公司法案例分析

1、昆明理工大学毕业设计（论文）题 目公司人格否认制度与责任承担学 院：法学院专 业：法学年 级：08学生姓名：指导教师：日 期：教务处制、从公司法人人格否认制度的构成要件看责任承担 2（一）前提要件2（二）主体要件2（三）行为要件3（四）结果要件4二、 公司人格混同难以规制的原因 4（一）法律依据缺乏 5（二）司法审判水平低5（三）债权人意识淡薄 5三、 改善公司人格混同制度的思考 5总结5参考文献7总结与体会7谢辞7公司人格否认制度与责任承担中国有色金属工业长沙勘察设计研究院诉广东梅雁实业投资股份有限公司、汕头市盈源建筑工程有限公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任案的法理分析摘要：本文对

2、中国有色金属工业长沙勘察设计研究院诉广东梅雁实业投资股份有限 公司、汕头市盈源建筑工程有限公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任案进行 了分析，从案件的研究中发现我国公司制度中有很多漏洞，尤其是有限责任公司股东滥 用公司法人独立地位和股东有限责任损害债权人利益问题越来越严重。本文通过此案对公司法人人格否认制度进行探讨，论证了几个因目前公司制度比较落后而产生的侵权问 题，分析了实践中公司之间人格混同规制的法律困境及适用，并在最后提出了几点改善 措施。关键词：有限责任 人格否认制度 混同Abstract In this paper, the Chi na non-ferrous metal i

3、n dustry survey and desig n in stitute of cha ngsha lawsuit gua ngdong MeiYa n in dustrialin vestme nt Co.,LTD, sha ntou full source con structi on engin eeri ng Co., LTD, the shareholders of a compa ny in depe ndent status and shareholders limited liability case are analyzed, and the case study fou

4、nd that from our company system have many bugs, especially the shareholders of a limited liability compa ny in depe ndent status of a compa ny and shareholder limited liability harm loa n in terest problem more and more serious. This article through the case to the compa ny the disregard of corporat

5、e pers on ality system are discussed, dem on strates the for the compa ny system several relatively backward and produce piracy, an alyzes the practice compa ny regulatio n of law betwee n pers on ality con fused the difficulties and applicable, and puts forward some improveme nt in the final measur

6、e.Key words limited liability, disregard, mix bus in ess with pleasure、,- 、-刖言中国是由计划经济走向市场经济，在计划经济时代企业无任何自主性，严重扼杀了 企业的积极性。为此，中国公司法非常强调法人人格的独立性，强调公司责任的有限性。 而一些出资人就借机滥用公司独立人格规避法律、逃避债务。为了促进市场经济的健康 运行，规制公司独立人格的滥用行为，我国修改后的公司法第二十条明确规定了公 司法人人格否认制度。公司法人人格否认制度是指为阻止公司独立人格的滥用和保护公 司债权人利益及社会公共利益，就具体法律关系中的特定事实，否认

7、公司与其背后的股 东各自独立的人格及股东的有限责任，责令公司的股东（包括自然人股东和法人股东） 对公司债权人或公共利益直接负责，以实现公平、正义目标之要求而设立的一种法律措 施。本文通过对中国有色金属工业长沙勘察设计研究院诉广东梅雁实业投资股份有限公 司、汕头市盈源建筑工程有限公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任案的法理 分析，对公司法人人格否认制度的责任构成要件进行论述，并根据案情分析了被告承担 连带责任的事实和法律依据，进而分析实践中公司之间人格混同规制的法律困境及适 用。希望对公司法人人格否认制度的实践问题有所帮助。2003年10月本案的案情如下：原告中国有色金属工业长沙勘察设计研

8、究院诉称，16日，通过涟源市政府招商引资，被告广东梅雁水电股份有限公司与涟源市政府就涟源 坑口电厂项目签订了协议，被告广东梅雁水电股份有限公司向涟源市政府申请注册湖南 涟源市梅雁电力有限公司作为涟源坑口电厂的项目公司，其中被告广东梅雁水电股份有限公司占90%勺股份，被告广东梅雁实业投资股份有限公司、被告汕头市盈源建筑工程 有限公司各占5%勺股份。原告于2004年2 3月完成了湖南梅雁涟源坑口电厂的一期测 量初勘和详勘部分工作，由于湖南涟源市梅雁电力有限公司的原因详勘未能全部进行， 按原告与湖南涟源市梅雁电力有限公司 2004年2月签订的建设工程勘察合同（一） 约定，湖南涟源市梅雁电力有限公司应

9、支付原告款项1142072.1元。2007年下半年原告才得知2006年3月8日，被告广东梅雁水电股份有限公司与涟源市人民政府签订了关于解除广东梅雁企业（集团）股份有限公司投资兴建湖南涟源坑口电厂合同书的协 议，被告广东梅雁水电股份有限公司决定全部退出该项目，由涟源市人民政府重新招 商引资确定业主；涟源市人民政府在 2006年3月底前负责归还所借的土地审批费等款 项1070万元，补偿被告广东梅雁水电股份有限公司为涟源坑口电厂项目所支出的在建 工程费用和长期待摊费用中的部分费用计 316.75万元。2006年4月14日、2006年4 月25日涟源市人民政府归还给被告广东梅雁水电股份有限公司1005

10、7007元，并将该项目全部转让给华润电力控股有限公司。由于湖南涟源市梅雁电力有限公司是被告广东梅雁水电股份有限公司、广东梅雁实业投资股份有限公司、汕头市盈源建筑工程有限公司 在涟源坑口电厂项目中设立的水电项目公司，湖南涟源市梅雁电力有限公司除涟源坑口电厂项目外无别的项目和投资。被告广东梅雁水电股份有限公司、广东梅雁实业投资股 份有限公司、汕头市盈源建筑工程有限公司又将湖南涟源市梅雁电力有限公司的全部项 目一起退还给政府且得到了政府的转让款，使湖南涟源市梅雁电力有限公司变成了空壳公司，并拒不支付相关款项。因此，从本案看，被告广东梅雁水电股份有限公司、广东梅雁实业投资股份有限公 司、汕头市盈源建筑

11、工程有限公司这种滥用公司法人独立地位和股东有限责任、逃避债 务的行为，严重损害了原告的利益。根据公司法的相关规定被告广东梅雁水电股份有限 公司、广东梅雁实业投资股份有限公司、汕头市盈源建筑工程有限公司应对湖南涟源市 梅雁电力有限公司的债务承担连带清偿责任。一、从公司法人人格否认制度的构成要件看责任承担（一）前提要件公司设立合法有效，具有独立人格。公司人格否认制度只针对公司，对其他经济主 体则不适用，其他经济主体另有法律规定。公司必须经过合法有效地设立，因为如果公 司尚未成立或成立无效，公司则无法人人格可言，更谈不上公司法人人格否认。因此， 只有具备独立人格的公司，股东才有可能利用其有限责任而滥

12、用公司的独立人格从事不 法行为，才有适用公司法人格否认制度追究相关股东责任的必要。具体到本案，本案中 的公司都是经过合法有效设立，具有独立人格的主体。2003年10月，广东梅雁企业（集 团）股份有限公司、广东梅县梅雁经济发展总公司、汕头市盈源建筑工程有限公司分别 出资900万元、50万元、50万元，于2003年10月16日在湖南省涟源市工商行政管理 局正式注册成立了湖南涟源市梅雁电力有限公司，上述三股东分别占有湖南涟源市梅雁电力有限公司90% 5% 5%勺股权。2004年9月13日，广东梅县梅雁经济发展总公司 的企业名称变更为广东梅雁实业投资股份有限公司，2006年9月11日广东梅雁企业（集

13、团）股份有限公司的企业名称变更为广东梅雁水电股份有限公司。（二）主体要件适用公司法人人格否认制度的主体要件包括两个方面：1、责任人，即滥用公司独立人格的控制股东。这里强调是控股股东而不是其他公司人员是因为股东与公司之间的关系不同于董事等高管与公司的关系。股东与公司人格是独立的，公司以其全部资产对外承担责任，股东以其认缴出资额或者认购股份承担责 任，但是公司人格独立与股东有限责任是一体的，前者是从公司角度讲的，后者是从股 东角度讲的。正是因为公司人格独立，股东才会以其投入公司的财产承担有限责任，否 则，公司具有独立财产在股东滥用公司独立人格时就会受到质疑，所以股东在滥用公司 人格独立时，也滥用了

14、股东有限责任，进而要与公司一起承担连带责任。而董事与公司 之间的关系在实践中有多种说法，如代理关系学说以及委任关系说，我国学者大多赞同 委任关系说。委任关系说的大致内容是作为委任人的公司委托董事管理日常经营活动。 笔者认为委任关系与我国的委托关系含义相同。由于我国民事立法中没有关于对委任的具体法律规定，在适用时应该参照关于委托的相关规定。即如果因受托人的过错或者超 越权限而给委托人带来损失的，委托人可要求赔偿。具体到公司与董事、监事或者其他 高级职员的关系中，如果这些高级职员利用公司独立人格损害债权人利益，则不应否认 公司人格，而应该由公司先承担责任，之后根据公司章程或者法律规定，由董事或其他

15、 高级职员对公司进行赔偿。这显然与人格否认制度中承担的连带责任是不同的。本案的 控股股东就是广东梅雁水电股份有限公司。2、权利人，即因公司法人格被滥用而受到损害，有权提出公司人格否认之诉的债 权人，因为公司人格否认制度的设立主要是为了保护债权人的利益而决定的。本案的权 利人就是中国有色金属工业长沙勘察设计研究院。（三）行为要件公司控制股东滥用公司独立人格，规避法律义务、合同义务或者进行其他非法活动， 并损害债权人或者社会公共利益的行为，是适用公司人格否认制度的行为要件。滥用行 为的表现形式有多种，学者们通过归纳将其分为不同的类型，本文比较赞同以下这种分 类：（1）公司资本显著不足；（2）利用公

16、司法人格规避法律或者逃避合同义务；（3）人 格混同。（1）公司资本显著不足。公司资本显著不足是指公司资本与公司经营之时相比风 险非常之小或者与公司经营规模相比非常之小，也就是股东利用较少或者较小的资本经 营规模较大或者是高风险行业，从而将经营风险转移给了第三人，进而损害了第三人利 益，因而需要运用人格否认制度追究股东的责任。（2）利用公司人格规避法律或合同义务其一是利用公司人格逃避法律义务，大大损害了法律的权威性，也损害了他人的利 益，有必要揭开公司面纱，让躲在公司法人格面纱后面的股东承担责任。利用公司法人 格规避法律义务是指法律规定某特定主体应承担某种义务，但该主体利用其控制的公司的人格，人

17、为地改变了该规范的使用前提，从而达到规避法律的目的。二是利用公司人格逃避合同义务，这对对方当事人显然不公平，同时也不利于交易 的安全，在这种情形下，也需要否认公司独立人格，令公司背后的股东承担违反合同义 务的法律后果。（3）人格混同人格混同又成为公司人格形骸化，是指公司人格与股东完全混同，使公司成为股东 的或另一公司的另一个自我，或成为其代理机构和工具，以至于形成股东即公司、公司 即股东的情况。本案中的被告这种状况就是人格混同：2006年3月8日，湖南涟源市梅 雁电力有限公司的控股股东暨本案被告广东梅雁水电股份有限公司与涟源市人民政府 签署了关于解除广东梅雁企业（集团）股份有限公司投资兴建湖南

18、涟源坑口电厂合 同书的协议 涟源坑口电厂项目属于湖南涟源市梅雁电力有限公司，如何处分是湖南涟源市梅雁电力有限公司的权利， 股东依法无权直接与涟源市人民政府签订协议 并接受涟源市政府的补偿款 （四）结果要件控制股东的滥用行为必须给债权人或者社会带来严重损害，这是人格否认制度的结果要件。至于损害“严重”到什么程度，我国法律没有明确规定。以上是公司人格否认制度的构成要件。具体到本案的案子来说，用公司人格否认制 度的构成要件对其加以分析，一、湖南涟源市梅雁电力有限公司具有法人资格，广东梅 雁水电股份有限公司、广东梅雁实业投资股份有限公司、汕头市盈源建筑工程有限公司 分别出资900万元、50万元、50万

19、元，于2003年10月16日在湖南省涟源市工商行政 管理局正式注册成立了湖南涟源市梅雁电力有限公司，符合有限责任公司的设立要件， 有独立的法人财产，有独立承担责任的能力；二、如前文所述，广东梅雁水电股份有限 公司作为湖南涟源市梅雁电力有限公司的股东滥用公司人格损害了中国有色金属工业 长沙勘察设计研究院的利益；三、提起公司人格否认之诉的权利人为受到损失的中国有 色金属工业长沙勘察设计研究院，同时滥用湖南涟源市梅雁电力有限公司人格，给中国 有色金属工业长沙勘察设计研究院带来损害的为湖南涟源市梅雁电力有限公司的控制 股东；四、涟源坑口电厂项目属于湖南涟源市梅雁电力有限公司，如何处分是湖南涟源 市梅雁

20、电力有限公司的权利，股东依法无权直接与涟源市人民政府签订协议并接受涟源 市政府的补偿款，湖南涟源市梅雁电力有限公司的三个股东即本案的三被告的行为侵害 了债权人的利益，使得湖南涟源市梅雁电力有限公司变成了没有任何资产项目的空壳公 司。因此可见，广东梅雁水电股份有限公司滥用湖南涟源市梅雁电力有限公司人格的行 为给中国有色金属工业长沙勘察设计研究院带来严重损失，使中国有色金属工业长沙勘察设计研究院丧失了 “期待利益”，同时湖南涟源市梅雁电力有限公司无法偿还债务。 综上，被告广东梅雁水电股份有限公司、广东梅雁实业投资股份有限公司、汕头市盈源 建筑工程有限公司在对湖南涟源市梅雁电力有限公司进行清算的过程

21、中，未依法通知原告中国有色金属工业长沙勘察设计研究院申报债权，并且在发现湖南涟源市梅雁电力有限公司已经资不抵债的情形下，未依据公司法第一百八十八条“清算组在清理公司 财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民 法院申请宣告破产”之规定，申请湖南涟源市梅雁电力有限公司进入破产程序。三被告 在一致确认湖南涟源市梅雁电力有限公司已经资不抵债，所有的负债已无法得到清偿， 也无剩余财产可供股东分配的情形下，却又一致同意将湖南涟源市梅雁电力有限公司清 算后剩余的货币资金34.06元，其他应收款159780.43元由被告广东梅雁水电股份有限 公司接收。三被告的上述行为亦严重

22、违反了公司法的相关规定，严重侵害了债权人的利 益。依据公司法第二十条“公司股东应当遵守法律、行政法规和公司章程，依法行 使股东权利，不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立 地位和股东有限责任损害公司债权人的利益。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有 限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任”的规 定，被告广东梅雁水电股份有限公司、广东梅雁实业投资股份有限公司、汕头市盈源建 筑工程有限公司应对湖南涟源市梅雁电力有限公司所欠原告中国有色金属工业长沙勘 察设计研究院的债务承担连带清偿责任。二、公司人格混同难以规制的原因公司人格混同所导致的法律后

23、果必然是对公司人格的否认，但是面对公司人格混同现象日益严重的形势，我国近些年来的立法及司法实践对公司人格混同及公司人格否认 的相关问题进行了广泛的探索，取得了初步的经验，新公司法做了初步的规定，但也遇 到了严重的问题。（一）法律依据缺乏公司人格混同行为日益猖獗的现状与法律规定的空白之间的矛盾，使人民法院在面对因滥用公司人格而引起的公司人格混同现象时处于无法可依的窘境。在法律没有明文规定的情况下，可否运用司法手段制止公司人格混同行为， 保护债权人利益和社会利益， 已成为人民法院进行积极探索的一个重要领域。在最高人民法院的指导下，各地法院依 据民法的基本原则及上述规范性文件和司法解释，在审判实践中

24、已成功的运用了公司人格否认制度，积累了宝贵的经验，获得了较好的效果。根据最高人民法院和各地法院所 公布的相关案例可知，在目前尚未制订公司人格否认法律的情况下，各级法院在审判实 践中主要是以民法通则第四条所规定的诚实信用原则作为援用公司人格否认制度作 出判决的直接法律依据。诚实信用这一基础原则在我国目前成文法不甚完善，法律漏洞 时有发生的现实条件下，起到了启动法官有限的自由裁量权，对法律漏洞进行补充的功 能，这使我国在审判实践中适用公司人格否认制度成为可能。它为确认股东滥用公司人 格，使公司人格发生混同行为的违法性，并直接追究股东责任提供了法律依据。但是我 们必须认识到仅运用诚实信用原则去间接适

25、用公司人格否认制度显然是不够的。（二）司法审判水平低司法审判中，关键是法官的水平，法官自身素质也制约着公司人格否认制度在我国 的适用。目前我国法官队伍普遍素质还较低，对公司人格否认理论就知之更少，尚无正 确行使自由裁量权对该法理加以运用的能力，在审判中不敢、不会适用该法理。司法上 提供的这种救济方法有着不确定性，要求法官根据个案的具体情况对抽象的法律原则作 出解释，而这显然是一个复杂的思维过程，对法官的各项素质提出了很高的要求。鉴于 我国目前整个司法队伍的现状，要求我国法官对于经济生活中不断出现的形式复杂多样 的滥用公司法人格行为，在司法实践中很好的适用诚实信用原则来处理公司人格混同问 题，是

26、不切合实际的。（三）债权人意识淡薄债权人缺乏对公司人格否认理论的认识，我国相关管理制度的不健全使一般的社会 公众难于依靠自身的力量取得适用公司人格否认的确凿证据，因此受害的债权人很少主动提出公司人格否认诉讼。而民事诉讼坚持不诉不理的原则，若原告并未要求股东承担 责任，法院一般很少追加股东为共同被告，判令其承担责任。由于我国当前在公司内部 尚未建立起完善的法人治理结构，在外部对公司的监管也漏洞较多，加上公司情况对公 众公开、公示的不够，使得任何一个民事主体通过合法途径获取相关证据都很困难。三、改善公司人格混同制度的思考通过上述对公司人格混同现象及其法律后果和司法实践的考察和分析，表明：中国 的制

27、定法尚不足以顺利的运用公司人格否认制度。因此首先应在立法和审判实践中向该 理论靠近，积累更多的经验，以解决公司人格混同现象日益严重的矛盾和困惑。其次应 倡导理论界和实务界就公司人格混同的类型以及公司人格否认制度适用的要件、情形等形成统一和明确的认识。因此，基于经济生活和司法实践的现实压力，借鉴国外先进的 立法和司法成果，在我国发展好公司人格否认制度，对于完善我国的公司法人制度，解 决公司人格混同等公司问题，促进社会主义市场经济健康有序的发展具有相当重要的现 实意义。总结改革开放以来，随着我国市场经济制度的确立以及经济全球化的不断加深，我国在 经济上越来越与世界融为一体。公司企业在全球经济交往中

28、起了非常重要的作用，与此 而建立起来的公司人格独立和股东有限责任制度更使得投资者实现了在尽可能减少风 险的前提下追逐利润的愿望，为鼓励投资者积极性，股份自由流转以及促进经济的发展 都发挥了重要作用，然而随着现代经济的发展，早期资本主义国家所确立的公司人格独 立责任和股东有限责任制面临极大地挑战，特别是一些股东利用股东的有限责任和公司 独立人格通过从事过度冒险经营活动、 进行关联交易或者以欺诈等方式进行违法活动而 损害债权人、消费者和其他股东的利益。为此，各个国家纷纷建立公司人格否认制度作 为对公司法人制度的一种例外。参考文献1 吴建斌.公司法人格否认成文规则适用困境的化解J.法学.2009(07)2 朱慈蕴.公司法人格否认：从法条跃入实践J.清华法学.2007(02)3 李宁顺.浅析公司法人人格否认制度的法律适用J.商场现代化 2007(15)4 刘俊海.新公司法中揭开公司面纱制度的解释难点探析J.同济大学学报(社会科学版).2009(06) 张兄来，李希.公司法人人格否认制度的适用范围J.华东经济管理 2009(01)6 陈现杰.公司人格否认法理述评J.外国法译评.2009(03)7 赵旭东主编.新公司法制度设计M.法律出版社