社会组织参与项目管理方案

1、附件1:中国全球基金艾滋病工程社会组织工程实施机构评审标准总分100分评审条目分值份1、社会组织的艾滋病防治经验102、工程人员配置的合理性103、工程目标的合理性154、工程活动设计合理性155、工程活动设计亮点106、工程质量保证107、工程风险分析及应对108、工程预算的合理性109、工程资金平安性10综合得分附件 2：北京市全球基金艾滋病工程 2021 年社会组织参与艾滋病防治活动经费申请和使用指南为确保北京市全球基金艾滋病工程 2021 年社会组织参与艾滋病防治活动经 费申请和使用合理、合法、合规，保证专款专用，根据?中国全球基金艾滋病 工程管理手册?及工程活动预算、目标，特制定如下

2、经费预算和使用方法 .一、经费使用原那么一工程经费的使用应严格遵守国家、省级、市级及地级相关法律法规 及财务制度。二工程经费只能由基层非政府组织 / 小组或其财务托管单位的法人账户 接收，并应建立全球基金专用账户，严禁全球基金划拨到个人账户。三实施机构或其财务托管单位根据国家和工程的有关规定建立相应财 务管理制度，实行专账管理，并指定专人管理。四工程经费必须严格按照审核批准后的预算开支。原那么上对方案外使 用的经费不予报销。如确实需要调整相关预算，那么需经北京市全球基金艾滋病 工程办审核同意。五经费管理实行工程负责制，实施机构工程负责人和 / 或其财务托管单 位负责人对工程资金的使用负责。二、

3、经费管理机制一直接管理：如果工程实施机构是经过合法注册的机构，北京市工程 办将与中标的工程执行机构签署协议，并按照协议将工程款拨至其建立的全球 基金专用的有效法人账户上，该机构负责管理自身工程经费。二托管机构代管：如果工程实施机构未经过合法注册的基层非政府组 织/ 小组，其工程经费必须由托管机构代管。两名实施单位代表一名工程负责 人，一名财务专管人须在托管机构签名备案。北京市工程办将与中标的工程 执行机构、托管机构签署三方协议，协议款项将拨付到指定的托管机构的银行 法人账户，资金托管工作严格按协议约定执行。三、经费使用范围根据工程工作方案的经费支出类别人力资源、技术支持、督导与评估等 参见?中

4、国全球基金工程财务管理手册? 和会计科目，工程经费支出范围 包括：一工程活动经费 包括召开会议、举办培训班、目标人群干预、感染者关心等活动涉及的差 旅费、交通费、食宿费工程相关材料、纪念品的印刷制作费等。二工程人员费用活动类机构可用于工程活动中有关人员的现场工作劳务费感染者医护与 管理、调查、宣传、外展效劳、同伴教育、督导等的相关人员的补助费、加 班费、专家费、咨询费、通讯信息费等。管理类机构可用于工程工作的相关专 职人员固定工资、兼职人员补贴或现场工作补助、加班费、专家费、咨询费等。 在一次工程现场工作中，同时承当多项任务的人员，只能领取其中一项任务的 劳务费，但可按标准最高一项发放。三工程

5、考察 / 交流/ 学习费用等 另外，工程活动经费不得用于工程地区自行采购硬件设备等固定资产、试 剂、药品、平安套、和建筑房屋等。四、经费支出方法一工程活动会议/ 培训班：根据年度预算的活动安排会议和培训活动。应事先做出详细 预算见附件 3-1 ，严格按照预算开支执行，活动结束后及时决算见附件 3-2 ，并提供相应痕迹材料包括会议或培训方案 /通知、发票 /费用支出明细 单、人员签到表、影像资料、会议 / 培训总结报告等，原件留存于财务部门， 工程办留复印件备查。出现超支情况时，要加以申请追加预算待批准追加预算 前方可报销。所有活动支出均应本着节约、合理使用的原那么，据实报销。二人员经费1、发放

6、工程相关人员劳务费及会议 / 培训内的授课专家费与会务费时，必 须填写附件 3-3 。现场工作人员要提供相关证明资料， 如现场工作资料与活动总士冷等。2、发放工资、补助、劳务费、专家咨询费与会务费时，必须由领款人本人 签名，不得出现一人代领多人费用的现象。领取补贴等费用时，要按国家规定 交纳个人收入所得税。六、经费管理、使用和审批程序一工程实施组织严格按照协议 / 合同和预算开展活动，在开展活动中按 照规定要求使用工程经费并保存相关活动资料。 资金托管机构按照财务管理规 定，制定出具体管理细那么，保管实施单位的工程资金，监督审核工程实施单位 经费使用是否按方案与预算执行，同时保管工程实施单位经

7、费支出的相关发票、 收据等有效票据。资金托管机构不得挪用托管的工程经费。二经费使用程序1、编制经费预算明细表 根据工程申请书和实施方案编制经费预算明细表，经费预算的类别和金额 均须与前两者一致。2、经费借支不适用于直接管理 如实施单位无能力垫支活动的经费，那么可由实施单位向资金托管机构申请 借支局部经费，用于活动周转。活动完成后用原始票据报账。3、审核 报账前须制作经费使用明细表和整理相关票据，并交由工程负责人审核。 审核内容包括：经费使用与工程活动是否相符，经费使用的类别和数量是否符 合预算，票据是否合法合规等。由资金托管机构代管者，工程负责人审核合格 后须在明细表上以及票据反面签字，再送资

8、金托管机构进行审核。通过资金托 管机构审核后，经费方予以报销。4、报账1直接管理根据工程负责人签字的经费使用明细表和发票等票据原件报 账，并附相关活动记录。2资金托管 三个签名备案的实施单位代表一名工程负责人，一名财务专管人，一 名经办人均须在领款单上签字，资金托管机构将之存档。 实施单位出具负责人签字审核的经费使用明细表和发票等票据原件，并附相关活动记录。 资金托管机构审核通过后，在明细表和票据上盖章并存档；制作明细表 复印件，交由实施单位保存以备工程执行机构督导和审计时核查。七、监督机制 为了保证工程活动有效进行、确保资金的平安，各级工程执行机构和管理类中标机构或组织对实施单位进行内部控制

9、检查。一内部控制检查1、内部控制及财务评价的依据为?中华人民共和国会计法?、会计人员岗 位责任制及本财务管理规定；各级工程执行机构和管理类中标机构或组织对社 会组织工程的资金使用情况进行监督、检查和评估，并抽查各工程的资金使用 情况。2、内部控制及财务评价指标及检查内容： 预算编制、执行、审核等环节的管理； 预算执行情况评价指标：预算执行率=实际支出/预算X 100% 会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序是否正确，会计档案保 管是否合规，会计工作人员交接是否符合?中华人民共和国会计法?有关规定， 会计人员岗位责任制是否健全，并被一贯、彻底地执行； 不相容职务是否由财务人员分别负责。不相容

10、职务包括：授权批准、业 务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等职务； 财产保全措施。是否限制未经授权的人员对财产的直接接触；是否采取 定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施；是否坚持拨款的签批支付 程序； 工程会计档案是否完整。工程的会计档案按中国会计档案管理的要求进 行建立和保管。不得伪造、编造或者擅自毁损会计档案。八、附那么一为确保工程资金平安迅速的运转，北京市全球基金艾滋病工程办公 室特制订此规定。二北京市全球基金艾滋病工程办公室对规定内容具有最终解释权。附件2- 1：说明：此表为各省参考使用。支出内容根据实际需要填写，原那么上不得超出以上所列 内容，如果活动预算中没有此项支出，可

11、以不用填写。最下方签字处，可以根据当地财务 管理制度和领导审批权限自行修订。中国全球基金艾滋病工程会议/培训预算表供参考会议/培训名称会议/培训时间:年 月曰至月曰会议/培训内容会议/培训地点会议/培训规模大、中、小天数：天人数：中心人、专家人、其他人、外宾人经费来源防治经费：课题/工程经费：支出内容费用预算标准*天数预算金额元1场租元/天* 天数2声像设备租金元/天*天数3餐费元/人天*天数* 人4交通费人*元/天*天5住宿费元/天* 天数* 人数6专家咨询费元/人天*人数* 天数7资料印刷费元/册*册数8办公用品元/人*人数9翻译费元/人天*人数*天数10劳务费元/人天*人数*天数11不可

12、预见5%12预算合计数：元总预算数：元经办人签字：年 月日工程主管签字：年 月日财务主管 年 月日工程执行主任审批：年 月日预算部门：制表时间：年 月曰11项附件2-2 :中国全球基金艾滋病工程会议/培训决算表供参考决算部门：制表时间：年 月曰会议/培训名称会议/培训时间年 月曰至月曰会议/培训内容会议/培训地点会议/培训规模大、中、小天数：人数：中心人、专家人、其他人、外宾人经费来源支出内容：费用决算标准*天数决算金额元1场租元/天*天数2声像设备租金元/天*天数3餐费元/人天*人*天数4交通费5住宿费元/天*天数*间数6专家咨询费元/人/天*人数*天数7资料印刷费元/册*册数8办公用品元/

13、人*人数9翻译费元/人天*人数*天数10劳务费元/人天*人数*天数11其它请注明12决算合计数：元总决算数：元经办人签字：年 月日工程主管 年 月日财务主管 年 月日工程执行主任审批：年 月日说明：此表为各省参考使用。支出内容根据实际支出填写。最下方签字处，可以根据当地 财务管理制度和领导审批权限自行修订。中国全球基金艾滋病工程 领款明细单经费 来源： 身份证号码姓名职务 职称工作单位领款标准天数 字数应领款 金额税率税额实领 金额领款人签字合计领导审批:审核人签字:制表时间:附件3-1 :记录表编号实施机构/组织名称：活动名称：干预的目标人群：1.FSW 2.MSM 3.IDU 4.P LW

14、HA 5.外来务工人员活动开始时间 年 月曰 时分干预活动地点或场所名称：干预小组人员签名：干预主要内容目标 人群 提问 题及 解答 情况本月首次干预人数： 本次干预人数： 现场咨询人数： 现场检测人数：发放安 全套个数：发放润 滑剂支数：发放针具数：回收针具数：发放IEC/BCC 名称及份数：发放小礼 品名称及 份数：发放优惠券 名称及张数：发放转介卡数量：活动结束时间年 月曰时分记录人签字：受益人对本此活动的意见受益人签字 年 月日督导员意见：督导员签字： 年 月日注：此表主要用于群体干预；干预的活动地点应记录详细，包括街道门牌号或场所名称，以便于将来核实；干预人员姓名指所有参加干预者的姓名；开始与结束的时间应精确到分钟；防艾关键人物指老板、目标人群中的组织者或积极分子等；督导员指工程管理工作人员，其意见是对本次活动是否属实、可取之处和需要改良之处做出评价，督导员要定期或不定期参与现场干预活动；本表所有栏目均不能缺项，如没有做请填“无或“