论我国商业银行信贷风险法律防范(带目录)

1、中央司法警官学院TheCentralInstituteForCorrectionalPolice本科生毕业论文题目：论我国商业银行信贷风险法律防范院系：法学院专业：法学学生姓名：张源鑫学号：119031215512037指导教师：郭辉12一、我国商业银行信贷风险的现状  4 （一）商业银行资产质量恶化，贷款结构不合理 4 （二）商业银行信用风险评估尚不充分，信贷资格审查和监督工作形式化 4 （三）随着金融改革和开饭工作不断深入，商业银行竞争加剧，信贷风险进一 步提高 5二、运用法律手段防范和化解信贷风险的依据和必要性 5 （一）依据 5 （二）必要性 6三、防范和化解商业银行信贷风险

2、的对策   7 （一）理顺政府、财政、银行及企业间的法律关系，创造良好的社会信用环 境 7 （二）国有商业银行要转变成为真正的商业银行 7 （三）完善破产制度 8 （四）完善担保制度和推行贷款保险制度 8 (五）商业银行应形成厂区科学的资产管控和风险防范机制 8论我国商业银行信贷风险法律防范摘要：自中国加入世界贸易组织暨WTO后，我国银行业的生存和发展面临着巨大的冲击，特别是以信用贷款为主要职能和业务及收入来源的商业银行。目前，我国商业银行中普遍存在着如银行不良资产率高、贷款风险隐患大、信贷业务开展不全面、业务经理队伍建设薄弱等诸多问题，严重地削弱了商业银行的自身竞争力，危及了中国银

3、行业的生存和发展前景。为了防范和化解银行信贷风险，就必须切实加强法律制度体系建立健全，建设法制信贷和法制金融，以法律手段规避和防范信贷金融危机，促进银行业和金融业的健康有序发展。对于目前我国商业银行信贷业务的状况，本文试图进行以法律手段来对防范和化解信贷风险的问题进行探讨，论述运用法律手段防范和化解信贷风险的论据和必要性及具体的对策制定。 关键词：商业银行，信贷风险，法律制度 Abstract:SinceChinajoinedtheWorldTradeOrganizationandWTO,thesurvivalanddevelopmentofChina'sbanki

4、ngindustryisfacingahugeimpact,especiallywithcreditloansasthemainfunctionsandbusinessandincomesourcesofcommercialbanks.Atpresent,theCommercialBankofourcountrywidespreadsuchasbankbadassetsratehigh,lendingrisks,creditbusinessdevelopmentisnotcomprehensive,businessmanager,teamconstructionisweakandmanyoth

5、erissues,seriouslyweakenedthecompetitivenessofcommercialbank'sown,endangersthesurvivalanddevelopmentprospectofChina'sbankingindustry.Inordertopreventandresolvecreditrisk,itisnecessarytostrengthenthelegalsystemtoestablishandperfect,constructionoflegalsystemofcreditandfinanciallegalsystem,thro

6、ughlegalmeansaversionandguardagainstfinancialandcreditcrisis,andpromotethehealthyandorderlydevelopmentofthebankingandfinanceindustry.ForthecurrentsituationofthecreditbusinessofcommercialbanksinChina,thispaperattemptstousinglegalmeanstopreventanddissolvethecreditriskproblemisdiscussedinthispaper,disc

7、ussestheuseoflegalmeanstopreventandresolvethecreditriskoftheargumentandthenecessityandspecificmeasuresformulated.Keywords:CommercialBank,creditrisk,legalsystem在经济全球化的今天，金融经济全面紧密联系和发展的势头更为凸显，金融经济的重要性不言而喻，经济金融在成为当代社会发展重心的同时，其潜在风险也在不断地增加并可能会对社会经济发展造成严重阻碍甚至带来不可估量的损失。说道我国最危险的金融风险潜在区域，经济学家一致认为风险存在于商业银行。所以

8、说，加强金融法制建设是必要且刻不容缓的。在经济发展势头迅猛的今天，随着国民收入和国家生产总值的提高，银行业的发展前景十分乐观，但机遇和挑战并存，以信贷为主要业务和收入来源的商业银行，由于贷款发放和资格审查的日常业务繁重而困难，会以此受到更大的考验，所以更须要严格推进法制化建设和监督体制来约束这些行为。当前商业银行普遍存在着如贷款发放环节制度建设薄弱，投放不良资产比例偏高，贷款风险和隐患加大、信贷业务开展不全面、业务经理队伍建设薄弱等问题，这严重影响了银行开展日常信贷业务和融资进程，阻碍了银行的正常运行和发展，削弱了银行的竞争力和影响度。加快推行职能转变，完善贷款保险制度，加强资格审查和监督工作

9、已成为商业银行当前面临的首要任务。为了减少和消弭信贷风险，避免金融危机的产生和蔓延，就必须加强银行法治建设，尽早实现金融法治化。 一、我国商业银行信贷风险的现状 商业银行以信贷业务为主要工作职能，通过向社会提供资金，发放贷款，提供货币融通服务实现盈利。因为信贷的性质是资金的流通，这决定着货币的贷出和清偿活动中始终存在着时间差，在这段时间间隔中可能由于各种不确定因素，借贷资金不能正常周转和有效增值，导致资金链断裂或者资产流失，使资金的清偿能力受限，甚至某些借贷人怠于偿还贷款或者逃避还款的行为致使发生借贷风险。 （一）商业银行资产质量恶化，贷款结构不合理 据

10、国家统计局公布的数据，2015年商业银行不良贷款的余额达到12744亿元，同比增加881亿元；商业银行的不良贷款率为1.67%，同比上升0.08个百分点。商业银行不良资产率过高问题一直是国家经济发展和银行资本健康运行的阻碍。为了解决这一问题，国家财政部通过不断发行债券来增加银行的资本金，减少银行不良资产；同时建立金融管理公司，以注资形式分担商业银行的压力。银行不良资产率偏高的问题得到了明显的改善，但是仍存在着此消彼长的情况，因为社会保障机制的不健全以及国家政府的调控，在市场经济条件下还要对维护社会正常发展之类的企业进行注资，这种拖垮银行的方式也让商业银行贷款资产产生问题。而 很多商业

11、银行在信贷结构的布局上又不够合理，投放和使用过程中存在着诸多问题，最常见的如单一领域重复率过高，房地产和股市投资冒进，信贷结构配置不当等。信贷业务是目前国内商业银行运作的主要内容，资金运转顺畅度对于银行金融业非常重要，这会直接关系到银行日常运行工作中，并影响到银行金融业的健康发展。另外还存在着很多商业银行只看重信贷数量和业务流量却忽视建立合理有序的信贷结构，造成信贷资金使用比例严重失调，造成银行资金大量流入楼市和股市等泡沫领域，反而许多极具发展前景的中小科技企业却很难获得足够的信贷资金支持。（二）商业银行信用风险评估尚不充分，信贷资格审查和监督工作形式化 商业银行大部分贷款投向国企、

12、上市公司，并集中于传统产业如钢铁、能源和房地产等行业。这些产业和行业近年来整体经济效益不佳，如房地产行业经济泡沫化，钢铁煤炭产能过剩等问题层出不穷，证券股票市场收入停滞，都会导致银行的信贷风险逐步加大。由于国内有效信贷业务供过于求，商业银行之间的恶性竞争会不断加剧，贷款客户的争夺日益白热化，因此很多银行把贷款利率降到最低值来拉拢客户，造成各商业银行的贷款利率整体不断走低，银行的利润不断降低；商业银行为了日常业务量和重要经济指标，忽视对贷款方的资格审查和资金运用过程的监督工作石汉祥。论国有商业银行的信贷风险管理.武汉大学学报，2003.。（三）随着金融改革和开放工作不断深入，商业银行竞争加剧，信

13、贷风险进一步提高。依据国家现有经济政策规定，商业银行要进行综合体制结构建设，向公司化和股份化转变，并即时向社会公众公开经营状况和资金信息，同时各行业分业经营的界限愈发模糊，甚至出现一些跨领域投资和合作的项目。这些虽然促进了银行业的发展，增加了业务量和盈利，同时也给了银行信贷经营广泛性和灵活性，但同时会出现一些信贷行为出现恶意违约，资产僵化冻结等情况，增加了银行运行和资本投放的危险性。与此同时一大批极具实力的外资银行已经或即将在内地设立分支机构来分一杯羹，而这些外资企业普遍属于行业佼佼者，其管理运作方式健全流畅，同时经济效益也较好，资本实力雄厚，具有很强的市场影响力和竞争力，对国内商业银行的冲击

14、不可忽视，商业银行会出现客户流失、员工离职跳槽等问题，国内商业银行的信贷危机会不断出现，形势十分严峻。 二、运用法律手段防范和化解信贷风险的依据和必要性 （一）依据 1.理论依据市场经济需要依靠法律正常运行，而商业银行作为以营利为主要经营目的的企业法人，是市场经济的重要主体之一。严格约束和规范商业银行的权利和义务，自然而然地需要依靠法律法规实现，以此来维护银行金融业的健康发展。制定完善健全的法律制度来约束银行信贷业务的合理开展，提升商业银行的信贷业务水平，银行金融系统抵御信贷危机，规避金融风险的能力会得到迅速提升，商业银行的信贷水平也会不断提高。众所周知，法律法规

15、具有其他柔性社会规范所无可比拟的普遍性和强制性，以经济法立法手段来防范和化解商业银行的信贷风险，具有明显的合理性和优越性，可以更有效地迅速形成统一规范的银行信贷风险防范机制。 以法律法规来防范和规避商业银行信贷风险，其理论依据主要在于信贷行为的法律性质。从法律角度来看银行信贷的民事行为更应当把它理解成一种合同关系，借贷行为是出借方与借贷方制订的民事协议，其目的是借贷一定的标的物，形成债务人按时偿还借贷本金并且支付利息的一种债权债务关系。信贷行为则是一种特殊的债权债务关系，信贷行为的不同之处在于信贷的一方当事人始终是商业银行，其标的物能且只能是货币。由于商业银行的信贷行为对国家和社会经

16、济发展至关重要，对人民生活影响重大，所以制定银行法律时对于银行信贷方面的要求必然更加的严苛和谨慎。针对银行信贷的特殊法律性质，也要求在管理商业银行信贷活动时，严格运用法律手段进行约束和惩治，加大执法力度来保证法律法规得到实施，充分保护银行信贷的合法和安全，使之成为商业银行防范和化解信贷风险的有效手段和途径。 2.事实依据自银行业出现伊始，以法律手段来防范和规避商业银行信贷风险有效性及合理性已经得到不断地证明。市场经济国家的经验和实践表明，不论国家是否发达或欠发达，国家经济和金融只要建立健全银行信贷风险法律防范控制机制，就可以在更大程度上有效维护金融业的蓬勃发展和良性循环，相反，如果没

17、有健全的银行信贷风险法律防范控制机制，则其抵御金融危机的能力则必定较弱，在遇到次贷风险或市场经济危机时，必定会遭受严重损失。 商业银行产生伊始，并没有专门的健全的银行法律体系。随着商品市场经济的发展，作为国民经济支柱和社会经济重要组成部分的以银行为主要载体的金融业的地位也愈发重要，所以必须采用法律手段来对银行业信贷等业务进行严格的管控。而这种法律制度建设也从一开始的片面的、间断性的监督逐步发展为全面的、延续性的管控。但是究其原因，还是由于长期的不全面立法监督所带来的一连串连锁反应，这些血的教训和实践经验督促着银行信贷法律制度的不断建立和完善。在十八、十九世纪时期，盛行经济自由主义，大

18、多数国家主流思想均是对市场经济采取放任自流主义，反对国家和政府的主动干预，虽然有小部分的国家银行立法出现，但总体上仍然是对银行信贷业务管理缺失，对于其严重性认识不足，对可能造成的危机和后果缺乏防范意识。在上世纪三十年代，由于银行信贷供求链断裂，导致经济危机席卷各个西方国家，大批金融机构和银行破产，金融制度趋于崩溃，货币贬值甚至成为废纸，彰显了法制建设对于银行金融的重要性。自此，美国、德国、法国等资本主义国家开始加强银行立法，建立一系列相关的法律法规，加强对于银行信贷业务的监督和管理，制定国家干预市场经济的惯例，从体制上杜绝了银行信贷危机的集中爆发，也从根本上建立起防止国家金融业崩溃的法律体系。

19、而后从1934年到1980年的西方银行业，得益于全面发展的防范和规避银行信贷风险的法律体系的建立， 迎来了相当长的一段黄金发展期，对国家社会经济发展和世界经济增长带来了巨大收益冉赛光、冯晓光。浅析商业银行信贷风险的法律控制.法学评论，2002.。自二十世纪九十年代以来，由于高新产业的快速发展和经济全球化的宏观背景下，世界各国的金融经济市场逐渐推行自由化和开放化，国际金融市场的规模也在不断扩张，突出体现在全球外汇储量、国际债券市场规模以及发展中国家积极吸引外资等方面。与此同时，伴随着经济全球化所带了的国际竞争加剧和金融服务市场开放化和国际化，各国在促进银行金融业发展的实践中又不得不放松

20、对银行金融业的严苛限制和监管，来促进国家社会和经济金融业的蓬勃发展。在这种宏观背景的影响下，各种本不突出的银行金融问题便会显露出来，信贷风险和金融危机便有可能集中爆发，最突出的事例如英国巴林银行倒闭，日本大和银行风波及由泰国引起的亚洲金融危机等。对发展中国家来说，现有的银行金融法律体系建设并不完善，银行自主监督控制体制建设不健全，而政府对银行的管制工作也存在着许多漏洞，银行作为国民经济支柱却缺乏灾害承受能力，极易导致银行信贷危机出现，给国家经济造成难以估算的严重损失，经济重建和恢复工作更是难上加难。过去几十年银行金融业发展的经验教训，再一次警示了国家政府和银行业内人士：对于银行信贷危机的管控不

21、仅不能松懈或者放任不管，还要不断加强严格控制，全方位建立法律制度体系，加强同其他国家特别是发达国家的经济交流合作，在经济全球化的今天，建立国际性的银行金融风险应对和化解机制，紧跟世界经济潮流和趋势。（二）必要性 由于我国特殊的社会历史发展背景，采取法律法规来防范与化解银行信贷风险是必要且有效的途径。从新中国成立到实施改革开放，我国银行业的管理控制一直处于高度集中的状态，形成了有中国特色的以央行为中心的、全国性的统一银行体制。改革开放后，我国开始进行金融业的逐步改革，形成了以各专业银行为主体，以央行为中心的的新的金融结构体系。为进一步完善金融结构体系，国家设立了一些全国性、区域性商业银

22、行和信贷合作社及非金融机构，经济特区和沿海城市更是引入了外资银行来华投资。1993年党的十四届三中全会更是把专业银行的转型纳入到法制轨道，通过改造四大银行，建立商业性质的业务分支，逐步建成了一个完善的中国商业银行体系结构。国家各专业银行在分离出政策性业务之后，要尽快向国有商业银行转变，运行现代商业银行经营机制。以国际化的经营机制作为业务水准标杆，以规范化的经营模式作为最高准则，实现这一目标就必须要借力法律。防范及迅速化解商业银行信贷危险的法律规范体系的建设和完善，就成为了银行金融立法的重要环节。新世纪以来，对于国企债务负担过重，银行不良资产率高的有关情况，国家政府和有关部门采取各种改革方法进行

23、探索，例如下岗分流、减员增效、兼并破产、降息免息以及最近提出的供给侧改革等有效举措，但是取得的成效却并不十分满意，特别是仅仅依靠商业银行催收到期贷款和每年提取呆坏帐准备金来核销历年积累的巨额不良资产，作用十分有限。针对这种情况，我国又成立了四家资产管理公司，希冀企业通过债转股的方式来解决现实问题如不良资产率高，经营状况差等现状。但是这只是揠苗助长之举，并不能从根本上解决问题。要从根本上解决现实问题，就必须继续深化企业体制和金融体制改革，消除信贷风险，而这又需要依靠完善的法律制度。 加入世界贸易组织以后，我国金融市场会吸引大批的外资银行，为了最大限度地保障我国国家人民的经济利益，就必须

24、在世界贸易组织的框架内实施和公布公众能够接受和实施的规范性文件，这就需要我们对现存银行法律法规进行进一步的完善和补充，以协调国际最低标准或国际惯例。总之，世界潮流浩浩荡荡，适者生存，只有以法律作为理论和实施依据，才能在国际贸易和金融活动中游刃有余，促进国家社会经济迅猛发展。三、防范和化解商业银行信贷风险的对策 （一）理顺政府、财政、银行及企业间的法律关系，创造良好的社会信用环境 我国经济市场化的进程正在不断推进，政府职能就是制定经济主体共同遵守的法律规范，监督制度的执行情况，对违反规则的主体进行惩罚制裁以保证市场秩序，市场经济中政府主要以调控、引导等间接方式对经济加以管控。

25、各级政府要及时转变执政观念，减少以行政干预等直接手段让包括银行在内的经济实体独立自主开展经营活动，法律保护法人的自主经营权。与此同时有关部门应合理考虑风险防范问题，引导并监督银行金融业加强自身建设，把工作重心转移到避免和防范金融风险上面来。 随着国家财政收入的比重不断降低，国家财政不再继续对企业进行投资建设，更多的责任转移到商业银行的信贷投资上，国家让位于人民，由人民作为竞争性行业的投资人和主导者，转移财政压力，把更多的国家财政投向基础设施建设和公共服务项目，要合理安排财政支出投资，努力建设服务型政府。新成立的企业法人必须严格按照公司法的有关规定，认缴并缴足自有资本后方可成立运行，确

26、保银行资产投资有保证地被加以使用。而银行也要严格按照法律规定贷款给其他独立法人实体，保证信贷资金的安全合理运转聂庆平.中国金融风险防范问题研究.北京.中国金融出版社，2000.。首先，国家在加强立法的过程中要加快完善商法和经济法体系建设，实现银行投资的合理合法性，对法人信用度长期监督管理，实现契约化和规范化。以法律武器保护银行和企业法人的信贷契约关系，必要时可借助强制性措施，严厉打击惩治恶意骗取国际资产，逃避归还资产的违法行为，以此来创造良好的社会环境。其次，要加强司法部门的队伍建设，以维护良好的社会信用环境为出发点，对于缺乏信用、恶意逃债的违法者要加大执法力度，追究民事及刑事责任并建立诚信档

27、案，使某些不法分子怯于犯罪。同时要加大政府监管，加强作风整顿活动，杜绝勾结牟利现象。 （二）国有商业银行要转变成为真正的商业银行 商业银行要进行职能转变，减少国家行政的过度干预，实现自由经营模式，要对产权制度进行补充和改造，拥有完全独立的、产权边界明晰的自有资本金，实现真正的独立自主经营，形成硬化的风险约束机制。 商业银行产权制度要采取公司形式来进行改制增资，以国家控股的有限责任公司或股份有限公司方式来增强银行资本金实力，提高抗风险能力。商业银行经过产权制度改造后，作为真正的金融经济实体，国家作为大股东只能以股东的身份发挥作用；商业银行作为法人实体奉行收益性市场原

28、则，以自有资本金承担风险，以公司破产法的有关方式如接管、兼并、清算等来应对信贷危机。总之，国有商业银行应办成真正的商业银行。 （三）完善破产制度 破产制度对于发展商品经济，保护债权人利益是十分有效且积极的。但破产势必导致工人失业等一系列问题，所以破产制度与社会公众利益休戚相关。而重整制度则很好的解决了一些棘手问题，促使债权人和债务人从自身利益出发，发挥主观能动性，利用各方资源对濒于破产的企业进行重整，可以重整旗鼓，有望复兴，避免社会公众生活秩序和国家市场经济动荡。同时国家利用法律途径积极干预企业经营活动，也反映了世界经济法的发展趋势。由于我国特殊的历史背景，计划经济时代下的

29、大部分企业普遍缺乏资金技术和管理经验，领导干部大多属于行政指派，因此缺乏市场应变能力和竞争力，极易导致破产，企业职工的生活也会受到影响，对社会安定团结造成破坏。因此完善破产制度并建立一系列相关法律法规势在必行。这可以使企业脱胎换骨，完成改造和进步，解决目前国有商业不良贷款率居高不下的现实问题，也是促进人民就业，提高生活水平的途径。与此同时要逐步建立个人破产制度，。没有个人破产制度，企业破产制度的实行也会大打折扣顾功耘.金融市场运行与法律监管.上海：世界图书出版社，1999.。完善个人破产制度可以防止债权人的合法利益遭到破坏，也可以杜绝企业经营者依靠违法犯罪活动损害企业法人的利益以中饱私囊的行为，尽快加强法律空白的修复，建立个人破产制度。同时考虑利用现代的电脑网络建立统一的个人帐户制度，拒绝发放贷款给到期债务不还被列入黑名单的任何人。 （四）完善担保制度和推行贷款保险制度 我国在经济发展进程中一定要加强与发达国家的交流和借鉴，吸取发达国家市场经济发展的经验教训。在市场经济处于萌芽阶段时，每个国家都会遭受不同程度的信用危机，因而会遇到各种经济问题和信贷风险，在对这些危害和影响进行修复和探索防治机制建设过程中