建筑幕墙公司流动资金估算

1、建筑幕墙公司流动资金估算xxx 集团有限公司目录第一章 流动资金估算 3一、 扩大指标估算法 3二、 分项详细估算法 3第二章 项目基本情况 7一、 项目名称及投资人 7二、 结论分析 7第三章 宏观环境分析 10第四章 行业背景分析 11第五章 公司基本情况 13一、 公司简介 13二、 核心人员介绍 13第一章流动资金估算一、扩大指标估算法扩大指标估算法简便易行，但准确度不如分项详细估算法，在项 目初步可行性研究阶段可采用扩大指标估算法。某些流动资金需要量 小的行业项目或非制造业项目在可行性研究阶段也可采用扩大指标估 算法，扩大指标估算法是参照同类企业流动资金占营业收入的比例（营 业收入资

2、金率）、或流动资金占经营成本的比例（经营成本资金率）、 或单位产量占用流动资金的数额来估算流动资金。二、分项详细估算法分项详细估算法虽然工作量较大，但是准确度较高，一般项目在 可行性研究阶段应采用分项详细估算法。分项详细估算法是对流动资产和流动负债主要构成要素，即存货、 现金、应收账款、预付账款、应付账款、预收账款等项内容分项进行 估算，最后得出项目所需的流动资金数额。流动资金估算的具体步骤是首先确定各分项的最低周转天数，计 算出各分项的年周转次数，然后再分项估算占用资金额。（一）各项流动资产和流动负债最低周转天数的确定采用分项详细估算法估算流动资金，其准确度取决于各项流动资 产和流动负债的最

3、低周转天数取值的合理性。在确定最低周转天数时 要根据项目的实际情况，并考虑一定的保险系数。如：存货中的外购 原材料、燃料的最低周转天数应根据不同来源，考虑运输方式和运输 距离等因素分别确定。在产品的最低周转天数应根据产品生产的实际 情况确定。（二）年周转次数计算 各类流动资产和流动负债的最低周转天数参照同类企业的平均周 转天数并结合项目特点确定，或按部门（行业）规定执行。（三）流动资产估算流动资产是指可以在 1 年或者超过 1 年的一个营业周期内变现或 耗用的资产，主要包括货币资金、短期投资、应收及预付款项、存货 等。为简化计算，项目评价中仅考虑存货、应收账款和现金三项，可 能发生预付账款的某

4、些项目，还可包括预付账款。1存货估算存货是指企业在日常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处 在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物料等， 包括各类材料、商品、在产品、半成品、产成品等。为简化计算，项 目评价中仅考虑外购原材料、外购燃料、在产品和产成品，对外购原 材料和外购燃料通常需要分品种分项进行计算。2应收账款估算 应收账款的计算也可用营业收入替代经营成本。考虑到实际占用 企业流动资金的主要是经营成本范畴的费用，因此选择经营成本有其 合理性。3现金估算 项目评价中的现金是指货币资金，即为维持日常生产运营所必须 预留的货币资金，包括库存现金和银行存款。4预付账款估算 预付账款

5、是指企业为购买各类原材料、燃料或服务所预先支付的 款项。（四）流动负债估算流动负债是指将在 1 年（含 1 年）或者超过 1年的一个营业周期 内偿还的债务，包括短期借款、应付账款、预收账款、应付工资、应 付福利费、应交税金、应付股利、预提费用等。为简化计算，项目评 价中仅考虑应付账款，将发生预收账款的某些项目，还可包括预收账1应付账款估算应付账款是因购买材料、商品或接受劳务等而发生的债务，是买 卖双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在时间上不一致而产生 的负债。2预收账款估算 预收账款是买卖双方协议商定，由购买方预先支付一部分货款给 销售方，从而形成销售方的负债。估算流动资金应编制流动资金估

6、算表。第二章 项目基本情况一、 项目名称及投资人（一）项目名称建筑幕墙公司（二）项目投资人xxx 集团有限公司（三）建设地点本期项目选址位于 xxx （待定）。二、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于 xxx （待定），占地面积约 71.00 亩。（二）项目实施进度本期项目建设期限规划 24 个月。（三）投资估算 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨 慎财务估算，项目总投资 24687.69 万元，其中：建设投资 19719.31 万元，占项目总投资的 79.88%；建设期利息 435.21 万元，占项目总投 资的 1.76%；流动资金 4533.17 万元，占项目总投

7、资的 18.36%。（四）资金筹措项目总投资24687.69万元，根据资金筹措方案， xxx集团有限公 司计划自筹资金（资本金）15805.81万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额8881.88万丿元。（五）经济评价1、 项目达产年预期营业收入（SP）: 51800.00万元。2、年综合总成本费用（TC）： 42201.58万元。3、项目达产年净利润（NP : 7023.89万元。4、财务内部收益率（FIRR）: 21.06%。5、 全部投资回收期（Pt）: 5.93年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP : 18798.82万元（产值）。（六）主要经济技术指标主

8、要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积m247333.00约71.00亩1.1总建筑面积m278738.37容积率1.661.2基底面积m226506.48建筑系数56.00%1.3投资强度万兀/亩257.312总投资万兀24687.692.1建设投资万兀19719.312.1.1工程费用万兀16119.272.1.2工程建设其他费用万兀3130.932.1.3预备费万兀469.112.2建设期利息万兀435.212.3流动资金万兀4533.173资金筹措万兀24687.693.1自筹资金万兀15805.813.2银行贷款万兀8881.884营业收入万兀51800.00正常运营年份5总

9、成本费用万兀42201.58III!6利润总额万兀9365.19III!7净利润万兀7023.89III!8所得税万兀2341.30III!9增值税万兀1943.55III!10税金及附加万兀233.23III!11纳税总额万兀4518.08III!12工业增加值万兀15365.29III!13盈亏平衡点万兀18798.82产值14回收期年5.93含建设期24个月15财务内部收益率21.06%所得税后16财务净现值万兀11842.57所得税后第三章宏观环境分析抢抓国家推进“一带一路”、区域协同发展等重大机遇，充分利 用国际国内市场，深化区域合作，在优势互补中实现合作共赢。（一）积极参与国家“一

10、带一路”建设。主动对接、积极融入丝 绸之路经济带建设，依托“品牌丝路行”开放新名片，推动品牌产品 和优势产业“走出去”。鼓励优势企业到境外开展投资合作，探索“走出去”转移过剩产能新途径，谋求发展新空间。（二）深化与区域经济圈协同发展。对接发展新兴产业，借力构 建多元化现代产业体系，努力把打造成为战略支撑点。（三）推动城市群发展。发挥城市功能，破除壁垒障碍，叠加发 展优势，推进地区资源整合，加快城市群发展，全面提高对全省的辐 射带动能力，进一步提升城市群在全国经济布局中的战略地位。加快 推进同城化步伐，科学编制规划，实现规划建设无缝对接。第四章 行业背景分析建筑幕墙是不承担主体结构载荷与作用的建

11、筑外墙围护结构，通 常由面板 （玻璃、铝板、石板、陶瓷板等 ）和后面的支承结构 （ 铝横梁立 柱、钢结构、玻璃肋等 ） 组成，主要产品种类包括石材幕墙、金属幕墙、 玻璃幕墙。建筑幕墙使用范围十分广泛，特别是城市的地标性建筑基 本都采用了各种形式的建筑幕墙，不仅把建筑围护结构的使用功能与 装饰功能巧妙地融为一体，而且使建筑更具现代感和装饰艺术性。幕墙市场可分为城市公共空间、城市商业空间及住宅楼宇等。城 市公共空间主要包括机场、车站、轨道交通、博物馆、图书馆、体育 场馆、学校、医院等建筑。城市商业空间主要包括商务写字楼、星级 酒店及城市商业综合体等。建筑幕墙市场主要由全球经济及建筑行业 发展所带动

12、。全球经济增长促进固定资产投资，各种公共设施、商业 楼宇及高端住宅的建设需求为全球建筑幕墙市场的增长提供了基础。 伴随着中国经济发展，建筑幕墙行业发展迅速，中国已经成为了使用 建筑幕墙最多的国家。我国建筑幕墙工业经过近几年的持续发展，总产值已从 2010 年的 1500 亿元增长至 2018 年的 4000 亿元以上，并在 2019 年仍展露出较快 的发展势头。而根据建筑装饰行业“十三五”发展规划纲要目标 预测，到 2020 年中国建筑幕墙工程总产值将有望突破 5000 亿元，未 来我国建筑幕墙市场发展前景依然向好。从市场格局来看，伴随着中国幕墙行业的爆发式增长，不断有建 筑业其他领域的公司切入到幕墙行业中来，行业内的竞争也愈发充分； 另外，原有的幕墙企业的发展开始逐渐出现分化，使得整体市场呈现 出强者恒强的趋势。我国建筑幕墙市场的龙头企业主要是以江河创建、 远大中