 助有利害关系的供 应商中标。 (1)谈判结束后，谈判小组应当要求所有参加 谈判的供应商在规定时间内进行最终报 价，谈判小组组织现场公开唱标。(2)记录唱标情况，并签字留存。精选资料流程关键责任廉洁从业风险点风险防控措施防控问责追究环节主体等级主体单(1)除发生了不可预见的紧急情况外，应当尽一来源与供应 商进行 谈判谈判成 员38.泄漏谈判秘密，造 成企业在谈判过程 中被动，损害企业 量避免米用单一来源米购方式。如果米购 对象确实特殊，确有采用单一来源采购方 式进行采购的必要，应当深入了解供应商 提供的产品性能和成本，以便有效地与供-L在物

24、 资部、 工程建 设部、按照中国国电集团公司 职工惩处规定“第三十 五条第八款”的规定，对利益。监察审后关责任人员给于处分。采购应商就价格问题进行协商，尽量减少米购 支出。计部门精选资料4 .签订合同 (1)流程图精选资料签订合同流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究签订合同起草合 向文本工程建 设部、 工程物 资部39.与中标人不按照招标 文件和中标人的投标 文件订立合同，重新 与其订立背离合同实 质性内容的其他协 议。 (1)严格执行合同会签制度。(2)着重审核后无实质性条款变更。(3)合同报监察审计部门备案。工程建 设部、 工程物 资部、 监察审 计部

25、 门、综 合管理 部按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第三十 六条第七款”的规定，对 有关责任人员给予处分。签订合 同工程建 设、工 程物资 部40.擅自艾更合同内容， 给企业造成经济损 失。 (1)建立合同网上协同审批管理信息系统，记 录每位审批用户的修改内容，分清责任。(2)制定合同审批流程和修改权限，防止会签 后的合同内容冉发生变化。(3)明确各级批准权限。(4)建立合同印章使用控制流程，对印章严格 管理。按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第三十 三条第二款”的规定，对 有关责任人员给予处分。41.未经授权或批准，擅 自超越权限签订合 同。按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第三十

26、三条第四款”的规定，对 有关责任人员给予处分。5 .入库验收 (1)流程图入库验收流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究入库验收静态验 收工程物 资部、 工程建 设部42.发现购进的物资数 量、重量、规格、型 号不符合合同规定却 没有采取措施，接受 不符合合同要求的标 的物。 (1)制定物资验收管理制度，明确采购验收流 程，并严格执行。(2)严格执行“谁验收、谁签字、谁负责”验 收责任制度，并出具验收记录。物资的验 收由验收人员主导，会同仓储人员、使用 人员和采购人员共同验收，对收到物资的 数量和质量进行检验。(3)验收过程中如发现所载的物资与装箱 单、合同

27、所载内容不符，应通知米购 人员及相关部门处理。(4)验收完毕后，对验收的物资应当编制一式 多联、预先编号的入库验收单，作为验收 物资的依据，并及时报告采购人员和财务 部门。工程物 资部、 工程建 设部按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第三十 五条第一款”的规定，对 有关责任人员给予处分。43.谎报途中损耗，利用 定额内的途中损耗的 合法性，贪污材料， 造成企业经济损失。 44.相互串通，或以少报 多，或提高材料物资 等级，或无中生有， 贪污材料物资，谋取 私利。 流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究入库验收组织质 量检验工程建 设部45.谋取私利，发现购

28、进 的物资质量不符合标 准或要求，不及时米 取措施或隐瞒/、报， 给企业造成经济损 失。 (1)工程建设部应当根据物资的重要性及特性 等，适时召集使用部门及其他后关部门， 按照所需物资制定“物资验收规范”并组 织验收。验收结果作为结算依据。(2)对重要材料检测采取第二方检测的办法， 曲专业检测机构进行检测。(3)验收人员在验收报告上签字留存。工程物 资部、 工程建 设部按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第三十 五条第二款”的规定，对 有关责任人员给予处分。精选资料(2)廉洁从业风险点及防控措施一览表6 .付款控制(1)流程图汇总结算依据审核相关单据f填写付款朝#物资管理部门负责人审核1相关部

29、门负责人会审1F公司领导批准1r安排付款事宜1,采购合同* i111 一一111数量验收结果1通知供应商查收精选资料付款控制流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究付款控制填写付 款机#付款申 请人员46.物资质量、数量验收 结果不合格或未进行 质量验收就提前付款 结算。 (1)完善内控管理制度，建立付款控制制度， 明确付款控制流程，明确各职能部门在付 款控制中的，作职责。(2)财务部门将收到的购货发票、验收证明、 结算凭证与购货订单、购货合同等进行复 核，检查具真实性、合法性、合规性和准 确性。(3)物资验收结束后，验收报告应及时报告财 务部门，作为结算依据

30、。(4)监察审计部门定期对付款控制情况进行审 计和效能监察。(5)财务部门加强内部管理，不定期抽查付款 单据，反查相关支持性凭证。(6)建立关键岗位人员定期交流制度，实行定 期轮岗交流。工程物 资部和 财务产 权部按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第三十 五条第八款”的规定，对 有关责任人员给予处分。47.篡改验收报告，或/、 按合同规定，多付或 提前支付货款，给企 业造成损失。 48.设备的质保期未到期 或质保期间发生问题 未进行处理，就提前 办理了质保金支付手 续。 安排付 款事宜财务产 权部人 员49.恶意拖延支付时间或 将资金优先付给与自 己利益关系的供应 商。 7.物资领用(1)流

31、程图需求部门物资领用申请需求部门负责人审签1f相关职能部门负责人审签1f按照不同限额及相关制度，分别由 相关主管领导审批1工程物资部核对物资领用单1f保管单位签发出库凭证1r保管单位办理物资交接1f保管单位进行台账处理1T'进行账务处理)物资领用流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究物资提出物 资领用物资使 用部门50.故意多领少用，领而 不用，据为己有或变 卖私吞，进行贪污。 (1)定期对物资领用、使用情况进行审计。(2)建立公司纤-管理的物资仓库。(3)加强门卫管理，防止物资流出厂区。物资使 用部 门、工 程物资 部、财按照中国国电集团公司 职，

32、惩处规定“第七十 六条第一款”的规定，对 有关责任人员给予处分。领用办理材 料交接仓库保 管人员51.涂改领料单数量、型 号，进行贪污。 (1)使用多联式领料单，领料人、制单人和发 料人由/、同人员担任，并签字留存。(2)定期对仓库物资进行盘点。务产权 部、公 司安全 保卫部 门、按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第七十 六条第一款”的规定，对 有关责任人员给予处分。8.物资保管(1)廉洁从业风险点及防控措施一览表物资保管流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究52.利用保管物资之机，(1)对物资管理部门仓库保管人员实行定期轮按照中国国电集团公司物偷梁换柱，

33、以次充 好，以贱充贵，贪污 材料物资。 (2)岗制度。定期和不定期地组织有关部门对库存物资 进行盘点。工程物 资部、职工惩处规定“第七十 六条第一款”的规定，对 有关责任人员给予处分。资保管期工程物临时盘点原则上小应事先通知仓库保管人 员。财务产 权部、 安全保 卫部门 门保间资部53.利用材料物资保管中 的“自然损耗”或借(4)在物资仓库安装视频监控系统，并定期刻 录留存。重视物资盘亏、报损情况，认真分析并查按照中国国电集团公司管口 “大秤进，小秤 出，难免损失”为由 报损，贪污材料物 (6)明原因。在物资仓库安装视频监控系统，定期和不 定期进行网上稽查，并定期刻录留存。职工惩处规定“第七十

34、 六条第一款”的规定，对 有关责任人员给予处分。资。精选资料9.物资盘点(1)流程图调整库存盈亏处理统计分析账务处理精选资料物资盘点流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究物资核对库 存工程物 资部54.盘盈物资不入帐，据为己有，或变卖私 吞。 (1)盘点工作实行统一领导，多部门参与，事 先制定计划，做好组织准备工作。(2)盘点物资时，会点人应依据盘点实际数量 作详实记录。盘点人应按事先确定的方法 进行盘点，协点人应大力配合盘点工作， 监点人要做好监察工作。(3)盘点工作要连续进行，原则上盘点各有关 人员中途不准请假，/、准擅自离开工作岗工程物 资部、 财务产

35、按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第七十 六条第一款”的规定，对 有关责任人员给予处分。盘点核对库 存工程物 资部55.故息制造盘勺,将库 存物资盗用贪污。 位。(4)所有盘点事项都以静态盘点为原则。(5)盘点结果必须经有关人员当场签名确认。(6)盘点元毕，盘点人员将盘点统U表汇总并编制盘点表，一式多联，参与部门 都要留存。(7)盘点结束后，盘点组应出具盘点报告，如实上报盘盈盘亏情况。权部、 监察审 计部门按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第七十 六条第一款”的规定，对 有关责任人员给予处分。10.废旧物资报废(1)流程图废旧物资报废流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施

36、防控 主体问责追究废 旧 物 资 报 废收集废 旧物资物资使 用部门 人员56.为谋私利，私自将 废旧物资卖给废品 收购站。 (1)加强门卫管理和出门证管理，凡没有纪 检、财务、保卫等部门签字的拉运废旧物 资车辆一律/、予放行。(2)大小修期间，工程物资部门人员加强厂区 巡查及工位调查，随时掌握基层废旧物资 回收利用情况。(3)建立废旧物资收集台账，并做好记录。工程物 资部、 财务处 产权 部、相 关鉴定 委员会 成贝。按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第七十 七条第一款”的规定，对 有关责任人员给予处分。提交报 废5物资使 用部门 人员57.未经技术部门鉴 定，将尚可使用的 物资随意报废。

37、(1)成立废旧物资鉴定委员会，由相关人员参 加。(2)认真填写废旧物资移交登记表并注明 废旧物资鉴定委员会的鉴定结果。废旧物资移交登记表最少式四份，分别存 于物资使用部门、工程物资部门、废旧物 资鉴定委员会及财务部门各一份，以备查 验。按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第五十 五条第八款”的规定，对 有关责任人员给予处分。物资使 用部门 人员58.对未达到报废条件 的物资进行虚假报 废。按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第五十 五条第八款”的规定，对 有关责任人员给予处分。流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风险 等级防控措施防控 主体问责追究废 旧 物 资 报 废移交物 资管理 部门进

38、 行工程物 资部59.为谋私利，私自将 废旧物资卖给废品 收购站。 (1)加强门卫管理和出门证管理，凡没有相关 主管部门签字的拉运废旧物资车辆一律不 予放行。(2)物资管理部门要指定专人负责废旧物资的 回收和保管工作，做到分类回收、分类保 管、建账立库，确保账、物相符。工程物 资部、 财务产 权部、 监察审 计部 门、公 司安全 保卫部 门按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第七十 七条第一款”的规定，对 有关责任人员给予处分。精选资料11.废旧物资处置1）流程图交门卫根据出门单内容核对实物账务处理精选资料(2)廉洁从业风险点及防控措施一览表废旧物资处置流程关键 环节责任 主体廉洁从业风险点风

39、险 等级防控措施防控 主体问责追究废 旧 物 资 处 置拍卖工程物 资部60.暗箱操作，低价出售 废旧物资。 (1)制定废旧物资竞卖销售办法，成立由财 务、监察、审计、物资使用部门产组成的 竞卖工作小组，对拍卖过程进行监督。(2)对市场同类物品的收购价进行充分的调 查、摸底，预测其大致趋势和走向，合理 确定保留价。(3)对拍卖处置结果实行会签。(4)组织职工到场观摩，公布拍卖结果。(5)把拍卖的信息以公开的形式通报。工程物 资部、 财务产 权部、 工程建 设部、 监察审 计部门按照中国国电集团公司 职，惩处规定“第五十 五条第四款”的规定，对 有关责任人员给予处分。清点数 量或过 磅称重工程物 资部61.在清点废旧物资数量 或过磅过程中弄虚作 假，造成企业经济 失。 (1)监察审计人员、保卫人员对废旧物资运输