会计电算化第三章第五六讲讲义

1、 致“会计从业资格”学习的朋友! 感谢您选择我的授课视频，希望我的讲课能 对得起您的信任！如信得过，有学习、生活或工 作问题都可跟我联系，我的电话： , QQ： ，微信： ，网址： .com 李彦斌 第二节电算化会计核算基本流程要求一、初始化设置二、设置相关操作（基础公共数据） 1、启动并用友操作环境 2、设置部门档案 3、设置职员档案 4、设置客户分类和客户档案 5、设置供应商分类和供应商档案 6、设置外币及汇率 7、设置凭证类别第三章第三章 会计核算软件的操作要求（用友）会计核算软件的操作要求（用友） 8、设置付款条件 9、设置结算方式:基础设置基础档案初始化/收付 结算结算方式 根据下表

2、设置结算方式 注意： 日常结算业务的凭证填制需要调用。 和票据管理相结合，进行交叉综合管理。 10、设置会计科目 基础设置财务会计科目（编辑菜单指定 会计科目）/选定科目修改/增加/删除等 根据指定的资料设置会计科目并尝试修改与删除 科目，另请 将“1001库存现金”指定为现金总账科目； 将“1002银行存款”指定为银行总账科目。 附资料（见后页） 小提醒：做此类题，1看是否有明细科目增加，2看 辅助核算是否增加，3看币别核算是否设置。 注意： 关于科目编码： 从一级科目开始，逐级向下设置明细； 一级科目编码准则统一，明细科目编码按照编 码方案：本级科目全编码=上级科目全编码+本 级编码；各级

3、科目编码必须唯一。 关于科目名称：中文版，中文必录；英文版，英 文必录，不能同时为空。 科目类型有：资产、负债、所有者权益、成本、 损益五大类。 账页格式有：金额式、外币金额式、数量金额式、 数量外币式。 助记码：不必唯一，可以重复。 科目性质： 下级科目性质与其上一级科目相同； 已有数据发生的科目不能修改科目性质。 受控系统：若设置为某模块受控，则涉及该科目 凭证只能由此模块自动生成，不能通过总账手工 填制。 科目修改、删除： 本级及下级科目余额为0才能修改或删除； 修改和删除会计科目应遵循“自下而上”原则 一经使用不能修改、删除或升级（科目级次） 一经使用可增加同级科目，不能增加下级科目。

4、 指定会计科目： 指定后才能执行出纳签字、查看现金账或银行 银行总账科目指定后才能实现银行对账。 指定的“现金总账科目”、“银行总账科目” 必须是一级会计科目； 双击等同于修改工具按钮。 11、设置项目目录：基础设置财务项目目录 设置项目目录：根据要求设置项目目录 新增项目大类：“工程” 将会计科目：在建工程（1604）指定为“工程” 项目大类下的核算科目 定义项目分类：1、自建工程 2、外包工程 设置项目目录： 101 办公楼（分类：1、自建工程） 102 研发楼（分类：1、自建工程） 注意： 定义项目大类：大类名称、项目级次、定义项目 栏目。 一个项目大类可以指定多个核算科目； 一个核算科

5、目只能归属于一个项目大类 小提醒：没有保存按钮时，点“增加”工具按钮 再行退出，否则不予保存。 12、期初余额录入：总账设置期初余额。 根据给定的资料设置会计科目期初余额 应收账款期初余额 应付账款期初余额 其他应收款款期初余额 注意： 科目余额录入从明细科目开始，如有辅助科目 核算，必须先完成辅助科目期初余额的录入。 如账套不在一月启用，期初余额包括科目借、 贷方累计发生额； 年初余额自动计算出来（反推）； 若科目有外币、数量余额，必须有本位币余额 红字余额用符号输入； 期初余额录入完成后，应进行“对账”和“试 算”平衡两个操作。试算不平衡，不能记账， 但可以填制凭证； 在系统已经记账后，不能再对期初余额进行修 改操作。1 1、会计从业资格：免费、会计从业资格：免费 2 2、初级会计师：、初级会计师：400400 3 3、中级会计师：、中级会计师：400400 * * 只要在微博、空间、微博、微信、陌陌等只要在微博、空间、微博、微信、陌陌等方式上转发方式上转发5 5次次 本站指定内容，即可减免学费本站指定内容，即可减免学费100100元，早日元，早日报名又可最多报名又可最多 减免减免100100元。元。 * * 报名享受：精讲报名享受：精讲+ +冲刺在线实时上课、课后冲刺在线