万达集团税务培训课件

1、通州万达税务培训课件2014.11.11一、发票种类增值税普通发票增值税普通发票 （两联（两联：存根联、：存根联、发票联发票联）两种纸质发票两种纸质发票增值税专用发票增值税专用发票（三联（三联：存根联、：存根联、抵扣联、发票联抵扣联、发票联） 专用发票专用发票普通发票普通发票纸质发票种类纸质发票种类增值税专用发票增值税普通发票普通发票的基本内容普通发票的基本内容我方开票信息金额开票人员开票日期发票密码区购物单位信息发票号码发票专用章正文区域增值税普通发票系统设置发票管理报税处理系统维护二、开票系统 点击“进入系统”按钮便可登录到一机多票开票子系统主界面。启动登录登录与基本设置登录与基本设置系统

2、登陆选择操作员身份并在核对口令处输入正确的口令进入开票子系统主界面登录与基本设置登录与基本设置登录与基本设置登录与基本设置客户编码设置客户编码库，维护客户信息数据。客户编码主界面工具条编码族管理器数据表格状态条说明：1、本功能用于编辑客户资料，在开具发票之前需要编辑好。商品编码设置商品编码库，维护商品信息数据。选择并双击说明：1、本功能用于编辑本单位销售商品资料，在开具发票之前必须编辑好。2、其中编码、名称、商品税目必须填写。登录与基本设置登录与基本设置发票领用管理发票领用管理发票库存查询发票库存查询点击“发票领用管理/发票库存查询”，打开“金税卡库存发票查询”窗口。新增发票种类和开票限额发票

3、开具管理发票开具管理填写票面信息用于填开和打印密文发票，是开票软件的核心功能。购方信息密文区（自动生成）商品信息销方信息备注区发票开具管理发票开具管理填写票面信息填写购方信息的方法：通过客户编码库选取。选择并双击发票开具管理发票开具管理填写票面信息商品信息填写方法：商品信息不允许直接填写，必须从商品编码库中进行选择。选择并双击填写票面信息说明：1、填写商品信息时，除“商品名称”以及“税率”和“税额” 无法进行修改之外，其它项目均可直接进行填写或 修改。2、商品行中的“数量”、“单价”及“金额”有相互的逻辑关 系，如果给出其中两项，则系统会自动算出第三项 的数值。3、在填写商品信息时，最多可填写

4、八行商品，如果商 品信息超过八行，则需要开具带销货清单的发票。4、一张发票只能开具同种“税率”的商品，不同税率的 商品不能混开。第一行商品的“税率”决定了本张发 票的税率。发票开具管理发票开具管理填写销货清单填写完毕后选择左上角的“退出”按钮回到发票界面。发票票面只显示清单行说明：1、每张发票只带一个销货清单。2、在开具带销货清单的发票时，所有商品信息必须全部填写到发票的销货 清单内，发票票面不允许有商品信息。3、如果在发票票面填写了商品信息，则工具栏上的“清单”按钮就会变成灰 色，无法使用。若要使用“清单”按钮，则必须将发票票面的商品信息全 部删除。4、销货清单内的商品信息资料填写方法与发票

5、票面商品信息填写方法完全 一致。添加折扣折扣行以及折扣商品行以浅绿色显示说明：1、当某一行商品加折扣之后，便不允许修改。若需要修改， 应先将折扣行删除，待修改完毕再加折扣。2、商品行与它的折扣行之间不允许插入其它记录。3、每一个商品行都可以加折扣，也可以对多行商品统一加 折扣。4、如果是对多行商品统一加折扣，商品名称处将标示统一 加折扣的行数。5、折扣行也算在商品总行数之内。发票打印提示发票开具管理发票开具管理发票查询查询所开发票及清单的内容，并可以连续打印发票和打印销货清单。发票选项： 在此选择相应的发票后，点选【发票】功能，就会开 始打印此张发票。 该功能可以实现发票的重复打印。如果此张发

6、票已经 打印过，则系统会出现“此张发票已经打印过，是否需 要重新打印？”的提示。销货清单选项： 在开具发票的同时只能打印发票，不能打印销货清 单，必须通过此功能打印销货清单。 如果开具带销货清单的发票，则该发票票面只能有 销货清单行，不允许出现同时存在商品行和销货清 单行的情况。发票列表选项： 可以查询打印所需要的表格。例如缴销发票时的销 项情况统计表。 统计指定范围内的销售情况。发票开具管理发票开具管理票 样密文压线购方信息填写不完整漏填收款人和复核人发票票面代码与号码跟实际打印发票的代码与号码不符发票开具管理发票开具管理发票作废已开发票作废当月已经开具的发票选中要作废的发票点击此按钮即可作

7、废该张发票说明：1、已经报税的发票和未报税已核销的发票不能作废，跨月发票不能直 接作废只能填开负数发票冲销。2、发票作废状态将记入金税卡，已作废的发票无法取消其作废标志， 因此要慎重使用本功能。3、对已开发票进行作废时，通常情况下要遵守“谁开票，谁作废”的原 则，只有以管理员的身份进入系统后可以作废其他操作员开具的发 票。4、已经作废的发票需要重新将其打印一次，重新打印时，会在此发票 的左上角增加“作废”标志。发票开具管理发票开具管理发票作废未开发票将还未开具的发票进行作废说明：1、每次使用本菜单时，系统给出的发票号码都是金税卡中待开 发票的当前号码，用户无法选择。因此若有需要作废的发票 号码

8、，必须显示当前号码时才能进行作废操作。2、为避免误操作请注意查看当前作废发票的发票号码一致。3、已开作废发票，其金额及税额值为零，且在“专用发票查 询”中也能看到作废的“零票”。发票开具管理发票开具管理填写负数发票选择工具栏上的“负数”按钮数量为负数单价为正数备注区自动产生对应正数发票信息说明：1、销项负数发票不允许附带销货清单、不允许添加折扣、不能复制、单价不能为负数。2、正数发票可以分多次冲红，但所开全部负数发票的总金额、税额必 须小于等于对应的正数发票。3、开具负数发票时，如果原发票为带销货清单的发票，则可从商品库 中选择其中之一的商品名称，然后将金额填为原发票的合计金额， 金额前加负号

9、。发票开具管理发票开具管理发票修复因特殊原因导致硬盘发票库中当前月的发票数据与金税卡中发票数据不一致时用此功能修复说明：1、此功能是将金税卡中的发票资料修复到电脑主机的硬 盘中。2、由于特殊情况造成开票数据丢失的时候，可以使用此 功能来修复数据。3、因金税卡的容量限制，此功能可以修复当月的开票数 据，以前月份的数据无法修复。4、通过此功能修复的发票，不可以查看其明细信息。且 发票资料不可以进行打印操作。发票开具管理发票开具管理注意发票开具时，一张发票只能输入同一种税率的商品。所填开的发票一经保存即记入金税卡，无法修改。因此在填开之初应仔细比对系统给出的发票类别与号码与打印机上安装的实际发票是否

10、完全一致；在填写数据时应尽量避免错误。若出现问题，只能将该发票作废，然后重新开具。在发票填开时，只打印发票，不打印清单。可以在发票查询过程中的“选择发票号码”窗口来打印销货清单。发票开具管理发票开具管理1 征期抄税征期抄税17非征期随时抄税非征期随时抄税小测试1 顾客：张三，于2010年11月1日在我商场购买一双百丽羊皮皮鞋，所持收银机打小票显示：应收金额：580，实收：人民币200，银行卡330，礼券100，找零50。2 顾客：李四，于2010年11月13日在我商场购买一枚老庙足金戒指，所持收银机打小票显示：应收金额：2520，实收：人民币520，银行卡2000。 3 顾客：天津大地有限公司

11、，于2010年11月15日在我商场购买2套西装，所持收银机打小票显示：应收金额：6888，实收：人民币900，礼券6000，找零12。三、测试题小测试4 顾客：郭林，于2010年11月15日在我商场购买一个牛皮女包，所持收银机打小票显示：应收金额：1199，实收：人民币200，银行卡800，礼券200，找零1。5 顾客：天津花好装饰有限公司，于2010年11月30日在我商场购买18套运动装，所持收银机打小票显示：应收金额：1898，实收：人民币900，礼券1000，找零2。顾客要求开具发票金额为1900。6 顾客：李莉，于2010年10月12日在我商场购买1只镶钻手表，所持收银机打小票显示：应

12、收金额：2898，实收：人民币1000，银行卡900，礼券1000，找零2。测试小测试7 顾客：李亦，于2011年8月6日珠宝节期间，在我商场购买1条周大生千足金手链，所持收银机打小票显示：应收金额：￥9,629.00元，实收：人民币￥10,000.00元，A券￥1,000.00，找零￥1,371.00元。8 顾客：李霞，于2011年10月12日在我商场购买1只镶钻手表，所持收银机打小票显示：应收金额：￥2,898.00元，实收：银行卡￥2,000.00元，人民币￥900.00元，找零￥2.00元。9 顾客：天津凯达工贸公司，于2011年10月15日在我商场购买2套西装，所持收银机打小票显示：应收金额：￥6,888.00元，实收：人民币￥900.00元，B券￥6,000.00元，找零￥12.00元。测试小测试10 顾客：陈立，于2010年11月10日在我商场购买一条真丝裙子、一条牛仔裤。所持收银机打小票显示：应收金额：1080，实收：人民币1100，找零20。11 顾客：天津大福投资有限公司于2010年11月20日在我商场购买10件衬衫，所持收银机打