住宿和餐饮业统计台账

1、?中华人民共和国统计法?第二十二条规定：企业事业组织的统计机构或者统计负责人的主要职责是：管理本单位的统计调查表，建立健全统计台账制度，并会同有关机构或者人员建立健全原始记录制度。?北京市统计管理条例?第十八条规定：各部门和各单位必须依法建立和健全原始统计记录、统计台账以及统计资料的审核、交接、档案和保密等项管理制度。台 账 使 用 说 明1.住宿和餐饮业企业统计台账是保管和积累统计资料的重要工具，是填报统计报表的依据。因此台账资料必须根据国家规定的统计口径认真进行登记，台账数字要与原始记录一致，不得随意更改。2.本台账涉及的指标解释，依照北京市?批发和零售业、住宿和餐饮业统计报表制度?的规定

2、执行。3.本台账列入统计执法检查范围，企业在接受统计执法检查过程中，应主动出示本台账，接受执法人员的检查。4.本台账由北京市统计局、国家统计局北京调查总队监制并负责解释，北京市京信统计师事务所总经销。任何单位不得翻印。台账经管、交接、检查记录单位名称：统计负责人：统计人员姓名接管日期交出日期检查日期检 查 单 位 名 称检 查 内 容检 查 结 果.目 录企业根本情况变更4企业根本情况5企业经营情况6资产负债8损益及分配10工资、福利费、增值税、代扣代缴个人所得税14执行2006年?企业会计准那么?企业填写指标 18上市公司填写指标20主要能源和水消费22企业经营情况指标解释26财务状况指标解

3、释27主要能源和水消费指标解释31补充台账32企业大事记36企业根本情况变更变 更 项 目变 更 日 期变 更 前变 更 后备 注企业根本情况01 法人单位代码02 法人单位名称 03 法定代表人(单位负责人) 04 单位所在地及行政区划11开业(成立)时间 市 区(县) 乡(镇) 街(村)、门牌号单位位于 街道 (乡镇) 社区居(村)委会 邮政编码： 年月08登记注册类型投资商国别(地区)名称：(限港澳台商和外商投资企业填写) 内资110国有120集体130股份合作141国有联营142集体联营143国有与集体联营149其他联营151国有独资公司159其他有限责任公司160股份171私营独资1

4、72私营合伙173私营有限责任公司174私营股份190其他港澳台商投资210与港澳台商合资经营220与港澳台商合作经营230港澳台商独资240港澳台商投资股份外商投资310中外合资经营320中外合作经营330外资企业340外商投资股份经营方式、业态、星级2021年主要经济指标经营方式餐饮企业经营业态住宿业星级等级年末营业面积平方米营业收入千元期末从业人员人1 独立门店2 连锁总店总部3 连锁分店4 其他1中式正餐2中式快餐3外国风味正餐4外国风味快餐5茶馆6咖啡馆7酒吧8其他 1 五星2 四星3 三星4 二星5 一星9 其他 企 业 经工程代码一 月二 月三 月四 月五 月本 月累 计本 月累

5、 计本 月累 计本 月累 计本 月累 计营业额01客房收入02餐费收入03商品销售额04其他收入05餐费收入和商品销售额中#集团消费收入06#持卡消费收入07逻辑关系：0102+03+04+05；03+0406；03+0407。营 情 况单位：千元六 月七 月八 月九 月十 月十一月十二月年终决算数本 月累 计本 月累 计本 月累 计本 月累 计本 月累 计本 月累 计本 月累 计 资 产项 目代码第 一 季 度第 二 季 一 月二 月三 月四 月五 月流动资产合计012其中：存 货015本期折旧023资产总计029流动负债合计030负债合计033所有者权益合计034负 债单位：千元度第 三

6、季 度第 四 季 度六 月七 月八 月九 月十 月十一月十二月损 益项 目代码第 一 季 度一 月二 月三 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计营业收入490其中：主营业务收入043主营业务本钱048营业税金及附加497其中：主营业务税金及附加050主营业务利润051其他业务收入052其他业务利润053营业费用049管理费用054其中：税金055财务费用062营业利润064投资收益065利润总额069应交所得税 070及 分 配单位：千元第 二 季 度四 月五 月六 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计损 益项 目代码第 一 季 度一 月二 月三 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计营业

7、收入490其中：主营业务收入043主营业务本钱048营业税金及附加497其中：主营业务税金及附加050主营业务利润051其他业务收入052其他业务利润053营业费用049管理费用054其中：税金055财务费用062营业利润064投资收益065利润总额069应交所得税 070及 分 配单位：千元第 二 季 度四 月五 月六 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计工资、福利费、增值税、项 目代码第 一 季 度一 月二 月三 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计本期应付工资总额076本期应付福利费总078应交增值税080社会保险费094住房公积金和住房补贴075从业人员平均人数(人)340代扣代缴

8、个人所得税095代扣代缴个人所得税单位：千元第 二 季 度四 月五 月六 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计工资、福利费、增值税、项 目代码第 三 季 度七 月八 月九 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计本期应付工资总额076本期应付福利费总078应交增值税080社会保险费094住房公积金和住房补贴075从业人员平均人数(人)340代扣代缴个人所得税095代扣代缴个人所得税单位：千元第 四 季 度十 月十 一 月十 二 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计执行2006年?企业会计 项 目代码第 一 季 度一 月二 月三 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计资产减值损失332公允价值

9、变动收益466执行2006年?企业会计项 目代码第 三 季 度七 月八 月九 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计资产减值损失332公允价值变动收益466准那么?企业填写指标第 二 季 度四 月五 月六 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计准那么?企业填写指标第 四 季 度十 月十 一 月十 二 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计上 市 公 司项 目代码第 一 季 度一 月二 月三 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计累计境内股市筹资额472其中：本市筹资额473累计境外股市筹资额474其中：本市筹资额475上 市 公 司项 目代码第 三 季 度七 月八 月九 月本 月累 计本 月累

10、 计本 月累 计累计境内股市筹资额472其中：本市筹资额473累计境外股市筹资额474其中：本市筹资额475填 写 指 标第 二 季 度四 月五 月六 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计填 写 指 标第 四 季 度十 月十 一 月十 二 月本 月累 计本 月累 计本 月累 计主 要 能 源项 目计 量单 位上 年实 际第 一 季 度13月调整量第 二一月二月12月累计三月13月累计四月14月累计五月15月累计一、取水总量立方米其中：自来水立方米地表水立方米地下水立方米中 水立方米其他水立方米其中：雨水立方米二、重复用水量三、电力四、煤炭五、汽油注：能源消费计量单位可根据本单位惯用计量单位填

11、写，上报年报时再根据报表要求统一折算；也可采用北京市统计局、国家统计局北京调查总队“非工业主要能源消费表上规定的计量单位填写。调整量为季度末根据实际消费量，对已计入台帐的数据的调整。下一个季度以调整后的数量为根底数据计算累计量。和 水 消 费季 度46月调整量第 三 季 度79月调整量第 四 季 度1012月调整量全年累计全年为上年%六月16月累计七月17月累计八月18月累计九月19月累计十月110月累计十一月111月累计十二月主 要 能 源项 目计 量单 位上 年实 际第 一 季 度13月调整量第 二一月二月12月累计三月13月累计四月14月累计五月15月累计六、柴油七、天然气八、液化石油气

12、九、煤油十、外购热力费用和水消费和 水 消 费季 度46月调整量第 三 季 度79月调整量第 四 季 度1012月调整量全年累计全年为上年%六月16月累计七月17月累计八月18月累计九月19月累计十月110月累计十一月111月累计十二月 企业经营情况指标解释住宿业单位 指有偿为顾客提供临时住宿效劳活动的单位。如旅游饭店、宾馆、酒店和旅馆、旅店等。餐饮企业 指在一定场所，专门从事对食物进行现场烹饪、调制，并出售给顾客主要供现场消费效劳活动的企业。如各种饭馆、中西餐厅、酒馆、茶馆和火车餐车、车站食堂、飞机场餐厅等。对于住宿和餐饮业法人单位，应在填报报表时，应包括其所属同一行业经营地在本市的非星级住

13、宿业产业活动单位和餐饮业产业活动单位的相应数据。营业额01 指住宿和餐饮业法人单位(产业活动单位)在经营活动中因提供效劳或销售商品等取得的收入。包括客房收入、餐费收入、商品销售额含增值税和其他收入。客房收入02 指住宿和餐饮业法人单位(产业活动单位)在经营活动中因提供住宿效劳取得的客房收入。不包括就餐、娱乐时收取的单间费、KTV包间费统计在“其他收入。餐费收入03 指住宿和餐饮业法人单位(产业活动单位)提供就餐效劳取得的收入。包括经烹饪、调制加工后出售的各种食品的收入，如主食、炒菜、凉拌菜等。商品销售额04 指住宿和餐饮业法人单位(产业活动单位)出售商品的总金额含增值税。包括商品部小卖部出售的

14、各种商品收入。其他收入(05) 指营业额中除客房收入、餐费收入、商品销售额含增值税以外的其他收入，如娱乐、健身和商务效劳等。集团消费收入06 指住宿和餐饮单位直接对社会集团出售的各种酒水、饭菜及商品的收入。持卡消费收入07 指消费者(含集团)使用银行卡(包括外卡)支付消费的全部收入。财务状况指标解释流动资产合计012 指企业可以在一年内或者超过一年的一个生产周期内变现或者耗用的资产，包括现金及各种存款、短期投资、应收及预付款项、存货等。根据会计“资产负债表中“流动资产合计项的期末数填列。存货、年末存货015 存货指企业在日常生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务

15、过程中将消耗的材料或物资等，包括各类材料、商品、在产品、半成品、产成品等。本指标根据会计“资产负债表中“存货项的期末数填列。本年折旧023 固定资产折旧指对固定资产由于磨损和损耗而转移到产品中去的那一局部价值的补偿。一般根据固定资产原价选用双倍余额递减法计提折旧的企业，为固定资产账面净值和确定的折旧率计算。本指标指企业在报告期内提取的固定资产折旧合计数，根据会计核算中?资产减值准备、投资及固定资产情况表?内“当年计提的固定资产折旧总额项本年增加数填列。资产总计029 指企业拥有或控制的能以货币计量的经济资源，包括各种财产、债权和其他权利。资产按其流动性即资产的变现能力和支付能力划分为：流动资产

16、、长期投资、固定资产、无形资产、递延资产和其他资产。根据会计“资产负债表中“资产总计项的期末数填列。流动负债合计030 指企业在一年内或超过一年的一个营业周期内需要归还的债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应交税金、应付利润、预提费用等。根据企业会计“资产负债表中“流动负债合计的期末数填列。负债合计033 指企业所承当的能以货币计量，将以资产或劳务偿付的债务，归还形式包括货币、资产或提供劳务。负债一般按归还期长短分为流动负债和长期负债。根据会计“资产负债表中“负债合计的期末数填列。所有者权益合计034 指所有者在企业资产中享有的经济利益，它等于企业资产减去负债后的余额。

17、包括实收资本或股本、资本公积、盈余公积和未分配利润等。根据“资产负债表中的“所有者权益合计项填列。营业收入490 指企业单位在报告期内从事销售商品、提供劳务及转让资产使用权等日常活动中所形成的总收入，包括主营业务收入和其他业务收入。根据会计“利润表中对应指标计算填列。主营业务收入043 指企业经营主要业务所取得的收入总额。此工程应根据会计的“主营业务收入、“商品销售收入等科目的本期累计发生额填列。执行2006年?企业会计准那么?的企业，如果未设置该科目，那么以营业收入发生额代替填列。其他业务收入052 是指企业主营业务以外的收入。根据会计“其他业务收入科目的本期累计发生额归纳填列，或会计“利润

18、表中对应指标填列。主营业务本钱048 指企业经营主要业务发生的实际本钱。此工程应根据会计的“主营业务本钱、“商品销售本钱等科目的本期累计发生额填列。执行2006年?企业会计准那么?的企业，如果未设置该科目，那么以营业本钱发生额代替填列。营业税金及附加497 指企业与营业收入有关的，应由各项经营业务负担的税金及附加。根据会计“利润表中“营业税金及附加项填列。主营业务税金及附加050 指企业经营主要业务应负担的营业税、消费税、城市维护建设税、资源税、土地增值税、教育费附加。根据会计“利润表中对应指标“本年累计数填列。执行2006年?企业会计准那么?的企业，如果未设置该项科目，那么以营业税金及附加发

19、生额代替填列。主营业务利润051 指企业经营主要业务实现的利润。根据会计“利润表中对应指标本年累计数填列。计算公式为：主营业务利润=主营业务收入-主营业务本钱-主营业务税金及附加。其他业务利润053 指企业经营除主要业务以外的其它业务实现的利润。根据会计“利润表中对应指标的本年累计数填列。执行2006年?企业会计准那么?的企业，如果未设置该科目，那么在此处填0。营业费用049 指企业在销售产品和提供劳务等日常经营过程中发生的各项费用以及专设销售机构的各项经费。根据“利润表中对应工程填列。管理费用054 指企业行政管理部门和企业的董事会为组织和管理企业生产经营活动而发生的各项费用，根据“利润表中

20、“管理费用项填列。税金055 指企业按照规定交纳的房产税、车船使用税、土地使用税和印花税。根据会计“管理费用明细表或“业务及管理费明细表中有关工程归纳填列。财务费用062 指企业为筹集生产经营所需资金等发生的费用，包括利息支出、利息收入、汇兑净损失已减汇兑收益、以及相关的手续费等，根据会计“利润表中“财务费用项填列。营业利润064 指企业从事生产经营活动所取得的利润，即主营业务收入减主营业务本钱和主营业务税金及附加，加上其他业务利润，减去营业费用、管理费用、财务费用后的金额。本指标根据会计“利润表中对应指标填列。执行2006年?企业会计准那么?的企业，同样根据会计“利润表中对应指标直接填列。投

21、资收益065 指企业以各种方式对外投资所取得的收益或发生的损失。根据“利润表中的“投资收益项填列。假设为投资损失，应在本工程金额前加“号。利润总额069 指企业在生产经营过程中各种收入扣除各种消耗后的盈余，反映企业在报告期内实现的亏盈总额，包括营业利润、补贴收入、投资净收益和营业外收支净额。根据会计“利润表中的对应指标的本期累计数填列。应交所得税070 指企业按税法规定，应从生产经营等活动的所得中交纳的税金。根据会计“利润表中的对应指标的本期累计数填列。应付工资总额贷方累计发生额、职工工资076 指企业在报告期内支付给本单位从业人员的全部工资，它反映企业本期累计应付的工资总额，而不是会计“应付

22、工资科目的余额。根据会计“应付工资科目的本期贷方累计发生额填列，或根据企业本钱、费用明细表中“工资项本期累计发生额填列。如果外籍及港澳台方人员工资未计入“应付工资科目，那么应从相关本钱、费用科目中摘取并计入。应付福利费总额贷方累计发生额、职工福利费078 指企业在报告期内根据国家有关规定开支的各项福利费用。根据会计“应付福利费科目的本期贷方累计发生额填报，或根据企业本钱、费用明细表中“福利费项本期累计发生额填报。如果付给外籍及港澳台方人员的福利费未计入“应付福利费科目，那么应从相关本钱、费用科目中摘取并计入。应交增值税080 指企业按税法规定，从事货物销售或提供加工、修理修配劳务等增加货物价值

23、的活动本期应交纳的税金。指企业在报告期应交增值税额。计算公式为：本年应交增值税销项税额进项税额-进项税额转出出口抵减内销产品应纳税额减免税款出口退税根据企业会计“应交增值税明细表计算填列。社会保险费094 指企业在报告期根据国家规定的标准向社会保障部门和保险公司为职工个人缴纳的社会保险费。具体包括根本养老保险、补充养老保险年金、根本医疗保险、补充医疗保险、生育险、失业险、工伤险以及其他人身险。根据会计本钱、费用中的相关工程计算填报。不包括“应付福利费支付的保险费。住房公积金及住房补贴075 指企业在报告期为职工交纳的住房公积金和企业支付的职工住房补贴。不包括一次性住房补贴。支付给外籍及港澳台方

24、人员的住房费用和补贴也包括在内。根据会计本钱、费用中相关工程计算填列。从业人员平均人数340 指报告期内单位每月平均拥有的从业人员人数。从业人员指在报告期内与单位订立劳动合同的所有人员，含全职、兼职和临时职工，也包括虽未与单位订立劳动合同但由单位正式任命的人员，如董事会成员、监事会成员等；以及在单位的方案和控制下，虽未与单位订立劳动合同或未由其正式任命，但为其提供与职工类似效劳的人员，如劳务用工合同人员。计算方法为：从业人员平均人数=报告期内各月从业人员平均人数之和/报告期内月数其中：(1)月平均人数=月初从业人员数+月末从业人员数2(2)年平均人数=1月平均人数+2月平均人数+12月平均人数12代扣代缴个人所得税095 指单位代扣、代缴的个人所得税。资产减值损失332 是指企业各项资产发生的减值损失。根据“利润表中的“资产减值损失填列。公允价值变动收益466 指企业应当计入当期损益的资产或负债公允价值变动收益。根据“利润表中的“公允价值变动收益填列，如为损失以“-号记。累计境内股