公路工程概算调整管理方法研究

1、公路工程概算调整管理方法研究 长安大学 博士学位论文 公路工程概算调整管理方法研究 姓名：程兴新 申请学位级别：博士 专业：道路与铁道工程 指导教师：王选仓 20101125 摘 要 公路工程建设项目，由于规模大，建设周期长，技术复杂，人财物消耗大，从立项、 设计、建设到交付运营，其建设项目费用呈现一种动态地变化，且波动较大；另外，随 着社会经济发展，建设环境变化，由于设计理念提升、物价上涨等原因，导致公路建设 费用控制较困难，造成工程决算与概算相差较大，超概现象较为普遍，在某种程度上影 响了公路工程的发展。如何对公路建设费用超概进行良好的管理，已成为当前应考虑的 重大问题。在这种背景下深入系

2、统地开展对公路工程概算调整管理方法的研究，意义重 大。 本文针对公路工程造价管理及管理过程中存在的问题，结合我国公路工程建设的实 际情况，对公路建设费用超概进行全面的分析研究，主要研究内容有t 1 明确了公路 工程建设各阶段造价的作用与意义，提出了投资决策阶段造价控制方法，阐述了施工阶 段造价控制方法，总结了公路建设行业概算调整的相关程序，指出了我国公路造价控制 存在的问题； 2 根据我国38条、陕西省7条超概公路的超概情况，深入分析了全国 典型省份暨陕西省公路超概情况，剖析了公路超概原因，并研究了不同超概因素对公路 超概的影响程度。 3 详细汇总了近年来涉及征地拆迁的法律法规，对全国暨陕西省

3、公 路的用地指标进行了分析和比较，总结了征地拆迁费用攀升的原因，研究了近年来公路 建设新理念对公路建设费用的影响，得出了不同建设新理念对公路建设费用超概的影响 程度。 4 深入研究了公路建设项目设计变更产生的原因及变更内容，指出了设计变更 管理过程中存在的问题，得出了设计变更对公路建设费用超概的影响程度；从公路技术 标准、国家有关政策、建设期贷款利息等方面详细分析了国家宏观经济政策调整对公路 建设费用超概的影响程度；分析了材料价格相关政策法规，量化了材料价格对公路建设 项目超概的影响程度。 5 从实际应用的角度出发，确立了公路建设费用超概比例的单 项指标评价和基于区间数海明距离决策的超概费用比

4、例综合指标评价，并进行了实例分 析。 6 对铁路、市政及水利水电行业概预算调整原因、内容进行了研究并结合实例分 析了公路相关行业概预算调整内容及其比例，综合分析各种超概原因，总结了概算调整 的内容，针对公路建设项目施工特征提出了四个调概时间点，研究了概算调整的方法， 提出了调概的编制原则及相应的调概方法，在以上研究的基础上，提出了概算调整管理 方法的建议。 综上所述，本文首次全面系统对我国暨陕西省公路建设费用超概情况进行了深入研 究，得出了相应变化规律，系统研究了概算调整的内容与方法，提出了概算调整管理方 法的建议，研究成果对我国和陕西省公路工程概算调整管理具有重要指导意义。 关键词：工程造价

5、，费用组成，概预算编制，超概情况，超概原因，建材价格，征地拆迁，设计变 更，评价体系概算调整建议 Il Abstraet Dueto and large。scale construction long period，complexand h啪an technologyhigh funds property of consumption，the construction highway projects objectivelypresent dyn锄1c fromthe changes project to the addition,withsocial economic caseof deve

6、lopment，in of the changes of enVl姗e峨promotiollS design of concept，inflationandother prices C0ns咖ctlon cost is controllingvery ina difference difficult,resulting between large project costofthe finalaccounts andthe estimatedcost the approved by statc，wMcha舒ectsthe of to de垤10p舭nt some highway extentH

7、owtodealwith highway budgetary ovem删ng nas becomeall issuefor Importantconstruction unitInthis context outthe carryingresearch ofthe methods Management Estimation ofBudgetary becomes Adjustment significant Inordertosolvethe inthe problems of management constnlction highway costS舡ld practlce，the over

8、running construction highway costsarc inthis analyzed paper and comprehensively combineswith thoroughly,whichOUt actual countrys main research contentsinclude： 1 Theroleand ofeach meaning COStis periods the coStcorln_0l realized，and methods Inthe 1nvestment decisionsandthe period construction period

9、，somerelev觚t t0 p嗽edures uStthe estimateat adj construction budget of alealso in highways this proposedpaper，n煳 summing in uppresented controlofcost problems in highways 2 Based onthe38 of our highways and7 contry of ShanXi highways province，n圮 budgetoverrunningsituationshasbeen highway inthis analy

10、sised main papcrtheteaso璐of hasbeen ultrabuQgetsummedin up depthIn addition，thedifferent impactbrou出by 。 。 differentfactorshas alsobeen studiedinthis article lawsand 3 The aboutland regulations in expropriationrecent are years Iand indicatorsof expropriationShanxi Provincewiththe national are inthis

11、 comparedpaper whlch leadtothe reasonsofthe cost risingofland acquisitiondemolitionAndthennew about road concepts constructioninrecent ale years conclusionthat studied；a di舵陀nt constructions havedifferent concepts influencein degree overestimate highways h鼬been drawn inthis paper 4 This researchesth

12、e paper reas。ns deeply and contentsofthe in desigIl change hi曲ways the projects，allalyzes existed problems intheprogress。f designchange draws the management锄dinfluenceof the degree over designchangecostonthe highway technical related loaninterestof constructionFromtheroad standards，national policy,t

13、he ofnationalmacroeconomic methodsoffixed effect constmctionandthe period preparation，the is indetailTherelevant Oilthecostof construction policyadjustment highway analyzed and about ofconstructionmaterialsare influenceof regulationspoliciesprices analyzed；the is inthis constructionmaterialsonthe co

14、nstruction paper quantified prices highway projcot almost theviewof ofroadcostsover single 5 From point，theproportion practical index andthecostratioofalmost evaluation indexevaluation super-comprehensive distanceale the basedintervalnumber established,and on Hamming decision-making are practicalexa

15、mplesanalyzed reasonandcontentof inrailway 6 The budgetadjustments WaterResourcesand isresearched，and industry engineering，and HydropowerEngineering withthe of contentandthe of estimate the budget example proportion isstudiedinthis thesetwo variablereasons industries analyzes paperFrom aspects，thepa

16、per of andsummarizesthecontent ofexceedwithout budget exceptioncomprehensively thenotionoffourtime basedoncharacteristics ustmentThisarticlealso out points adj bring oftheroadconstruction andmethodsofbudget transfer；theprinciple projectproposed ale basedonthe methodsWiththeeffortsof a由ustmentpropose

17、d studyofbudgetadjustment ofthe is forward certain adviceon methods studies，the managemem budgetadjustmemput article forward ofoverrunninghighway puts regularities Throughanalysises，this contentsandmethodsof costsindifferentandstandardThe construction period budget areresearchedandtheadviceon method

18、sof iS adjustment management budgetadjustment inthis isof forthe significancebudgetadjustment proposedpaperItveryimportantguiding ofthefutureconstruction management project estimate words：constructioncost'cost overrunning Key composition，generalbudgetcompilation,budget and material land estimate

19、 reasons，construction condition，budgetoverrunning prices，levy alteration，evaluationaajustments remove，design system，budgetproposal IV 长安大学博士学位论文 第一章绪论 11项目研究背景及意义 公路工程建设项目，由于规模大，建设周期长，且投入使用后要考虑到的安全及经 济效益等因素，所以公路工程项目造价不可能一次确定，这就需要在项目建设全过程进 行多次性计价，即按照基本建设的程序，来合理确定不同阶段的工程造价费用，公路建 设项目最终费用则是工程项目完成后才能最终确定

20、。 投资估算是以交通部的估算定额为编制依据，在项目建议书和可行性研究阶段编 制。投资估算可以反映公路项目的建设规模及投资需求，以次为依据来确定公路项目在 经济上的可行性，估算经批准后，作为控制概预算的依据【I】。 设计概算即修正概算，是以交通部概算定额为编制依据，在初步设计 技术设计 阶段编制。设计概算要求严格控制在批准投资估算的士lO以内，根据工程可行性研究 报告批准的技术标准和建设规模，对项目建设所需投资进行控制。初步设计概算经批准 后，作为建设项目总投资控制的最高限额，不得突破。 施工图预算是以交通部预算定额为编制依据，在施工图设计阶段编制。施工图预算 深入和细化了初步设计，是项目前期阶

21、段最后一次按照定额进行计价，施工图预算须控 制在批准的初步设计概算范围内。施工图预算经批准后，作为建设项目实施过程投资控 制的依据2-101。 以上各阶段造价的确定属于计划经济管理的范畴。 竣工决算在公路项目竣工后编制。以实物数量和货币指标为计量单位编制，竣工决 算是一种总结性的文件，综合反映竣工项目从筹建开始到项目竣工交付使用为止的全部 建设费用、建设成果和财务情况，是竣工验收报告的重要组成部分，是正确核定新增固 定资产，考核分析投资效果，建立健全经济责任制的依据，是反映建设项目实际造价和 51。 投资效果的文件。决算不得突破批准的初步设计概算【11d 近年来，随着国家宏观调控政策以及国际原

22、油价格波动的影响，引起外购材料价格 有较大幅度的上涨，石油沥青、钢材、汽柴油价格也有较大波动：同时，高速公路建设 进入山区后，受地形、地质、水文条件和材料价格变化的影响，及设计理念、技术政策 的调整，工程造价持续攀升，另外，由于项目资本金不足、建设期延长导致贷款利息增 加；还有一些国家政策性调整。如征地拆迁补偿标准 第一章绪论 的变化、交通部交公路发20051230号交通部关于完善公路基本建设工程概算预算编 制办法有关内容的通知、贷款利率的调整，使得公路工程原批复的初步设计概算与项 目实施所需的投资存在不同程度的差异。而国家计委又于1999年在关于加强对基本 建设大中型项目概预算中“价差预备费

23、”管理有关问题的通知中，取消了造价增涨预留 费，使工程造价动态变化引起的费用变化在工程造价中没有处理的渠道，从而导致有些 项目在审计过程中由于实际支出费用与概算存在较大差异，而概算作为建设项目总投资 控制的最高限额，是不允许突破的，这就使得项目审计无法下结论，项目竣工验收无法 进行。在此情况下提出在一定条件下对批复概算进行调整不仅是对造价管理体系的完 善，同时也是对造价实行动态管理的一项具体措施【16-20l。 但是对于哪些项目需要调概、哪些项目不需要调概，界定很困难。基于中国的国情， 一旦有了调概政策，可能很多项目都会提出自己充分的理由来争取调概，就会造成敞开 口子花钱问题，给造价管理带来新

24、的隐患。目前，公路工程造价持续攀升、居高不下， 有些公路项目每公里造价甚至过亿元，再出台调整政策是否会给外界造成交通行业对造 价管理不严的影响，另一方面，在全国超概高速公路中，超概平均比例高达1533， 元，平均每公里超概162605万元，超概情况十分严重，因此，从加强投资控制、完善 造价管理角度，对公路工程概算调整进行研究，规范概算调整行为是十分必要的【2l-221。 12国内外造价管理现状 121国外研究现状 产生于l6世纪社会化大生产的发展使共同劳动规模日益扩大，使劳动分工与协作 变得既精细又复杂，出于工程建设消耗的测量与估价的需要，国外的工程造价管理由此 产生。现如今造价人员的估价已经

25、贴近市场实际，这主要依靠多渠道的工程造价信息和 有章可循的计价依据。政府用间接手段对工程造价进行行之有效的调控，在项目实施中， 工程造价管理体系以市场为中心对造价实行动态控制刚。 l、国外工程造价管理现状 1 美国工程造价管理 美国的市场经济几乎发育成熟，并设有工程造价协会，美国的工程造价管理有以下 特点： ?项目由投资者 业主 拟建，起初都会有一个关于投资的粗略设想，经过外委 估价，最终还要由业主审核认定。 2 长安大学博士学位论文 ? 专业人员独立估价时，只有表现形式有规范化要求，编制估价过程中，执行的 程序、采用的方法、引用的价格参数以及计算依据等都由估价师自行独立决断，并不强 求一律。

26、 全程管理各阶段的造价控制，包括方案选择、优化设计、实施建造等，业主只 委托一家进行，这样既保证了前后工作各环节的衔接一致与协调呼应，也容易分清失误 责任。 ? 社会服务功能强，社会上有专门估价的公司，专门从事造价资料编制的商业性 公司，有从事公益工作的造价协会【24也卯。 2 英国工程造价管理 在英国乃至英联邦国家的许多国家很难见到工程造价管理这个概念；英国的专用名 词叫工料测量 Quantity 致的。英国工程造价管理有着悠久的历史， 1773年就开始有了工料的计算规则，经过 工程量标准计量规则和工程造价管理体系，使工程造价管理工作形成了一个科学化、规 范化的颇有影响的独立专业【26-30

27、。 3 法国工程造价管理 在法国，工程造价称为建筑经济工作，而把从事工程造价工作的人称为建筑经济师。 法国19世纪的房地产及建筑经济工作，由政府负责，1950年以后由建筑经济师负责， 合会，三年后成立了欧洲建筑经济师联合会。 在法国，政府通过对建筑经济师的资格管理来管理工程造价，法国的投资者、建筑 企业、保险公司、法院与建筑经济师在一个较大的职责范围内各负其责131351。 4 意大利工程造价管理 在意大利，受雇于政府或个人的测量师为其工程进行造价管理。受地方政府委托的 公共工程管理委员会，对当地公共工程的建设工作负责 其中包括工程造价管理工作 。 公共工程管理委员会并不是政府机构，但其由中央

28、财政拨款，工作性质与我国的工程造 价管理站类似。公共工程管理委员会设立三个职能部门：提供工程造价方面技术服务的 技术服务中心；检查中心，检查投资、建设标准、工程造价法律法规、安全施工等方面执 行情况，并对违法的单位给予适当处理；观察中心，根据反馈的信息，对各类型、各级 别的工程按照不同的建设标准、建设时期、建造地区，依据单项工程造价的高低、工效 第一章绪论 比，经过比较向政府提出报告，得出的结论已经考虑原材料价格因素t36-37。 5 其它西方国家工程造价管理 澳大利亚工程造价管理的规定通常来源于市场实践，是联邦政府部门委托一些非政 府机构起草制定的，委托一些可提供造价咨询或造价控制的预算测量

29、公司负责造价测 算。加拿大有全国统一的工程量计量规则、工程项目划分及编码和有关部门定期公布的 劳务、材料、机械等价格信息，由造价协会或具有资格的咨询公司制定计价依据，造价 咨询部门通过及时对造价进行分析、预测，来为有关部门提出控制建议，可以说加拿大 造价咨询已发展的较为成熟：德国对工程总造价有其具体的计算方法，以过去承建工程 的工程费为基础，得出各工程项目的单价，而每一个工程项目内新的各项单价，要在上 述单价的基础上，加上地区差价和不同施工期造成的差价，新的各项单价乘以数量得出 工程合价，工程总造价就是各项合价总和。在德国，根据国家质量标准DIN要求，来确 定项目投资估算，在实施过程中不能随意

30、修改、突破。德国的项目控制单位严格控制项 目的成本、质量和进度，并以取得的成功实例和业绩争取树立良好声誉，赢得市场38421。 2、国外工程造价管理的特点 1 政府的间接调控 通过对美国、英国、法国、意大利等工程造价管理的了解，我们认识到政府是采用 间接手段管理工程造价的。国外投资项目，按资金来源一般可分为政府投资项目和私人 投资项目，对这两种投资项目实施不同力度和深度的管理，对政府投资项目重点控制， 例如英国集中管理政府投资项目，实行目标控制，不得突破。如果非突破不可时，可降 低标准，但前提是保证使用功能，将投资控制在预定额度范围内。而对私人投资项目， 政府一般不干预其具体实施过程，主要对其

31、进行政策引导，而由市场经济规律对其调节， 体现了政府对造价管理的间接调控。 2 有章可循的计价依据 从国外造价管理的情况来看，一定的造价依据仍然是必不可缺的。在美国工程造价 计价没有统一的计价依据和标准。一般由各个大型的工程咨询公司制定工程造价计价的 定额、指标、费用标准等。根据本地区的具体特点，各地的咨询机构制定出单位建筑面 积的消耗量和基价，以此作为所管辖项目的造价估算标准。英国也没有统一的定额，参 与工程建设各方共同遵守的计量、计价的基本规则就是工程量的计算规则，皇家测量学 会组织制定的 建筑工程工程量计算规则是现行规则，并被各方共同认可，在英国被 广泛使用，此外还有 土木工程工程量计算规则等。 4 长安大学博士学位论文 3 多渠道的工程造价信息 造价信息是建筑产品估价和结算的重要依据，是建筑市场价格变化的指示灯。在市 场经济条件下，及时、准确地捕捉建筑市场价格信息是业主和承